2026
Aurrekontu Orokorrak
Presupuestos Generales
ALEA / TOMO
7
Foru Sektore Publikoko bestelako erakundeak
Otros Entes del Sector Público Foral
FINANTZA ETA AURREKONTU ZUZENDARITZA
DIRECCIÓN DE FINANZAS Y PRESUPUESTOS
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1. ARABAKO KALKULU GUNEA, SA
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1. CENTRO DE CÁLCULO DE ÁLAVA, S.A.
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1.1. Memoria
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1.1. Memoria
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1. Sarrera

Bost hamarkadatik gorako ibilbidearekin, ARABAKO KALKULUGUNEA SA foru sozietate publikoak (aurrerantzean AKGSA) pertsonak, ezaguerak eta erakunde-bezeroak irabazi ditu pixkanaka, eta balio handiko laguntzaile gisa aitortzen ditu horiek guztiak.
1. Presentación

Con un recorrido de más de cinco décadas la Sociedad Pública Foral CENTRO DE CALCULO DE ALAVA, S.A., en adelante CCASA, se ha ido enriqueciendo en personas, conocimientos y entidades a las que presta el servicio y reconoce como colaboradores de gran valor.
AKGSAk balio handiko soluzio teknologikoak ematen ditu, bai eta Arabako Foru Aldundiaren informazioaren eta komunikazioaren teknologien alorrean informazio sistemen ikuspegi estrategikoa lortzera bideratutako zerbitzuak ere.
CCASA, proporciona soluciones tecnológicas de alto valor y presta servicios orientados a la consecución de la visión estratégica de los Sistemas de Información de la DFA en el entorno de las Tecnologías de la Información y Comunicación.
Soluzioak diseinatu, ezarri, egokitu, eguneratu eta mantentzen ditu, indarreko araudiekin, kalitate eta segurtasun estandarrekin eta azken plataforma teknologikoekin bat etorriz, erakundearen prozesu operatiboen eta laguntza prozesuen garapena hobetzea ahalbidetzen duten kudeaketa ereduen bitartez, barneko erabiltzaileen jarduera eta Arabako Foru Aldundiarena, herritarrekin duen harremanean, asetzen eta hobetzen lagunduz horrela.
Diseña, implanta, adecua, actualiza y mantiene soluciones acorde con las normativas vigentes, los estándares de calidad y seguridad y las últimas plataformas tecnológicas a través de modelos de gestión que permitan mejorar el desarrollo de los procesos operativos y de apoyo de la institución, colaborando así con la satisfacción y mejora del desempeño de usuarios internos y de la DFA en su relación con la ciudadanía.
Eginkizuna

AFAren digitalizazioa bultzatzen dugu, Arabako gizarteari zerbitzu hobea emateko soluzioak eskainiz.
Misión

Impulsar la digitalización de la DFA aportando soluciones que ofrezcan un mejor servicio a la sociedad alavesa.
Ikuspena
 
AKSAk teknologiaren abangoardian mantendu nahi ditu AFA eta erakunde autonomoak, Aldundiaren estrategiaren parte izanik. Horretarako, haren eraldaketa digitala proaktiboki bultzatzen eta AKSAko pertsona guztien parte-hartze aktiboa sustatzen du.
Visión

CCASA aspira a mantener a la DFA y organismos autónomos a la vanguardia de la tecnología, siendo parte integrante de la estrategia de la Diputación impulsando proactivamente su transformación digital y fomentando la participación activa de todas las personas de CCASA.
Balioak

Balio hauek bultzatzen ditu AKGSAk:
Valores

Desde CCASA se impulsan los valores de:
❏Ezaguera, abangoardia eta etengabeko hobekuntza.
❏Conocimiento, vanguardia y mejora continua.
❏Taldeko lana, AKGSAko langileen zein AFAkoen artean
❏Trabajo en equipo, tanto propio como entre el personal de CCASA y la DFA.
❏Konpromisoa: proiektuen plana.
❏Compromiso: Plan de Proyectos.
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2. Antolaketa egitura

AKGSAren antolamendu egituraren helburua da zuzendaritzak gidatutako arloek eginkizuna betetzea eta AFAren eta erakunde publikoen nahiak asetzea; balio pertsonalak, profesionalak eta taldekoak sustatzea, eta taldea eta erakundea abangoardia teknologikoan egotea.

2. Estructura Organizativa

La estructura organizativa del CCASA se ha definido para que sus diferentes áreas lideradas por la dirección alcancen la misión y cumplan las expectativas de DFA y entidades públicas, fomenten los valores personales, profesionales y de equipo y mantengan a la organización en la vanguardia tecnológica.
Egungo antolamendu egiturak plan estrategiko malgu eta dinamiko batekin lerrokatutako zerbitzuen dokumentu zorro zabal bat kudeatzea ahalbidetzen du, bai eta aldaketaren kudeaketa egokiaren bitartez negozioaren beharrizan aldakorrei aurre egitea ere.
La actual estructura organizativa permite gestionar un porfolio extenso de servicios alienados ineados con un plan estratégico flexible y dinámico que asuma las necesidades cambiantes del negocio mediante una óptima gestión del cambio.
ARLOAK:
ÁREAS:
❏Produktua
❏Azpiegiturak
❏Antolaketa
❏Administrazioa eta giza baliabideak
❏Estrategia
❏Producto
❏Infraestructuras
❏Organización
❏Administración y RRHH
❏Estrategia
NEGOZIO UNITATEAK
UNIDADES DE NEGOCIO
❏Ogasuna
❏Nekazaritza
❏Bezeroak
❏eAdministrazioa
❏Hacienda
❏Agricultura
❏Clientes
❏eAdministración
3. Zerbitzuen katalogoa:
3. Catálogo de Servicios:
IT zerbitzuen dokumentu zorro hori zerbitzuen asmo handiko katalogo bat da, eta helburu du AFAren eta haren antzeko erakundeen negozio prozesuei etengabe balioa ematea eta haiek etengabe hobetzea.
Este porfolio extenso de servicios TI gestiona un ambicioso catálogo de servicios con los objetivos de aportar valor en los procesos de negocio de la DFA y sus organismos afines, entrega estable y mejoramiento continuo.
Zerbitzuen katalogo hau jartzen du AKGSAk Arabako Foru Aldundiaren eta haren sozietate publikoen eskura:
CCASA presta a la DFA y sus sociedades públicas el siguiente catálogo de servicios:
❏Informazio eta azpiegitura sistemak ezartzea.
❏Implantación de los Sistemas de información e Infraestructuras.
❏Erabiltzaileentzako arreta.
❏Atención a Personas Usuarias.
❏Informazio sistemak mantentzea.
❏Mantenimientos de Sistemas de Información.
❏Azpiegitura kudeatzea
❏Gestión de la Infraestructura
❏Aholkularitza
❏Consultoría
❏Erosketen kudeaketa
❏Gestión de compras
3.1. Informazio eta azpiegitura sistemak                     ezartzea
3.1. Implantación de los Sistemas de                            Información e Infraestructuras
IS (informazio sistema) berriak edo azpiegitura teknologiko berriak aztertu, diseinatu, garatu eta ezartzen ditugu. Horiek erakundearen prozesuak gauzatzen laguntzen dute eta prozesuen kudeaketan sortzen diren beharrizanak era egokian asetzea ahalbidetzen dute, bai erakundearen berezko kudeaketa jarduerak garatzean, bai herritarren eta administrazio publikoaren arteko harreman jardueretan.
Analiza, diseña, desarrolla e implanta nuevos S.I. (Sistemas de Información) o nuevas Infraestructuras tecnológicas que apoyan la ejecución y permiten de forma oportuna satisfacer necesidades de gestión de los procesos de la institución en el desarrollo de sus actividades propias de gestión y en aquellas de la ciudadanía en su relación con la Administración Pública.
Egokitasuna eta efizientzia ematen die erakundeak dauzkan ISei, eboluzionatzen ditu, eta ezarritako sistema informatikoen aprobetxamendua eguneratu eta optimizatzen du.
Proporciona oportunidad y eficiencia a los S.I. que integran la organización, los evoluciona, actualiza y optimiza el aprovechamiento de los sistemas informáticos ya implantados.
Dagoeneko existitzen diren merkataritza soluzioen, nahiz korporazioko kudeaketa unitateen beharrizanen arabera garatutako aplikazioen integrazioa kudeatzen du, eskuragarri dauden beste IS batzuekin edo hirugarren atalekin integratzea erraztuz, kalitatea eta funtzionalitatea bermatuz.
Gestiona la integración tanto de soluciones comerciales existentes como de aplicaciones desarrolladas a medida de las necesidades de las unidades gestoras de la corporación, facilitando la integración con otros SI disponibles o con terceras partes, asegurando su calidad y funcionalidad.
3.2. Erabiltzaileentzako arreta
3.2. Atención a Personas Usuarias
Zerbitzu honek postuko ekipamendu teknologikoa eta haren konfigurazioa ematen dizkie erabiltzaileei, euren negozio arloko ISak eraginkor eta korporazioaren politika/arauen arabera egon daitezen. Postuari eraginkor eusten dio, erabiltzaileek ISak erabiltzerakoan izan ditzaketen kontsultak, gorabeherak eta beharrizan eskaera berriak argitzen ditu. Era berean, informatika postuarekin lotutako gaien prebentzio mantentzean eta mantentze zuzentzailean lan egiten du.
Este servicio proporciona a las personas usuarias el equipamiento tecnológico de puesto y la configuración del mismo para que los S.I. de su área de negocio estén operativos y acordes con las políticas/normas de la corporación. Mantiene el puesto operativo, resuelve consultas, incidencias y peticiones de nuevas necesidades que las personas usuarias pudieran tener en el uso de los S.I. Trabaja así mismo en el mantenimiento preventivo y correctivo de los asuntos relacionados con puesto informático.
AKSAk herritarrei arreta emateko zerbitzu bat ere eskaintzen du, AFAren Egoitza Elektronikoaren erabilerari buruzkoa, bai eta herritarren eskura jartzen diren administrazio elektronikoko izapide guztiei buruzkoa ere.
CCASA proporciona también un servicio de atención a la ciudadanía sobre el uso de la Sede Electrónica de la DFA y todos los trámites de administración electrónica que se van haciendo accesibles a la ciudadanía.
Azkenik, aurrekoen antzeko zerbitzu bat dago, toki erakundeetako erabiltzaileei arreta ematen diena, toki erakundeko informatika postuari buruzko kontsultak, gorabeherak eta premia berrien eskaerak konpontzen dituena. 2024tik aurrera, zerbitzu hori zabaldu egingo da, herritarrei arreta emateko toki erakundeen egoitza elektronikoen erabilerari eta administrazio elektronikoko izapide guztiei buruz.
Por último, existe un servicio similar a los anteriores que atiende a las personas usuarias de las entidades locales, resolviendo consultas, incidencias y peticiones de nuevas necesidades del puesto informático en la entidad local. A partir de 2024 se ampliará este servicio para la atención a la ciudadanía sobre el uso de las Sedes Electrónicas de las entidades locales y todos los trámites de administración electrónica.
3.3. Informazio sistemak mantentzea

3.3. Mantenimientos de los Sistemas de                     Información
ISak egokitzen ari da, haiek erabiltzen diren bitartean hauteman diren anomalien ondorioz, eta aplikazioen eraginkortasunari eusten zaie. Zerbitzu horren irismena AKSAk kudeatutako aplikazioetara eta zerbitzuan sartutako ISetara hedatzen da.
Trabaja en la adaptación de los S.I. por anomalías detectadas durante su uso, manteniendo la operatividad de las aplicaciones El alcance de este servicio se extiende a las aplicaciones gestionadas por el CCASA. y a los S.I. incluidos en el servicio.
3.4. Azpiegituraren kudeaketa

Azpiegitura teknologikoa, zentralizatua nahiz lanpostukoa, ezarri eta kudeatzen du, fidagarria, osoa eta oso erabilgarria izan dadin, haren gainean diharduten ISak adostutako ordu tarteetan eraginkor daudela ziurtatuz. Zerbitzu honek, halaber, korporazioaren soluzio teknologikoen euskarri diren ISak edo hirugarrenen azpiegiturak hartzen ditu.
3.4. Gestión de la Infraestructura

Implementa y gestiona la infraestructura tecnológica, tanto centralizada como de puesto, para que sea confiable, integra y altamente disponible, asegurando que los S.I. que funcionan sobre ella estén operativos en los rangos horarios acordados. Así mismo alberga S.I. o infraestructuras de terceras partes que soportan soluciones tecnológicas de la corporación.
Arabako Foru Aldundiaren eta haren erakundeen azpiegitura tamaina handikoa da eta azpiegituraren kudeaketa egokia erakundearen funtsezko oinarri bat da.
La envergadura de la infraestructura de la DFA y sus entes afines es importante y la adecuada gestión de la infraestructura es un pilar maestro de la organización.
3.5. Aholkularitza

Azterlanak egiten ditugu korporazioarentzat eskuragarri dagoen soluzio multzoaren barruan soluzio komertzialei eta azpiegitura teknologikoei buruz, erabilgarritasuna eta eragina definitzeko.
3.5. Consultoría

Elaborar estudios sobre soluciones comerciales e infraestructuras tecnológicas para definir su utilidad e impacto, dentro del conjunto de soluciones disponibles para la corporación.
Hauek dira egindako azterlanen ardatzak: berrikuntza eta estrategia teknologikoa, ISak eta azpiegitura teknologikoetarako soluzio komertzialak, informazioaren segurtasuna eta informazio sistemetarako planak. 
Los estudios realizados se centran en innovación y estrategia tecnológica, soluciones comerciales de S.I. e Infraestructuras Tecnológicas, Seguridad de la información y Planes de sistemas de información 
3.6. Erosketen kudeaketa

Erosketak kudeatzea (espedientea egitea, hornitzaileei eskaintzak eskatzea, konparaziozko txostenak egitea, eskaerak egitea, jasotako materiala jasotzea eta egiaztatzea, albaranak erregistratzea, inbentarioan sartzea, etab.), konponketak eta bermeak izapidetzea, urteko mantentze lanak/harpidetzak kudeatzea, AFAko Zerbitzu Orokorren Zuzendaritzako Mikroinformatika Batzordeari aholku ematea, lotutako erakundeetan eskuraketen ardura duten pertsonekin eta CAU/Helpdeskekin hitz egitea, AKSAko materiala duten biltegiak kudeatzea, Proiektuen Urteko Planaren finantzaketa lerroak eta proiektu horiei lotuta eskatu dureb erosketak baliozkotzea, AFAren eta AKSAren faktura informatikoak baliozkotzea.
3.6. Gestión de compras

Gestionar compras (elaborar el expediente, solicitud de ofertas a proveedores, realizar informes comparativos, realizar pedidos, recepcionar y comprobar el material recibido, registrar albaranes, incorporar a Inventario, etc.), tramitar reparaciones y garantías, gestionar los mantenimientos/suscripciones anuales, asesorar a la Comisión de Microinformática de la Dirección de Servicios Generales de la DFA, interlocutar con las personas responsables de las adquisiciones en los entes afines y con CAU/Helpdesk, gestionar almacenes con material de CCASA. validar líneas de financiación del Plan Anual de Proyectos y las compras requeridas asociadas a los mismos, validar las facturas informáticas de la DFA y CCASA.
4.  2025eko proiektu plana
4.   Plan de Proyectos 2025
2025ean proiektu plan bat egin zen epe laburreko kudeaketa tresna gisa, zeinak Arabako Foru Aldundiaren eta haren erakunde kideen beharrizanak adostu eta bideragarri egitea ahalbidetu baitu, profesionalen eta baliabideen plangintza eta optimizazio ondo hausnartu batekin, alde ekonomikoa eta planaren hasieratik zuzkidura duen kudeaketa ekonomiko batek eskaintzen dituen abantailak ahaztu gabe. Jarduteko eredu hori Arabako Foru Aldundiaren eta haren erakunde kideen, eta AKSAren arteko lankidetzatik eta aurretiko jarrerarik onenetik sortu da.
Para 2025 se elaboró un Plan de Proyectos como instrumento de gestión a corto plazo, que ha permitido consensuar las necesidades de la DFA y sus entes afines y darles viabilidad con una meditada planificación y optimización de profesionales y recursos, sin olvidar el aspecto económico y las ventajas que ofrece una gestión económica con dotación desde el inicio del plan. Este modelo de actuación ha surgido de la colaboración y de la mejor predisposición entre la DFA sus Entes Asociados y el CCASA.
Soluzio berriak garatu eta ezarri ez ezik, AKSAk balio erantsi handiko zerbitzu teknologikoak eta aholkularitzakoak ematen ditu etengabe, sare eta postuko azpiegitura osoa, weba, egoitza elektronikoa eta aplikazio informatiko ugariak eraginkor eta eguneratuta izaten dituztenak. Eguneroko kudeaketari eusten dioten zerbitzu horiek oso garrantzitsuak dira, eta aurrerago deskribatu dira xehetasunez. Haietan AKSAko profesional guztiek eta enpresa laguntzaile askok dihardute.  
Además del desarrollo e implantación de nuevas soluciones CCASA presta servicios tecnológicos y de consultoría continuados de gran valor añadido que mantienen operativa y actualizada toda la Infraestructura de red y puesto, Web, Sede Electrónica y las numerosas aplicaciones informáticas. Estos servicios que sostienen la gestión diaria son de gran importancia y se han descrito detalladamente más adelante. En ellos está implicada la totalidad de los profesionales del CCASA y numerosas empresas colaboradoras.  
2025eko urteko proiektu plana AFAko Foru Gobernu Kontseiluaren otsailaren 21eko 441/2025 Erabakiaren bidez onetsi zen.
El plan de proyectos anual de 2025 fue aprobado mediante el acuerdo del Consejo de Gobierno Foral de la DFA, 441/2025, de 21 de febrero de 2025.

5.   2026ko proiektu plana
5.   Plan de Proyectos 2026
Gobernu Kontseiluaren 16/2017 Erabakiak, informazioaren eta komunikazioaren teknologien arloko beharrizanak kudeatzeko sistema hobetzeko neurriak hartzen dituenak, Arabako Foru Aldundiaren eta haren erakunde autonomoen urteko plan informatikoa onartzeko jarraitu beharreko prozedura ezartzen du.
El acuerdo 16/2017 del Consejo de Gobierno, que adopta medidas de mejora del sistema de gestión de necesidades en materia de Tecnologías de la Información y Comunicación, establece el procedimiento a seguir para aprobar el Plan Anual Informático de la Diputación Foral de Álava y sus Organismos Autónomos.
Erabaki horretan oinarrituta, kontseiluak berak AFAren eta haren erakunde autonomoen urteko informatika plana onetsi du, Enplegu, Merkataritza eta Turismo Sustapenaren eta Foru Administrazio Sailaren diputatuak proposatuta eta AKSAk lagunduta.
En base a este acuerdo el propio consejo aprueba el plan anual informático de la DFA y sus Organismos Autónomos, a propuesta de la Diputada Foral de Empleo, Comercio, Turismo y  Administración Foral de la Diputación de Álava, colaborada por el CCASA.
5.1.  Proiektu aipagarriak
 5.1.  Proyectos Relevantes
Honako hauek dira 2026rako aurreikusten diren proiektu garrantzitsuak:
Proyectos relevantes que se prevén para 2026:
●Finantza eta Aurrekontu Zuzendaritzarako konpromiso instituzionalak garatzeko zerbitzua
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AFAak EJrekin eta beste erakunde batzuekin dituen konpromisoak aurrekontuan sartzeko eta kudeatzeko aplikazioa da. Funtsean, kupoari buruzko betebeharrak. Horrek barne hartzen ditu haien hasierako kalkulua, gauzatzea eta ordainketa fluxuak.
●Servicio de desarrollo de compromisos institucionales para la Dirección de Finanzas y Presupuestos
 
Es una aplicación para presupuestar y gestionar los compromisos que la DFA tiene con GOVA y otros entes. Básicamente las obligaciones relativas al cupo. Esto incluye el cálculo inicial, la ejecución y los flujos de pago de los mismos.
● Foru Sektore Publikoko azpiegitura berritzea
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Wifi sareak AFAren Gasteizko eraikinetan eta probintzian sakabanatutako bulegoetan duen azpiegitura Access Point (APak edo Wifi antenak) izenekoen 314k osatzen dute. APen ereduak oso desberdinak direnez, eta kontrolagailuentzat lizentzia gutxi daudenez, ezinezkoa da kudeaketa zentralizatua izatea. AP batzuk bi kontrolagailu fisikotatik kudeatzen dira, beste batzuk bi kontrolagailu birtualetatik, beste batzuk multzo gisa kudeatzen diren talde txikietan antolatuta daude eta, azkenik, beste batzuk modu guztiz indibidualean kudeatzen dira.
 
APen % 50 mantentze lanetatik kanpo dago 2024tik; haietako asko duela 16 urtekoak dira, eta ez dituzte gaur egungoen gaitasunak, funtzionaltasunak eta segurtasuna. Gainerako % 50a 2027an aterako da mantentze lanetatik.

 
Proiektu honen helburua da AFAren wifi APen parkea berritzea, kontrolagailu berriak jarriz xede hauekin:
 
•  Kudeaketa sinplifikatzea
•  AFAren wifi sarea ahalmen, funtzionalitate eta segurtasun handiagoz hornitzea
•  Azpiegitura eguneratu bat, fabrikatzaileak mantenduko duena, izatea.
●Renovación de la infraestructura WIFI del Sector Público Foral
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La infraestructura que soporta la red Wifi en los edificios de la DFA en Vitoria-Gasteiz y las oficinas dispersas por la provincia está constituida por 314 Access Points (AP´s o antenas Wifi). La disparidad de modelos de AP´s, junto con la escasez de licencias para las controladoras hacen imposible disponer de una gestión centralizada. Hay AP´s que se gestionan desde dos controladoras físicas, otros desde dos controladoras virtuales, otros están organizados en pequeños grupos que se gestionan como un conjunto y, finalmente, otros se gestionan de forma totalmente individual.
 
El 50% de los AP´s está ya fuera de mantenimiento desde 2024, gran parte de ellos data son de hace 16 años y no disponen de las capacidades, funcionalidades ni seguridad, de los actuales. El otro 50% sale de mantenimiento en el 2027.
 
Este proyecto persigue renovar el parque de AP´s wifi de la DFA dotándoles de nuevas controladoras con el objeto de:
 
• Simplificar la gestión
• Dotar a la red wifi de la DFA de mayores capacidades, nuevas funcionalidades y mayor seguridad
•Disponer de una infraestructura actual y mantenida por el fabricante
5.2. Araba Digitala
 
Lehentasunezko proiektuen artean Araba Digitala proiektua nabarmendu behar da, tamainagatik eta gauzatzeko epeagatik (6 urte). Proiektuak elementu komunak dituzten lau bloke ditu:
5.2. Álava Digital
 
Entre los proyectos prioritarios cabe destacar, por tu tamaño y plazo de ejecución (6 años) el proyecto Álava Digital. Se trata de un proyecto que consta de cuatro bloques con elementos en común:
● Gizarte Zerbitzuak 
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 Gizarte Zerbitzuen kudeaketa aplikazio berria teknologia berrietan aplikatzea da helburua. Sistema berri horrek egungoak eskaintzen duen guztia bete behar du: Laguntzen jarraipena, profesionalen jardueren jarraipena, ordainketak gauzatzea eta bitarteko guztien kudeaketa. Baina, gainera, azken urteetan aurrerapen teknologikoek izan dituzten hobekuntzak baliatu behar ditu sistema erabilgarriagoak egiteko eta asistentzia sistemen erabiltzaileen eskaerak modu eraginkorragoan kudeatzea ahalbidetzeko. Lanak 2026an hastea aurreikusten da.
 
●Servicios Sociales 

Se trata de implantar la nueva aplicación de gestión de Servicios Sociales a nuevas tecnologías. Este nuevo sistema ha de cumplir con todo lo que el actual ofrece: Seguimiento de ayudas, seguimiento de actuaciones de los profesionales, ejecución de pagos y la gestión de todos los medios. Pero, además, aprovechar las mejoras que los avances tecnológicos que ha habido los últimos años para hacer unos sistemas más usables y que permitan una gestión más eficiente de las demandas de los usuarios de los sistemas asistenciales. Se prevé el inicio de los trabajos en 2026.
●Zergaraba proiektua: Zerga sistema berria 

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Ogasuneko zergak kudeatzeko sistema berritzeko lanak hasi dira, SAPen oinarritutako irtenbide batekin. Gainerako aplikazioak berrituko dira eta teknologia modernoago bihurtuko. Bi kontratazio nagusiek (proiektuak laguntzeko eta bizkortzeko bulegoarena eta SAPen ezarpenarena) lanean jarraituko dute 2026an. Proiektuak erantzun denborak hobetzea espero du, arreta kanalak handituz, batez ere eremu digitalean.
●Proyecto Zergaraba: Nuevo sistema tributario
 
Se han iniciado los trabajos para renovar el sistema de gestión de tributos de Hacienda con una solución basada en SAP. Además, se renovarán el resto de las aplicaciones convirtiéndolas a tecnologías más modernas. Las dos contrataciones principales, (la de la “Oficina de apoyo y aceleración de proyectos” y la de “Implantación de SAP”), continuarán su trabajo en 2026. El proyecto espera mejorar los tiempos de respuesta, aumentando los canales de atención, especialmente en el ámbito digital.
●Lurralde Oreka
 
Arabako udalei egun ematen zaizkien zerbitzuak hobetzea da helburua. Arabako Foru Aldundiak udalei ematen dizkien informazio sistemen beharrezko bilakaera da. Horrekin guztiarekin batera, digitalizazioa udaletara hedatzeko behar diren aholkularitza eta prestakuntza emango dira.
eAdministrazioaren soluzioak (Egoitza, espedienteen kudeaketa eta Erregistroen Interkonexio Sistemadun erregistroa) zabaltzen ari dira toki erakundeentzat (hasiera batean aurreikusitako guztietara, baina partzuergoak eta berezko langileak dituzten batzarrak falta dira).
●Equilibrio Territorial 

Se trata de mejorar los servicios actuales que se prestan a los ayuntamientos alaveses. Es una evolución necesaria de los sistemas de información que la Diputación Foral de Álava provee a los Ayuntamientos. Todo ello acompañado del asesoramiento y formación necesarios para la extensión de la digitalización a los Ayuntamientos.

Se están desplegando las soluciones de eAdministración (Sede, gestión de expedientes y Registro con SIR) para los Entes Locales (todos los previstos inicialmente, faltarían los consorcios y las juntas con personal propio).
●eAdministrazioa eta oinarri komunak 

eAdministrazioa behar bezala ezartzeko eta hedatzeko falta diren piezak garatzen (eta berritzen) jarraitu behar da. Bloke honetako proiekturik garrantzitsuena Egoitza berria da, Aldundiak Arabako herritarrei eskaintzen dizkien zerbitzu guztiak egituratzen dituen ardatza den aldetik.
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Proiektua entrega progresiboen bidez egingo da 2026ra arte.
●eAdministración y bases comunes 

Se trata de seguir desarrollando (y renovando) las piezas pendientes para la correcta implantación y extensión de la eAdministración. El proyecto más importante de este bloque es la nueva Sede como eje vertebrador de todos los servicios que la Diputación presta a la ciudadanía alavesa.
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El proyecto se irá haciendo mediante entregas progresivas hasta 2026.
Lau multzo horiek inplikazio teknologiko handiak dituzte, eta, beraz, eskuragarri dagoen azpiegitura teknologikoa eguneratu behar da. Arabako Foru Aldundiaren proiektu planean sartu ziren 2021ean, eta 2026ra arte jarraituko dute.
Estos cuatro bloques tienen grandes implicaciones tecnológicas, de manera que requieren la actualización de la infraestructura tecnológica disponible. Se incorporaron al Plan de Proyectos de la DFA en 2021 y continuarán hasta 2026.
5.3. Urteko proiektuak eta zerbitzuak
 
Atal honetan, urteko kanpainei eta zerbitzu jarraituei dagozkien proiektuak aipatzen dira.


Proiektu planaren parte ere badira:
5.3. Proyectos y servicios anuales 
 
En este apartado se citan los proyectos correspondientes a las campañas anuales y servicios que se prestan de manera continuada.

También forman parte del plan de proyectos.
 Finantza Zuzendaritzarentzat:
Para la dirección de Finanzas:
●SAPen oinarritutako ekonomia eta finantza kontroleko sistemaren mantentze lanak (2019-2024)

AFAren ekonomia eta finantza kontroleko sistemarako SAPa ezarri ondoren, 2024ko ekitalditik mantentze egoeran egon da. 2026. urterako aurreikusita dago haren lizitazioa.
●Mantenimiento del Sistema de Control Económico Financiero (2019-2024) basado en SAP 

Una vez implantado SAP para el Sistema de Control Económico-Financiero de la DFA, Desde el ejercicio 2024 ha estado en modo mantenimiento. Para el año 2026 está prevista su licitación..
Ogasun Zuzendaritzarentzat:
Para la dirección de Hacienda:
●Errenta, ereduak eta sozietateak 
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AKSAk aplikazio informatiko guztiak garatu ditu Arabako Foru Aldundiarentzat kanpaina hauetan laguntzeko: pertsona fisikoen errentaren gaineko zerga (PFEZ), sozietateen gaineko zerga eta informazio fiskala aurkezteko urteko, hileko eta hiruhilekoko ereduak.
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Urteko proiektu zabal eta garrantzitsu honen helburua programa horiek eboluzionatzea, egokitzea eta hobetzea, eta behar diren laguntzak ematea Arabako Foru Aldundiak bere prozesu operatiboa hobetu ahal izateko, eta ondorioz barruko nahiz kanpoko erabiltzaileen gogobetetzea lortzen laguntzea. Horrez gain, behar den sostengua ematea urteko errenta kanpainan, hain zuzen, Ogasuneko eraikinaren lonjan bertaratuta egiten diren aitorpenetarako.
●Renta, Modelos y sociedades 
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CCASA desarrolla para la DFA todas las aplicaciones informáticas de apoyo a la campaña del impuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPF), del impuesto de Sociedades y de los Modelos anuales, mensuales y trimestrales de presentación de información fiscal.
 
Es objeto de este extenso e importante proyecto anual la evolución, adaptación y mejora de estos programas, así como las asistencias necesarias que permitan a la DFA mejorar su proceso operativo colaborando así con la satisfacción tanto de usuarios internos como externos así como el soporte necesario para la campaña anual de renta que se desarrolla presencialmente en la Lonja del edificio de Hacienda.
●Bilduz mantentzea 

Ogasun Zuzendaritzaren Bilduz sistemetako azpiegitura teknologiko eta aplikazioak (txostenak, zergadunen errolda bateratua, errolda eredua, BEZaren errolda, eta abar) teknikoki nahiz funtzionalki eta modu eraginkorrean mantentzeko lanak. 2026an jarraituko da.
●Mantenimiento Bilduz 

Labores destinadas a mantener de forma operativa, tanto técnica como funcionalmente la infraestructura tecnológica y aplicaciones de los sistemas Bilduz de la Dirección de Hacienda (Informes, Censo unificado de Contribuyentes, Modelo Censal, Censo de IVA, etc). En 2026 continuará.
●SAP mantentzea, honako sistema hauen gainean:

Arabako Foru Aldundian Funtzio Publikoko Zuzendaritzaren, Gizarte Ongizaterako Foru Erakundearen eta INDESAren giza baliabideak kudeatzeko ezarritako informazio sistema.
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Arabako Foru Aldundian Finantza eta Aurrekontu Zuzendaritzan ondarea kudeatzeko ezarritako informazio sistema.
●Mantenimiento SAP, sobre los siguientes sistemas:

El Sistema de Información implantado en la DFA para la gestión de RR.HH. De la dirección de Función Pública, del Instituto Foral de Bienestar Social y de INDESA.
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El Sistema de Información implantado en la DFA para la Gestión del Patrimonio en la Dirección de Finanzas y Presupuestos.
●Berehalako informazio hornidura, TicketBai, Silicie

Puntu honetan, BEZari buruzko Berehalako Informazio Horniduraren jarraitutasuna nabarmendu behar da, orain arteko erritmo berean jarraitzen baitu. Lan plangintzarekin jarraituko da, 2026ra artekoa baita.
●Suministro Inmediato de información, TicketBai, Silicie

En este punto hay que destacar la continuidad del Suministro Inmediato de Información de IVA, que continúa al mismo ritmo que hasta ahora. Se continua con el plan de trabajo, dado que este llega hasta 2026.
Sail eta zuzendaritza guztientzat:
Para todos los Departamentos y Direcciones:
●Azpiegituraren kudeaketa. 

Azpiegitura teknologikoa, zentralizatua nahiz lanpostukoa, ezarri eta kudeatzen du, fidagarria, osoa eta oso erabilgarria izan dadin, haren gainean diharduten ISak adostutako ordu tarteetan eraginkor daudela ziurtatuz. Zerbitzu honek, halaber, korporazioaren soluzio teknologikoen euskarri diren ISak edo hirugarrenen azpiegiturak hartzen ditu.
​
Arabako Foru Aldundiaren eta haren erakundeen azpiegitura tamaina handikoa da eta azpiegituraren kudeaketa egokia erakundearen funtsezko oinarri bat da.
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AFAren eta erakunde publikoen informazio sistemen Jarraitutasun Planaren probak direla eta, AFAren Datuak Prozesatzeko Zentroetan urteroko geldialdiak egiten jarraituko da, segurtasun neurriek behar bezala funtzionatzen dutela egiaztatzeko eta, zentro bat eroriz gero, informazio sistemen eskuragarritasuna bermatzeko.
●Gestión de la infraestructura. 

Implementa y gestiona la infraestructura tecnológica, tanto centralizada como de puesto, para que sea confiable, integra y altamente disponible, asegurando que los S.I. que funcionan sobre ella estén operativos en los rangos horarios acordados. Así mismo alberga S.I. o infraestructuras de terceras partes que soportan soluciones tecnológicas de la corporación.
​
La envergadura de la infraestructura de la DFA y sus entes afines es importante y la adecuada gestión de la infraestructura es un pilar maestro de la organización.
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Con motivo de las pruebas del Plan de Continuidad de los sistemas de información de la DFA y entidades públicas, se seguirán realizando paradas anuales de los Centros de Proceso de Datos de la DFA para comprobar el correcto funcionamiento de las medidas de seguridad y garantizar la disponibilidad de los sistemas de información en caso de caída de uno de los centros. 
●Aplikazioen mantentze orokorra

AKSAren ardurapean dauden eta, beraz, haren “Aplikazioen katalogoa”n sartuta dauden AFAren aplikazio guztiak teknikoki zein funtzionalki modu operatiboan mantentzen dituen zerbitzua da.
●Mantenimiento general de aplicaciones

Servicio que mantiene de forma operativa, tanto técnica como funcionalmente, el conjunto de aplicaciones de la DFA que son responsabilidad de CCASA y por lo tanto están incluidas en su “Catálogo de aplicaciones".
●eAdministrazioa mantentzea 

AFAren espediente sistemaren eraginkortasuna eta funtzionaltasun jarraitua bermatzen duten mantentze lanak.
●Mantenimiento e-Administración 

Labores de mantenimiento de que aseguran la operatividad y funcionalidad continuada del sistema de expedientes de la DFA.
●BLZ: AFA eta antzeko erakundeak

Zerbitzu honek ekipamendu teknologikoa eta haren konfigurazioa ematen dizkie erabiltzaileei, euren negozio arloko ISak operatibo eta korporazioaren politika/arauen arabera egon daitezen. Erabiltzaileek ISak erabiltzerakoan izan ditzaketen kontsultak, gorabeherak eta beharrizan eskaera berriak argitzea.
●CAU DFA y Entes Afines
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Este servicio proporciona a las personas usuarias el equipamiento tecnológico y configuración del mismo para que los S.I. de su área de negocio estén operativos y acordes a las políticas y normas de la corporación. Resolver las consultas, incidencias y peticiones de nuevas necesidades que las personas usuarias pudieran tener en el uso de los S.I.
●BLZ: toki erakundeak 

AFAko BLZren filosofia berarekin, Arabako Lurralde Historikoko toki erakundeei, kuadrillei eta partzuergoei laguntza zerbitzua ematen zaie, AFAk haien eskura jartzen dituen kudeaketako sistema informatikoei buruzko gorabeherak eta eskaerak babestu eta konpontzeko.
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​
Era berean, herritarrei toki erakundeen egoitza elektronikoen erabilerari buruzko arreta ematen zaie, bai eta toki erakundeei dagozkien administrazio elektronikoaren izapide guztiei buruz ere.
●CAU Entidades Locales 

Con la misma filosofía que el CAU de DFA se presta un servicio de soporte a las Entidades Locales del Territorio Histórico de Álava, cuadrillas y consorcios para el apoyo y resolución de incidencias y peticiones referidas a los sistemas informáticos de gestión que la DFA pone a su disposición.
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Asimismo se cubre la atención a la ciudadanía sobre el uso de las Sedes Electrónicas de las entidades locales y todos los trámites de la administración electrónica referidos a las entidades locales.
● Herritarrentzako Arreta Zentroaren zerbitzua Aldundi Digitalerako
 
Zerbitzu hau AFAren egoitza elektronikoaren edo webgune korporatiboaren bidez harremanak dituzten herritar, erakunde eta enpresa guztientzat da, eta edozein erabiltzaileren eskura jartzen du Interneteko kanalaren bidezko zerbitzu bat, egingo duen edozein izapide edo kudeaketa errazteko. Urrutiko arreta eskaintzen du (telefonoa eta posta elektronikoa), izapideak AFAren baliabide telematikoen bidez ezartzeko, hedatzeko eta zabaltzeko, eta laguntza emango du Errenta, Ticket Bai eta horrelako kanpainetan edo etorkizunean sor daitezkeen beste batzuetan.
●Servicio de Centro de Atención a la Ciudadanía para Diputación Digital (CACDD) 

Este servicio destinado a toda la ciudadanía, organismos y empresas que se interrelacionan con la DFA a través de la Sede Electrónica o la web corporativa de la DFA, pone a disposición de cualquier persona usuaria un servicio a través del canal Internet que facilite cualquier trámite o gestión que se vaya a realizar. Ofrece atención remota (teléfono y mail) que acompaña a la implantación, expansión y difusión de los trámites por medios telemáticos de la DFA y cubre la ayuda en campañas como la Renta, Ticket Bai u otras que pudieran surgir en un futuro.
● Telelana AFAn
 
Zerbitzu horrek laguntza teknikoa ematen die Funtzio Publikoaren Zuzendaritzak AFAn ezarritako eredu hibridoan telelana egiteko izendatutako funtzionarioei.
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Urteko deialdian izendatutako langileentzat ekipo eramangarriak prestatzea, ekipoen entrega eta langile horien prestakuntza kudeatzea eta ekipo horietan gerta daitezkeen gorabeherei erantzutea dira zereginak.
●Teletrabajo en la DFA:

Este servicio proporciona soporte técnico al personal funcionario designado por la Dirección de Función Pública para teletrabajar en el modelo híbrido implantado en la DFA.
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Las tareas consisten en preparar los equipos portátiles para el personal designado en la convocatoria anual, gestionar la entrega y la formación de dicho personal y atender las incidencias que puedan producirse en dichos equipos.
●AFAren Segurtasun Plana: 

Informazioaren segurtasunarekin lotutako araudia egokitzeko lanak (DPBEDBLO eta SEN) 2025ean hasi dira bi lan ildo gauzatzen Segurtasun Eragiketen Zentro (SEZ) bat ezartzeko eta 2026an jarraituko dira langileak informazioaren segurtasunaren arloan prestatzeko/gaitzeko.
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●Plan de Seguridad de DFA: 

Los trabajos de la parte de la adecuación normativa relacionada con la seguridad de la información (LOPDGDD y ENS) comenzaron en 2025 con la ejecución de dos líneas de trabajo orientadas al establecimiento de un Centro de Operaciones de Seguridad (SOC), y continuarán en 2026 con la formación/capacitación del personal en materia de seguridad de la información
6. AKSAren langile beharrak
6. Necesidades de personal para el CCASA 
AKSAren aurrekontuarekin finantzatutako langileak: Plantillen eta ordainsarien zuzkiduran, iraupen mugagabeko langileei dagozkien guztirako ordainsarietan, Aurrekontua Gauzatzeko Foru Arauan baimendutako 144 plaza agertzen dira guztira.
Personal financiado con el presupuesto del CCASA:  En la dotación de plantillas y retribuciones, en las retribuciones totales correspondientes al personal de duración indefinida aparecen un total de 144 plazas autorizadas en la Norma Foral de Ejecución Presupuestaria.
Arabako Lurralde Historikoaren 2024rako Aurrekontua gauzatzeari buruzko abenduaren 17ko 18/2024 Foru Arauaren 19.3  artikuluak xedatutakoaren arabera,

1.      Negozio Unitatearen arduradun plaza bat amortizatu da eta sistemen analista plaza bat sortu da Azpiegituren Arloan.
 
2.      Produktuaren Arloan aholkulari plaza bat amortizatu da eta giza baliabideen koordinatzaile plaza bat sortu Administrazio Arloan.

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​
Gainera, aurrekontu plantillan egiturako 5 plaza berri sartu dira:  
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1.- Gizarte Zerbitzuen proiektuari lotutako 4 plaza sortu berri Araba Digitalaren barruan.  
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2.-      Arabako Batzar Nagusiei zerbitzua emateko euskarri mikroinformatikoko teknikari bat, Arabako Batzar Nagusien gomendioari lotua.
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​
Lehen aipatutako egiturako 5 plazak AKSAren profil profesional hauetan banatzen dira:

• Proiektuburu 1
• Sistemen analista 1
• 2 analista funtzional
• Euskarri mikroinformatikoko teknikari 1
De acuerdo con el artículo 19.3 de la Norma Foral 18/2024, de 17 de diciembre, de Ejecución del Presupuesto del Territorio Histórico de Álava para el año 2025:

1.      Se ha amortizado una plaza de responsable de Unidad De Negocio y se ha creado una plaza de analista de sistemas dentro del Área de Infraestructuras.
2.      Se ha amortizado una plaza de consultoría dentro del Área de Producto y se ha creado una plaza de Coordinación de Recursos Humanos dentro del Área de Administración
 
Además se han creado e incluido en la plantilla presupuestaria 5 nuevas plazas de estructura:  

1.- 4 plazas de nueva creación vinculada al proyecto de Servicios Sociales dentro de Álava Digital.  
2.- 1 plaza de técnico/a de soporte microinformático para dar servicio a las JJGG de Álava, vinculada a la encomienda de JJGG de Álava.
 
El reparto de las 5 plazas de estructura mencionadas anteriormente se efectúa en los siguientes perfiles profesionales del CCASA:

• 1 jefatura de proyecto
• 1 analista de sistemas
• 2 analista funcionales
• 1 técnico/a de soporte microinformático
Proiektuaren Urteko Planarekin finantzatutako langileak: Era berean, AKSAren proiektu planari lotuta, Proiektuen Urteko Planaren finantzaketa lerroei lotutako langile lan kontratudunen kostua islatzen da, zehazki 2026ean:
Personal financiado con el Plan anual del Proyecto: Igualmente, vinculado al plan de proyectos del CCASA aparece reflejado el coste del personal laboral vinculado a las líneas de financiación del Plan Anual de Proyectos, en concreto en 2026:
○ Araba Digitala (egiturako langileak).
○ Álava Digital (personal de estructura).
○ Ticket Bai
○ Ticket Bai
○ BIH
○ SII
Era berean, zuzkidura horretan 2026rako kalkulatutako soldata igoera (% 2) jaso da, eta kalkulu horretarako abiapuntuak barne hartzen du 2025erako % 2,5eko balizko igoera gehigarria, zeina oraindik aplikatu gabe baitago, bai eta onets daitezkeen barne sustapenak ere.
Asimismo, en la mencionada dotación se ha contemplado el incremento salarial estimado para 2026 (2%) y que el punto de partida para dicho cálculo incluye el posible incremento adicional para 2025 del 2,5%, aún sin aplicar; así como las posibles promociones internas que eventualmente puedan aprobarse.
7. AKSA 2026KO Aurrekontuaren Negozio Zifra Osoa
7. Cuadro detalle de la cifra de negocios de presupuestos 2026

AFA                                               26.339.732,00 €
GOFE                                                500.217,00 €
GFE                                                     52.796,00 €
SUHILTZAILEAK                               262.934,00 €
MOBILITY LAB                                 216.369,00 €   
INDESA                                               66.048,00 €  
ARTIUM                                              35.577,00 €  
ARABA GARAPEN AGENTZIA             7.023,00 €
ABAKO BATZAR NAGUS                 115.720,00 €  
ARABAKO FORU ELKARKIDEGOA        500,00 €  
ABERE                                                  1.160,00 €  
ARABAKO BIDEAK                                  989,00 €
GATZ HARANA                                        989,00 €
KATEDRALA FUNDAZIOA                       989,00 €
NATURGOLF                                            989,00 €
GASTEIZKO AIREPORTUA                     989,00 € 

DFA                                             26.339.732,00 €
IFBS                                                 500.217,00 €
IFJ                                                      52.796,00 €
BOMBEROS                                    262.934,00 €
MOBILITY LAB                                216.369,00 €   
INDESA                                             66.048,00 €  
ARTIUM                                             35.577,00 €  
ÁLAVA AGENCIA DE DESARROLLO  7.023,00 €  
JUNTAS GENERALES DE ÁLAVA   115.720,00 €  
MUTUA FORAL DE ÁLAVA                     500,00 €  
ABERE                                                 1.160,00 €  
VÍAS DE ÁLAVA                                      989,00 €
VALLE SALADO                                      989,00 €
FUNDACIÓN CATEDRAL                        989,00 €  
NATURGOLF                                           989,00 €
AEROPUERTO VITORIA                         989,00 €
8. Inbertsioak, etorkizuneko konpromisoak eta      zor bizia.
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Ez da halakorik aurreikusten.
8.  Inversiones, compromisos futuros y deuda         viva.
​
No se prevén.
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1.2. Behin-behineko finantza egoerak
​
1.2. Estados Financieros Previsionales
​
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EGOERA-BALANTZEA (AKTIBOA)

BALANCE DE SITUACIÓN (ACTIVO)

2026KO AURREKONTUA

PRESUPUESTO 2026

2025EKO AURREIKUSPENA

PREVISIÓN 2025

A) AKTIBO EZ KORRONTEAA) ACTIVO NO CORRIENTE134.294,20139.970,80
I. IBILGETU UKIEZINAI. INMOVILIZADO INTANGIBLE0,000,00
1. Garapena1. Desarrollo  
2. Kontzesioak2. Concesiones  
3. Patenteak, lizentziak, markak eta antzekoak3. Patentes, licencias, marcas y similares  
4. Merkataritza funtsa 4. Fondo de comercio4. Fondo de comercio  
5. Informatika aplikazioak 5. Aplicaciones informáticas5. Aplicaciones informáticas  
6. Bestelako ibilgetu ukiezinak 6. Otro inmovilizado intangible6. Otro inmovilizado intangible  
7. Emakida akordioa, aktibo arautuan7. Acuerdo de concesión, activo regulado  
8. Emakida akordioak, finantza aktibazioa8. Acuerdos de concesión, activación financiera  
9. Ibilgetu ukiezinetarako aurrerakinak9. Anticipos para inmovilizaciones intangibles  
II. IBILGETU MATERIALAII. INMOVILIZADO MATERIAL7.358,8913.035,49
1. Lursailak1. Terrenos0,000,00
2. Eraikuntzak2. Construcciones  
3. Instalazio teknikoak eta bestelako ibilgetu materialak3. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material7.358,8913.035,49
4. Uneko ibilgetua4. Inmovilizado en curso  
5. Ibilgetu materialetarako aurrerakinak5. Anticipos para inmovilizaciones materiales  
III. HIGIEZINETAKO INBERTSIOAKIII. INVERSIONES INMOBILIARIAS0,000,00
1. Lurrak1. Terrenos  
2. Eraikuntzak2. Construcciones  
IV. TALDEKO ENPRESETAN ETA ENPRESA ELKARTUETAN EPELUZERA EGINDAKO INBERTSIOAKIV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO119.203,00119.203,00
1. Ondare tresnak1. Instrumentos de patrimonio119.203,00119.203,00
2. Enpresei emandako kredituak2. Créditos a empresas  
3. Zorraren balio adierazgarriak3. Valores representativos de deuda  
4. Eratorriak4. Derivados  
5. Beste finantza aktibo batzuk5. Otros activos financieros  
V. EPE LUZERAKO FINANTZA INBERTSIOAK V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO7.732,317.732,31
1. Ondare tresnak1. Instrumentos de patrimonio  
2. Kreditua hirugarrenei2. Créditos a terceros7.732,317.732,31
3. Zorraren balio adierazgarriak3. Valores representativos de deuda  
4. Eratorriak4. Derivados  
5. Beste finantza aktibo batzuk5. Otros activos financieros  
VI. GERORATUTAKO ZERGEN AKTIBOAKVI. ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO  
B) AKTIBO KORRONTEAB) ACTIVO CORRIENTE8.632.620,8511.198.221,02
I. SALTZEKO MANTENDUTAKO AKTIBO EZ KORRENTEAKI. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA0,000,00
IbilgetuInmovilizado0,000,00
LursailakTerrenos  
Gainerako ibilgetuaResto de inmovilizado0,000,00
Finantza inbertsioakInversiones financieras  
Izakinak eta beste aktibo batzukExistencias y otros activos  
II. IZAKINAKII. EXISTENCIAS0,000,00
1. Merkataritzakoak1. Comerciales  
2. Lehengaiak eta beste hornidura batzuk2. Materias primas y otros aprovisionamientos  
3. Fabrikazio bideko produktuak3. Productos en curso  
4. Produktu bukatuak4. Productos terminados  
5. Azpiproduktuak, hondarrak eta berreskuratutako materialak5. Subproductos, residuos y materiales recuperados  
6. Aurrerakinak hornitzaileei6. Anticipos a proveedores  
III. MERKATARITZAKO HARTZEKODUNAK ETA KOBRATU BEHARREKO BESTE KONTU BATZUKIII. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR8.432.620,8510.998.221,02
1. Salmentengatiko eta zerbitzuengatiko bezeroak1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios  
2. Bezeroak, taldeko enpresak eta enpresa elkartuak2. Clientes, empresas del grupo y asociadas8.431.235,8510.996.836,02
3. Bestelako zordunak3. Deudores varios  
4. Langileak4. Personal1.385,001.385,00
5. Zerga arrunten aktiboak5. Activos por impuesto corriente  
6. Administrazio Publikoekin beste kreditu batzuk6. Otros créditos con las Administraciones Públicas  
7. Akziodunak (bezeroak) eskatutako ordainketengatik7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos  
IV. TALDEKO ENPRESETAN ETA ENPRESA ELKARTUETAN EOE MOTZERA EGINDAKO INBERTSIOAKIV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO0,000,00
1. Ondare tresnak1. Instrumentos de patrimonio  
2. Enpresei emandako kredituak2. Créditos a empresas  
3. Zorraren balio adierazgarriak3. Valores representativos de deuda  
4. Eratorriak4. Derivados  
5. Beste finantza aktibo batzuk5. Otros activos financieros0,000,00
V. EPE MOTZERAKO FINANTZA INBERTSIOAKV. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO0,000,00
1. Ondare tresnak1. Instrumentos de patrimonio  
2. Enpresei emandako kredituak2. Créditos a empresas  
3. Zorraren balio adierazgarriak3. Valores representativos de deuda  
4. Eratorriak4. Derivados  
5. Beste finantza aktibo batzuk5. Otros activos financieros  
VI. EPE LABURRERAKO PERIODIFIKAZIOAKVI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO  
VII. ESKU-DIRUA ETA ANTZEKO BESTE AKTIBO LIKIDOAKVII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LIQUIDOS EQUIVALENTES200.000,00200.000,00
1. Diruzaintza1. Tesorería200.000,00200.000,00
2. Antzeko beste aktibo likido batzuk2. Otros activos líquidos equivalentes  
AKTIBO (A+B), GUZTIRATOTAL ACTIVO (A+B)8.766.915,0511.338.191,82
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EGOERA-BALANTZEA (ONDARE GARBIA ETA PASIBOA)

BALANCE DE SITUACIÓN (PATRIMONIO Y PASIVO)

2026KO AURREKONTUA

PRESUPUESTO 2026

2025EKO AURREIKUSPENA

PREVISIÓN 2025

A) ONDARE GARBIAA) PATRIMONIO NETO2.926.756,992.926.756,99
A-1) FUNTS PROPIOAKA-1) FONDOS PROPIOS2.882.711,002.882.711,00
I. KAPITALAI. CAPITAL1.808.162,591.808.162,59
1. Eskrituratutako kapitala1. Capital escriturado1.808.162,591.808.162,59
2. (Eskatu gabeko kapitala)2. (Capital no exigido)  
II. JAULKIPEN SARIAII. PRIMA DE EMISION  
III. ERRESERBAKIII. RESERVAS1.074.548,411.061.110,71
1. Legezkoak eta estatutuetakoak1. Legal y estatutarias108.443,98107.100,21
2. Bestelako erreserbak2. Otras reservas966.104,43954.010,50
IV. (ONDARE PROPIOAN AKZIOAK ETA PARTAIDETZAK)IV. (ACCIONES Y PARTICIPACIONES EN PATRIMONIO PROPIAS)  
V. AURREKO EKITALDIETAKO EMAITZAKV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES0,000,00
1. Gerakina1. Remanente  
2. (Aurreko ekitaldietako emaitza negatiboak)2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)  
VI. BAZKIDEEN BESTELAJO EKARPENAKVI. OTRAS APORTACIONES DE LOS SOCIOS  
VII. EKITALDIKO EMAITZAVII. RESULTADO DEL EJERCICIO 13.437,70
VIII. (KONTURAKO DIBIDENDUA)VIII. (DIVIDENDO A CUENTA)  
IX. ONDAREKO BESTE TRESNA BATZUKIX. OTROS INSTRUMENTOS DEL PATRIMONIO NETO  
A-2) BALIO ALDAKETEN DOIKUNTZAKA-2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR0,000,00
I. ARRAZOIZKO BALIOKO FINANTZA-AKTIBOAK, ONDARE GARBIAN ALDAKETAK SORTU DITUZTENAKI. ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO  
II. ESTALDURA ERAGIKETAKII. OPERACIONES DE COBERTURA  
III. BESTE BATZUKIII. OTROS  
A-3) JASOTAKO DIRULAGUNTZAK, DOHAINTZAK ETA LEGATUAKA-3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS44.045,9944.045,99
B) PASIBO EZ KORRONTEAB) PASIVO NO CORRIENTE0,000,00
I. EPE LUZERAKO HORNIDURAKI. PROVISIONES A LARGO PLAZO0,000,00
1. Obligazioak langileei epe luzera emandako prestazioengatik1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal  
2. Ibilgetuaren eraispena, erretiroa edo birgaikuntza2. Desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado  
2. Ingurumen ekintzak2. Actuaciones medioambientales  
3. Horniketak berregituraketagatik3. Provisiones por reestructuración  
4. Bestelako hornidurak4. Otras provisiones  
II. EPE LUZERAKO ZORRAKII. DEUDAS A LARGO PLAZO0,000,00
1. Obligazioak eta negozia daitezkeen beste balore batzuk1. Obligaciones y otros valores negociables  
2. Kreditu erakundeekiko zorrak2. Deudas con entidades de crédito  
3. Hartzekodunak finantza errentamenduengatik3. Acreedores por arrendamiento financiero  
4. Eratorriak4. Derivados  
5. Beste finantza pasibo batzuk5. Otros pasivos financieros  
III. TALDEKO ENPRESEKIN ETA ENPRESA ELKARTUEKIN EPE LUZERAKO ZORRAKIII. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO  
IV. GERORATUTAKO ZERGEN PASIBOAKIV. PASIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO  
V. EPE LUZERAKO PERIODIFIKAZIOAKV. PERIODIFICACIONES A LARGO PLAZO  
C) PASIBO KORRONTEAC) PASIVO CORRIENTE5.840.158,068.411.434,83
I.SALTZEKO MANTENDUTAKO AKTIBO EZ KORRONTEEKIN LOTUTAKO PASIBOAKI.PASIVOS VINCULADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA  
II. EPE LABURRERAKO HORNIDURAKII. PROVISIONES A CORTO PLAZO71.815,9971.815,99
1. Langileen ordainsariagatiko hornidura1. Provisión por retribución al personal  
2. Ibilgetua eraitsi, erretiratu edo birgaitu delako hornidura2. Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado  
3. Beste hornidura batzuk3.Otras provisiones71.815,9971.815,99
III. EPE LABURRERAKO ZORRAKIII. DEUDAS A CORTO PLAZO0,000,00
1. Obligazioak eta negozia daitezkeen beste balore batzuk1. Obligaciones y otros valores  
2. Kreditu erakundeekiko zorrak2. Deudas con entidades de crédito  
3. Hartzekodunak finantza errentamenduengatik3. Acreedores por arrendamiento financiero  
4. Eratorriak4. Derivados  
5. Beste finantza pasibo batzuk5. Otros pasivos financieros  
IV. TALDEKO ENPRESEKIN ETA ENPRESA ELKARTUEKIN EPE LABURRERAKO ZORRAKIV. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO90.500,0090.500,00
V. MERKATARITZAKO HARTZEKODUNAK ETA ORDAINDUBEHARREKO BESTE KONTU BATZUKV. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR5.677.842,078.249.118,84
1. Hornitzaileak1. Proveedores5.127.842,077.729.118,84
2. Hornitzaileak, taldeko enpresak eta enpresa elkartuak2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas  
3. Hainbat hartzekodun3. Acreedores varios  
4. Langileak (ordaintzeko dauden ordainsariak)4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)  
5. Zerga arrunten pasiboak5. Pasivos por impuesto corriente  
6. Administrazio Publikoekin beste zor batzuk6. Otras deudas con las Administraciones Públicas550.000,00520.000,00
7. Bezeroen aurrerakinak7. Anticipos de clientes  
VI. EPE LABURREKO PERIODIFIKAZIOAKVI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO  
ONDARE GARBIA ETA PASIBOA GUZTIRA (A+B+C)TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO ( A+B+C)8.766.915,0511.338.191,82
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GALERA ETA IRABAZIEN KONTUA

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS

2026KO AURREKONTUA

PRESUPUESTO 2026

2025EKO AURREIKUSPENA

PREVISIÓN 2025

A) ERAGIKETA JARRAITUAKA) OPERACIONES CONTINUADAS  
1. Negozio zifren zenbateko garbia1. Importe neto de la cifra de negocios27.603.019,2627.138.829,04
a) Salmentaka) Ventas  
b) Zerbitzu emateakb) Prestaciones de servicios27.603.019,2627.138.829,04
2. Produktu burutuen eta fabrikazio bidean dauden produktuen izakinak aldatzea2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación  
3. Enpresak bere aktiborako egindako lanak3. Trabajos realizados por la empresa para su activo  
4. Hornidurak4. Aprovisionamientos-15.130.941,04-16.031.507,33
a) Merkantzien kontsumoaa) Consumo de mercaderías  
b) Lehengaien eta bestelako materia kontsumigarrien kontsumoab) Consumo de materias primas y otras materias consumibles  
c) Beste enpresa batzuk egindako lanakc) Trabajos realizados por otras empresas-15.130.941,04-16.031.507,33
d) Merkantzien, lehengaien eta beste hornidura batzuen narriatzead) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos  
5. Ustiapeneko bestelako diru sarrerak5. Otros ingresos de explotación15.000,00305,75
a) Sarrera gehigarriak eta ohiko kudeaketak eragindako bestelako sarreraka) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 305,75
b) Ekitaldiaren emaitzari gehitutako ustiapen dirulaguntzakb) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio15.000,00 
6. Langile gastuak6. Gastos de personal-12.214.691,57-10.649.331,07
a) Lansariak, soldatak eta asimilatuaka) Sueldos, salarios y asimilados-9.173.442,24-8.169.449,66
b) Karga sozialakb) Cargas sociales-3.041.249,33-2.479.881,41
c) Horniketakc) Provisiones  
7. Bestelako ustiapen gastuak7. Otros gastos de explotación-281.710,05-456.321,53
a) Kanpoko zerbitzuaka) Servicios exteriores-278.210,05-456.321,53
b) Tributuakb) Tributos-3.500,00 
c) Horniketen galera, narriatzea eta aldaketa merkataritza eragiketengatikc) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales  
d) Kudeaketa arrunteko beste gastuakd) Otros gastos de gestión corriente  
8. Ibilgetuaren amortizazioa8. Amortización del inmovilizado-5.676,60-6.794,98
a) Ibilgetu ukiezinaren amortizazioaa) Amortización del inmovilizado intangible-5.676,60-6.794,98
b) Ibilgetu materialaren amortizazioab) Amortización del inmovilizado material  
c) Ondasun higiezinetako inbertsioen amortizazioac) Amortización de las inversiones inmobiliarias  
9. Finantzetakoa ez den ibilgetuaren eta bestelakoen dirulaguntzak egoztea 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 1.118,38
10. Horniketen gaindikinak10. Excesos de provisiones  
11. Narriatzea eta ibilgetua besterentzearen emaitza11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado0,000,00
a) Narriadurak eta galeraka) Deterioros y pérdidas0,000,00
Ibilgetu ukiezinarenaDel inmovilizado intangible  
Ibilgetu materialarenaDel inmovilizado material  
Finantza inbertsioenaDe las inversiones financieras  
b) Besterentzeen eta bestelakoen emaitzakb) Resultados por enajenaciones y otras0,000,00
Ibilgetu ukiezinarenaDel inmovilizado intangible  
Ibilgetu materialarenaDel inmovilizado material  
Finantza inbertsioenaDe las inversiones financieras  
A-1) USTIAPENAREN EMAITZA (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11)A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11)-15.000,00-3.701,74
12. Finantza sarrerak12. Ingresos financieros15.000,0017.139,44
a) Ondare tresnetan partaidetzaa) De participaciones en instrumentos de patrimonio15.000,0017.139,44
a1) Taldeko enpresetan eta enpresa elkartuetana1) En empresas del grupo y asociadas  
a2) Hirugarrenetana2) En terceros15.000,0017.139,44
b) Aktibo ibilgetuaren balio negoziagarriak eta kredituakb) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado0,000,00
b1) Taldeko enpresena eta enpresa elkartuenab1) De empresas del grupo y asociadas  
b2) Hirugarrenenab2) De terceros0,00 
13. Finantza gastuak13. Gastos financieros0,000,00
a) Taldeko enpresekiko eta elkartuekiko zorrak direla-etaa) Por deudas con empresas del grupo y asociadas  
b) Hirugarrenekiko zorrak direla-etab) Por deudas con terceros  
c) Horniketen eguneratzea dela-etac) Por actualización de provisiones  
14. Arrazoizko balioaren aldaketa finantza tresnetan14. Variación de valor razonable en instrumentos financieros0,000,00
a) Arrazoizko balioa, galera-irabazietan aldaketak sortu dituenaa) Valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias.  
b) Arrazoizko balioko doikuntzen transferentzia, ondare garbian aldaketak sortu dituenab) Transferencia de ajustes de valor razonable con cambios en el patrimonio neto  
15. Truke diferentziak15. Diferencias de cambio  
16. Narriatzea eta finantza tresnak besterentzearen emaitza16. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros0,000,00
a) Narriatzeak eta galeraka) Deterioros y pérdidas  
b) Besterentzeen eta bestelakoen emaitzakb) Resultados por enajenaciones y otras  
A.2) FINANTZA EMAITZA (12+13+14+15+16)A.2) RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16)15.000,0017.139,44
A.3) ZERGEN AURREKO EMAITZA (A.1+A.2)A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)0,0013.437,70
17 Etekinen gaineko zerga17 Impuestos sobre beneficios  
A.4) EKITALDIAREN EMAITZA ERAGIKETA JARRAITUAK KONTUAN HARTUTA (A.3+17)A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+17)0,0013.437,70
B) ETENDAKO ERAGIKETAKB) OPERACIONES INTERRUMPIDAS  
18. Ekitaldiaren emaitza zerga garbien etendako eragiketak kontuan hartuta18. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos  
A.5) EKITALDIAREN EMAITZA (A.4+18)A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+18)0,0013.437,70
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AINTZAETSITAKO SARREREN ETA GASTUEN EGOERA

ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS

2026KO AURREKONTUA

PRESUPUESTO 2026

2025EKO AURREIKUSPENA

PREVISIÓN 2025

A) Galera eta irabazien kontuaren emaitzaA) Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias0,0013.437,70
I. Finantza baliabideen balorazioagatikI. Por valoración de instrumentos financieros0,000,00
1. Saltzeko dauden finantza aktiboak1. Activos financieros disponibles para la venta  
2. Bestelako sarrerak/gastuak2. Otros ingresos/gastos  
II. Eskudiru fluxuen estaldurengatikII. Por coberturas de flujos de efectivo  
III. Jasotako dirulaguntzak, dohaintzak eta legatuakIII. Subvenciones, donaciones y legados recibidos  
IV. Galera eta irabazi aktuarialengatik eta bestelako doikuntzengatikIV. Por ganancias y perdidas actuariales y otros ajustes  
V. Zergaldiaren eraginaV. Efecto impositivo  
B) Zuzenean ondare garbiari egotzitako sarrerak eta gastuak guztira (I+II+III+IV+V)B) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (I+II+III+IV+V)0,000,00
VI. Finantza baliabideen balorazioagatikVI. Por valoración de instrumentos financieros0,000,00
1. Saltzeko dauden finantza aktiboak1. Activos financieros disponibles para la venta  
2. Bestelako sarrerak/gastuak2. Otros ingresos/gastos  
VII. Eskudiru fluxuen estaldurengatikVII. Por coberturas de flujos de efectivo  
VIII. Dirulaguntzak, dohaintzak eta legatuakVIII. Subvenciones, donaciones y legados  
IX. Zergaldiaren eraginaIX. Efecto impositivo  
C) Galera eta irabazien kontura egindako transferentziak guztira (VI+VII+VIII+IX)C) Total transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias (VI+VII+VIII+IX)0,000,00
AITORTUTAKO SARRERAK ETA GASTUAK GUZTIRA (A+B+C)TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A + B + C)0,0013.437,70
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ALDAKETEN EGOERA ONDARE GARBIAN

CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

Eskrituratua Kapitala

Capital Escriturado

Esku gabea Kapitala

Capital No exigido

Jaulkipen saria

Prima de emisión

Erreserbak

Reservas

Ondare propioanakzioak eta partaidetzak

Acciones y participaciones en patrimonio propias

Aurreko ekitaldieko emaitzak

Resultado de ejercicios anteriores

Bazkideen bestelako ekarpenak

Otras aprotacioens de socios

Ekitaldiko emaitza

Resultado del ejercicio

Konturako dibidendua

Dividendo a cuenta

Ondareko beste baliabide batzuk

Otros instrumentos de patrimonio

Balio aldaketen doikutzak

Ajustes por cambios de valor

Jasotako dirulaguntzak, dohaintzak eta legatuak

Subvenciones, donaciones y legados recibidos

GUZTIRA

TOTAL

A. SALDOA, 2024 URTEAREN AMAIERANA. SALDO, FINAL DEL AÑO 20241.808.162,59  1.038.691,73 0,00 22.418,98   45.164,372.914.437,67
I. Doikuntzak 2024 eta aurrekoetan irizpideak aldatzeagatikI. Ajustes por cambios de criterio 2024 y anteriores            0,00
II. Doikuntzak 2024 eta aurrekoetan egondako akatsengatikII. Ajustes por errores 2024 y anteriores            0,00
B. SALDO DOITUA, 2025 URTEAREN HASIERANB. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 20251.808.162,590,000,001.038.691,730,000,000,0022.418,980,000,000,0045.164,372.914.437,67
I. Onartutako diru-sarrerak eta gastuak guztiraI. Total de ingresos y gastos reconocidos            0,00
II. Bazkide edo jabeekin egindako eragiketakII. Operaciones con socios o propietarios0,000,000,000,000,000,000,0013.437,700,000,000,000,0013.437,70
1. Kapital gehikuntzak1. Aumentos de capital       13.437,70   0,0013.437,70
2. (-) Kapital murrizketak2. (-) Reducciones de capital            0,00
3. Finantza pasiboak ondare garbi bihurtzea (obligazioak bihurtzea, zorrak barkatzea)3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas)            0,00
4. (-) Dibidenduak banatzea4. (-) Distribución de dividendos            0,00
5. Akzio edo partaidetza propioekin (garbiak) eragiketak5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)            0,00
6. Negozio konbinaziotik lortutako ondare garbia handitzea (gutxitzea)6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios            0,00
7. Bazkideekin edo jabeekin egindako beste eragiketa batzuk7. Otras operaciones con socios o propietarios            0,00
III. Ondare garbiaren beste bariazio batzuk.III. Otras variaciones del patrimonio neto   22.418,98 0,00 -22.418,98   -1.118,38-1.118,38
C. SALDOA, 2025 URTEAREN AMAIERANC. SALDO, FINAL DEL AÑO 20251.808.162,590,000,001.061.110,710,000,000,0013.437,700,000,000,0044.045,992.926.756,99
I. Doikuntzak 2025an irizpideak aldatzeagatikI. Ajustes por cambios de criterio 2025            0,00
II. Doikuntzak 2025an egondako akatsengatikII. Ajustes por errores 2025            0,00
D. SALDO DOITUA, 2026 URTEAREN HASIERAND. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 20261.808.162,590,000,001.061.110,710,000,000,0013.437,700,000,000,0044.045,992.926.756,99
I. Onartutako diru-sarrerak eta gastuak guztiraI. Total de ingresos y gastos reconocidos            0,00
II. Bazkide edo jabeekin egindako eragiketakII. Operaciones con socios o propietarios0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00
1. Kapital gehikuntzak1. Aumentos de capital            0,00
2. (-) Kapital murrizketak2. (-) Reducciones de capital            0,00
3. Finantza pasiboak ondare garbi bihurtzea (obligazioak bihurtzea, zorrak barkatzea)3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas)            0,00
4. (-) Dibidenduak banatzea4. (-) Distribución de dividendos            0,00
5. Akzio edo partaidetza propioekin (garbiak) eragiketak5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)            0,00
6. Negozio konbinaziotik lortutako ondare garbia handitzea (gutxitzea)6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios            0,00
7. Bazkideekin edo jabeekin egindako beste eragiketa batzuk7. Otras operaciones con socios o propietarios            0,00
III. Ondare garbiaren beste bariazio batzuk.III. Otras variaciones del patrimonio neto   13.437,70 0,00 -13.437,70    0,00
E. SALDOA, 2026 URTEAREN AMAIERANE. SALDO, FINAL DEL AÑO 20261.808.162,590,000,001.074.548,410,000,000,000,000,000,000,0044.045,992.926.756,99
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ESKUDIRU FLUXUAK

FLUJOS DE EFECTIVO

2026KO AURREKONTUA

PRESUPUESTO 2026

2025EKO AURREIKUSPENA

PREVISIÓN 2025

A) USTIAPEN JARDUEREN ESKUDIRU FLUXUAKA) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN0,00-375.353,81
1. Ekitaldiaren emaitza, zergak aplikatu aurrekoa 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 13.437,70
2. Emaitzaren doikuntzak2. Ajustes del resultado-9.323,40-9.226,08
a) Ibilgetuaren amortizazioa (+)a) Amortización del inmovilizado (+)5.676,606.794,98
b) Balio zuzenketak narriaduragatik (+/-)b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-)  
c) Hornidura aldaketa (+/-)c) Variación de provisiones (+/-)  
d) Dirulaguntzak ezartzea (-)d) Imputación de subvenciones (-)0,001.118,38
e) Ibilgetuaren bajen eta besterentzeen emaitzak (+/-)e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-)  
f) Finantza tresnen bajen eta besterentzeen emaitzak (+/-)f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros (+/-)  
g) Finantza sarrerak (-)g) Ingresos financieros (-)-15.000,00-17.139,44
h) Finantza gastuak (+)h) Gastos financieros (+)  
i) Truke diferentziak (+/-)i) Diferencias de cambio (+/-)  
j) Arrazoizko balioaren aldaketa finantza tresnetan (+/-)j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/-)  
k) Bestelako sarrerak eta gastuak (-/+)k) Otros ingresos y gastos (-/+)  
3. Aldaketak kapital arruntean3. Cambios en el capital corriente-5.676,60-379.565,43
a) Izakinak (+/-)a) Existencias (+/-)  
b) Zordunak eta kobratu beharreko beste kontu batzuk (+/-)b) Deudores y otras cuentas a cobrar  (+/-)2.565.600,20-5.687.884,54
c) Bestelako aktibo korronteak (+/-)c) Otros activos corrientes (+/-)0,0029.145,53
d) Hartzekodunak eta ordaindu beharreko beste kontu batzuk (+/-)d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-)-2.601.276,805.218.118,82
e) Bestelako pasibo korronteak (+/-)e) Otros pasivos corrientes (+/-)30.000,0061.054,76
f) Bestelako aktibo eta pasibo ez korronteak (+/-)f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-)  
4. Ustiapen jardueren bestelako eskudiru fluxuak4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación15.000,000,00
a) Korrituen ordainketa (-)a) Pagos de intereses (-)  
b) Dibidenduak kobratzea (+)b) Cobros de dividendos (+)  
c) Korrituak kobratzea (+)c) Cobros de intereses (+)15.000,00 
d) Irabazien gaineko zergaren kobrantzak (ordainketak) (-/+)d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (-/+)  
e) Beste ordainketa batzuk (kobrantza) (-/+)e) Otros pagos (cobros) (-/+)  
5. Ustiapen jardueren eskudiru fluxuak (+/-1+/-2+/-3+/-4)5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (+/-1+/-2+/-3+/-4)0,00-375.353,81
B) INBERTSIO JARDUEREN ESKUDIRU FLUXUAKB) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION0,000,00
6. Inbertsioengatiko ordainketak6. Pagos por inversiones0,000,00
a) Taldeko enpresak eta enpresa elkartuaka) Empresas del grupo y asociadas  
b) Ibilgetu inmaterialab) Inmovilizado intangible  
c) Ibilgetu materialac) Inmovilizado material  
d) Higiezinetan egindako inbertsioakd) Inversiones inmobiliarias  
e) Beste finantza aktibo batzuke) Otros activos financieros  
f) Saltzeko mantendutako aktibo ez korronteak.f) Activos no corrientes mantenidos para venta  
g) Beste aktibo batzukg) Otros activos  
7. Desinbertsioengatiko kobrantzak7. Cobros por desinversiones0,000,00
a) Taldeko enpresak eta enpresa elkartuaka) Empresas del grupo y asociadas  
b) Ibilgetu inmaterialab) Inmovilizado intangible  
c) Ibilgetu materialac) Inmovilizado material  
d) Higiezinetan egindako inbertsioakd) Inversiones inmobiliarias  
e) Beste finantza aktibo batzuke) Otros activos financieros  
f) Saltzeko mantendutako aktibo ez korronteak.f) Activos no corrientes mantenidos para venta  
g) Beste aktibo batzukg) Otros activos  
8. Inbertsio jardueren eskudiru fluxuak (7-6)8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (7-6)0,000,00
C) FINANTZA JARDUEREN ESKUDIRU FLUXUAKC) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION0,000,00
9. Ondare tresnengatiko kobrantza eta ordainketak9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio0,000,00
a) Ondare tresnen jaulkipena (+)a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+)  
b) Ondare tresnen amortizazioa (-)b) Amortización de instrumentos de patrimonio (-)  
c) Ondare propioaren tresnen eskuratzea (-)c) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio (-)  
d) Ondare propioaren tresnen besterentzea (+)d) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio (+)  
e) Jasotako dirulaguntzak, dohaintzak eta legatuak (+)e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+)  
10. Finantza pasiboaren tresnengatiko kobrantza eta ordainketak10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero0,000,00
a) Jaulkipenaa) Emisión0,000,00
1. Obligazioak eta negozia daitezkeen baloreak (+)1. Obligaciones y valores negociables (+)  
2. Kreditu erakundeekiko zorrak (+)2. Deudas con entidades de crédito (+)  
3. Zorrak, taldeko enpresekin eta enpresa elkartuekin(+)3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (+)  
4. Bestelako zorrak (+)4. Otras deudas (+)  
b) Hauen itzulketa eta amortizazioa:b) Devolución y amortización de0,000,00
1. Obligazioak eta negozia daitezkeen baloreak (-)1. Obligaciones y valores negociables (-)  
2. Kreditu erakundeekiko zorrak (-)2. Deudas con entidades de crédito (-)  
3. Zorrak, taldeko enpresekin eta enpresa elkartuekin(-)3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (-)  
4. Bestelako zorrak (-)4. Otras deudas (-)  
11. Bestelako ondare tresnengatiko dibidendu eta ordainen ordainketak11. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio0,000,00
a) Dibidenduak (-)a) Dividendos (-)  
b) Bestelako ondare tresnen ordainketa (-)b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (-)  
12. Finantza jardueren eskudiru fluxuak (+/-9+/-10-11)12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (+/-9+/-10-11)0,000,00
D) KANBIO TASEN ALDAKETEN ERAGINAD) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO  
E) ESKUDIRUAREN EDO ANTZEKOEN GEHIKUNTZA/MURRIZKETA GARBIA (+/-5+/-8+/-12+/-D)E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (+/-5+/-8+/-12+/-D)0,00-375.353,81
Ekitaldi hasierako eskudirua edo antzekoakEfectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio200.000,00564.962,46
Ekitaldi amaierako eskudirua edo antzekoakEfectivo o equivalentes al final del ejercicio200.000,00200.000,00
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FINANTZA PLANA

PLAN FINANCIERO

URTARRILA

ENERO

OTSAILA

FEBRERO

MARTXOA

MARZO

APIRILA

ABRIL

MAIATZA

MAYO

EKAINA

JUNIO

UZTAILA

JULIO

ABUZTUA

AGOSTO

IRAILA

SEPTIEMBRE

URRIA

OCTUBRE

AZAROA

NOVIEMBRE

ABENDUA

DICIEMBRE

DIRUZAINTZAKO HASIERA SALDOASALDO INICIAL TESORERIA200.000,00211.600,01358.200,02504.800,03651.400,04798.000,05197.836,06219.436,07366.036,08512.636,09659.236,10800.159,99
KOBRANTZAK GUZTIRATOTAL COBROS2.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,60
Negozio-zifraCifra de negocios2.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,602.300.251,60
Bestelako ustiapen sarrerakOtros ingresos de explotación            
Finantza sarrerakIngresos financieros            
Bezagatik hogasunak zorHacienda deudor por IVA            
BestalakoakOtros            
ORDAINKETAK GUZTIRATOTAL PAGOS2.288.651,592.153.651,592.153.651,592.153.651,592.153.651,592.900.415,592.278.651,592.153.651,592.153.651,592.153.651,592.159.327,712.900.411,59
Langileri gastuakGastos de personal746.764,00746.764,00746.764,00746.764,00746.764,001.493.528,00746.764,00746.764,00746.764,00746.764,00746.764,001.493.524,00
Bestelako ustiapen-gastuakOtros gastos de explotación1.281.887,591.281.887,591.281.887,591.281.887,591.281.887,591.281.887,591.281.887,591.281.887,591.281.887,591.281.887,591.287.563,711.281.887,59
Finantza gastuakGastos financieros            
P.F.E.Z. / B.E.Z.I.R.P.F/ I.V.A.260.000,00125.000,00125.000,00125.000,00125.000,00125.000,00250.000,00125.000,00125.000,00125.000,00125.000,00125.000,00
Inbertsioak ibilgetu materialaInversiones inm.material            
Inbertsioak ibilgetu inmaterialaInversiones inm.inmaterial            
Inbertsioak ibilgetu finantzarioaInversiones inm.financiero            
BestelakoakOtros            
HILABETEKO SALDOASALDO MES211.600,01358.200,02504.800,03651.400,04798.000,05197.836,06219.436,07366.036,08512.636,09659.236,10800.159,99200.000,00
FINANTZAKETA GUZTIRATOTAL FINANCIACION FONDOS0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00
Ustiapen dirulaguntzaSubvención de explotación            
Galerak berdintzeko bazkideen ekarpenakAportación socios compensación pérdidas            
Kapital dirulaguntzaSubvención de capital            
Kapital EkarpenaAportación de capital            
DIRUZAINTZAKO AZKEN SALDOASALDO FINAL DE TESORERIA211.600,01358.200,02504.800,03651.400,04798.000,05197.836,06219.436,07366.036,08512.636,09659.236,10800.159,99200.000,00
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1.3. Ustiapen aurrekontua
​
1.3. Presupuesto de Explotación
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USTIAPEN AURREKONTUA

PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN

KOPURUA

IMPORTE

E1 - Izakinak urritzeaE1 - Reducción de existencias0,00
E2 - HornidurakE2 - Aprovisionamientos15.130.941,04
E3 - Langileri gastuakE3 - Gastos de personal12.214.691,57
E4 - Ibilgetuaren amortizazioaE4 . Amortizaciones de inmovilizado5.676,60
E5 - Jarduerako bestelako diru gastuakE5 - Otros gastos de la actividad281.710,05
E6- Ustiapen dirulaguntzenE6- Subvenciones a la explotación 
E7- Narriatzea eta ibeltua best. emaitza.E7- Deterioro y resultado enajenacion inmv.0,00
E8 - Finantza gastuakE8- Gastos financieros0,00
E9 - Finantza gastu besteakE9- Otros gastos financieros0,00
E10 - Etekin gaineko zergaE10 - Impuestos sobre beneficios0,00
E11 - Ekitaldiko emaitzak (irabaziak)E11- Resultado del ejercicio (beneficios)0,00
 HORNIKETAK GUZTIRATOTAL DOTACIONES27.633.019,26
E12 - Jarduera propioaren diru-sarrerakE12 - Ingresos de la actividad propia27.603.019,26
E13 - Izakinak gehitzeaE13 - Aumento de existencias0,00
E14 - Ibilgeturako egindako lanakE14 - Trabajos realizados para inmovilizado0,00
E15 - Finantzeko es den ibilget. eta b. dirulaguntzaE15 - Imputacion subv. inmov. no finaciero y otras0,00
E16 - Jarduerako bestelako diru sarrerakE16 - Otros ingresos de la actividad15.000,00
E17 - Finantza sarrerakE17 - Ingresos financieros15.000,00
E18 - Ibeltua besterentzearen emaitza positiboa.E18 - Resultado positivo enajenacion inmv.0,00
E19 - Horniketen gaindikinakE19 - Exceso de provisiones0,00
E20 - Finantza sarrera besteakE20 - Otros ingresos financieros0,00
E21 - Ekitaldiko emaitzak (galerak)E21 - Resultado del ejercicio (pérdidas)0,00
 BALIABIDEAK GUZTIRATOTAL RECURSOS27.633.019,26
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1.4. Kapital aurrekontua
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1.4. Presupuesto de Capital
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KAPITAL AURREKONTUA

PRESUPUESTO DE CAPITAL

KOPURUA

IMPORTE

C1- INBERTSIOENGATIKO ORDAINKETAK - IBILTEGU EROSTEAC1- PAGOS POR INVERSIONES - COMPRA INMOV.0,00
a)Taldeko Empresaka)Empresas del Grupo0,00
b)Ibiltegu Inmaterialab)Inmovilizado Intangible0,00
c)Ibiltegu Materialac)Inmovilizado Material0,00
d)Higiezinetan Inbertsioakd)Inversiones Inmobiliarias0,00
e)Gainerakoake)otros0,00
C2- ONDARE TRESNENGATIKO ORDIANKETAKC2- PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO0,00
a)Amortizazioaa)Amortización0,00
b)Eskuratzeab)Adquisición0,00
C3- FINAN.PASIBOAREN TRESNENGATIKO ORDAINKETAC3- PAGOS POR INSTRUMENTO DE PASIVOS FINANCIEROS0,00
a)Itzulketaa)Devolución0,00
C4- DIBIDENDU ORDAINKETAKC4- PAGOS POR DIVIDENDOS0,00
C5- KAPITAL INBERTSIOAKC5- INVERSIONES DE CAPITAL0,00
INBERTSIOAK GUZTIRATOTAL INVERSIONES0,00
C6- DESINBERTSIO KOBRANTZAK - IBILTEGU SALTZEAC6- COBROS POR DESINVERSION - ENAJENACION INMV.0,00
a)Taldeko Empresaka)Empresas del Grupo0,00
b)Ibiltegu Inmaterialab)Inmovilizado Intangible0,00
c)Ibiltegu Materialac)Inmovilizado Material0,00
d)Higiezinetan Inbertsioakd)Inversiones Inmobiliarias0,00
e)Gainerakoake)otros0,00
C7- ONDARE TRESNENGATIKO KOBRANTZAKC7- COBROS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO0,00
a)Jaulkipenaa)Emisión0,00
b)Besterentzeab)Enajenación0,00
C8- KAPITAL DIRULAGUNTZENC8- SUBVENCIONES DE CAPITAL0,00
C9- FINAN.PASIBOAREN TRESNG. KOBRANTZAC9- COBROS POR EMISION DE PASIVOS FINANCIEROS0,00
a)Jaulkipenaa)Emisión0,00
C10- DIBIDENDU KOBRANTZAKC10- COBROS POR DIVIDENDOS0,00
C11- USTIAPEN JARDUAREN ESKUDIRU FLUXUAKC11- FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACION0,00
C12- ESKUDIRUAREN EDO ANTZEKOEN GEHIKUNTZA/MURRIZKETAC12-AUMENTO/DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO O EQUIV.-0,00
FINANTZAKETA GUZTIRATOTAL FINANCIACIÓN0,00
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1.5. Plantilla
​
1.5. Plantilla
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1.5.1. Egiturazko Plantilla
​
1.5.1. Plantilla Estructural
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Lanpost. Kodea

Código de Puesto

Lanpostua (azalpena)

Descripción Puesto

Grupo A

Grupo B

Grupo C

Grupo D

Grupo E

Lanpost., guztira

Total Puestos

 DIRECTOR GERENTE100001
 RESPONSABLE DE AREA500005
 RESPONSABLE DE UNIDAD FOCAL400004
 JEFATURA DE PROYECTO19000019
 COORDINACION DE ADMON. Y RRHH200002
 CONSULTORIA600006
 ANALISTA FUNCIONAL36000036
 ANALISTA DE SISTEMAS36000036
 PROGRAMACIÓN700007
 ARQUITECTO DE PLATAFORMA TECNOLÓGICA200002
 GESTIÓN CALIDAD100001
 ANALISTA DE SEGURIDAD300003
 ANALISTA DE SISTEMAS UT200002
 DISEÑADOR/A UI/UX200002
 TECNICO ADMINISTRACION GENERAL300003
 GESTORÍA DE SERVICIOS100001
 ESPECIALISTA SOPORTE MICROINFORMÁTICO100001
 TECNICO/A DE COMPRAS100001
 TECNICO/A DE PRODUCCION004004
 TECNICO/A DE SISTEMAS001001
 TÉCNICO/A SOPORTE MICROINFORMÁTICO003003
 PERSONAL TÉCNICO ADTIVO003003
 CHOFER ORDENANZA000011
TOTAL 13201101144
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1.5.2. Plantilako Dotazioa
​
1.5.2. Dotación de Plantilla
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PLANTILLEN ZUZKIDURA

DOTACION DE PLANTILLA

Langileen Kop.

Nº de Efectivos

Soldatak eta Lansariak

Sueldos y Salarios

Ordainsari Aldagarria

Retribución Variable

Pentsio Planak

Planes de Pensiones

Ordainsariak: Beste Batzuk

Otras Retribuciones

Ordainsariak Guztira

Total Retribuciones

Gobernu organoakOrganos de Gobierno1120.870,93   120.870,93
Arduradun nagusiakMaximos responsables5441.645,39 5.131,14 446.776,53
Gainerako zuzendariakResto de personal directivo     0,00
Lan kontratu mugagabeaLaboral contrato indefinido1387.664.851,08 129.780,14 7.794.631,22
Lan kontratu mugadunaLaboral duracion determinada     0,00
Langileak: beste batzukOtro personal 946.074,84 20.505,64 966.580,48
GuztiraTotal1449.173.442,240,00155.416,920,009.328.859,16
        
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Konzeptua

Concepto

Kopurua

Importe

Gizarte ekintzaAcción Social     100.000,00
Gizarte SegurantzaSeguridad Social     2.785.832,41
Gastu komunak, guztiraTotal gastos comunes     2.885.832,41
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2. ARABA GARAPEN AGENTZIA, SA
​
2. ALAVA AGENCIA DE DESARROLLO, S.A.
​

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2.1. Memoria
​
2.1. Memoria
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Jarduera orokorra
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Araba Garapen Agentzia SAU (AAD) 1990eko apirilean eratu zen, Arabako Industria Azpiegituren Sustapena, S.A. (PRINIA) izenarekin, eta Gasteizko José de Landázuri kaleko 13-15eko behean zuen egoitza.
Actividad general
​
Álava Agencia de Desarrollo, S.A.U. (AAD) se constituyó en abril de 1990, bajo la denominación de Promoción de Infraestructuras Industriales Alavesas, S.A., (PRINIA), estando domiciliada en la calle José de Landázuri, nº 13 - 15, bajo, de Vitoria-Gasteiz.
Haren helburu soziala Arabako Lurralde Historikoaren garapen ekonomikoa bultzatzea eta sustatzea da, enpresa berrien sorrera, jarduera ekonomikoak eta daudenen hobekuntza edo hedapena sustatuz; baita Arabako Foru Aldundiaren, foru erakunde autonomoen, zuzenbide publikoko erakundeen eta haien sozietateen zerbitzurako instalazio eta azpiegituren sustapena, bultzada, kudeaketa eta eraikuntza ere, Foru Aldundiaren jarraibideen arabera.
Su objeto social consiste en impulsar y promover el desarrollo económico del Territorio Histórico de Álava, fomentando la creación de nuevas empresas, actividades económicas y la mejora o expansión de las existentes; así como el fomento, la promoción, la gestión y la edificación de instalaciones e infraestructuras destinadas al servicio de la Diputación Foral de Álava, organismos autónomos forales, entes de derecho público y sus sociedades, según las directrices de la Diputación Foral.
Jarduera garatzeko, bulego nagusiez gain, Arabako Lurralde Historikoko industrialde batzuetan lurzati batzuk ditu, ondoren saltzeko edo alokatzeko eraiki eta egokitu nahi diren higiezinak, eta bazkideak kudeaketa egiteko erabiltzen dituen lursailak eta higiezinak.
Además de sus oficinas centrales, dispone para el desarrollo de la actividad de una serie de parcelas, ubicadas en diferentes polígonos industriales en el Territorio Histórico de Álava, de inmuebles cuya construcción y acondicionamiento promueve para su posterior venta o alquiler y de terrenos e inmuebles incorporados por su socio para llevar a cabo su gestión.
Sozietateak bere helburu sozialarekin lotutako jarduerak garatzen dituzten hainbat erakundetan parte hartzen du:2024an
La sociedad participa en una serie de entidades, que desarrollan actividades relacionadas con su objeto social.
❏Arabako Industrialdea SAren helburua Arabako Lurralde Historikoan industria ekimena eta inbertsioa bultzatzea eta sustatzea da, industria ezarpenerako eta industria konplexuak eraikitzeko  egokia den lurzoruaren hirigintza sustapenaren bidez.  Partaidetza: % 43,25.
❏Arabako Industrialdea, S.A. tiene por objeto estimular y promover la iniciativa y la inversión industrial en el Territorio Histórico de Alava, mediante la promoción urbanística de suelo apto  para la implantación industrial y la construcción de complejos industriales. Participación: 43,25%.
❏CTV Gasteizko Garraio Zentroa SAren helburu soziala Gasteizko Garraio Zentroa eta aduana esparrua sustatzea, instalatzea eta ustiatzea da, Gasteizko salgaien trafikoa hobetzeko. Partaidetza: % 39,77.
❏CTV Centro de Transporte de Vitoria, S.A. tiene por objeto social la promoción, instalación y explotación del Centro de Transporte de Vitoria y recinto aduanero, para mejorar el tráfico de mercancías en Vitoria-Gasteiz. Participación:  39,77%.
❏Arabako Parke Teknologikoa SAren xedea da enpresaren ekimena eta inbertsioa bultzatu eta sustatzea, enpresa berritzaile eta goi teknologikoentzako azpiegiturak eraikiz. Partaidetza: % 23,72.
❏Parque Tecnológico de Alava, S.A. con objeto social de estimular y promover la iniciativa y la inversión empresarial mediante la construcción de infraestructuras para empresas innovadoras y de alta tecnología. Participación: 23,72%
❏Araba Logística SAren xedea da jarduera  logistikoetarako eraikinak ustiatzea. Partaidetza: % 13,11.
❏Araba Logística, S.A. con objeto social de explotación de edificaciones destinadas a actividades logísticas. Participación: 13,11%.
Arabako Foru Aldundia sozietatearen akziodun bakarra da, eta, beraz, Lurralde Historikoko Foru Enpresen Sektore Publikoan sartuta dago.
La Diputación Foral de Álava se constituye en accionista único de la sociedad, que está por tanto integrada en el Sector Público Empresarial Foral del Territorio Histórico.
​
2025. urtean egindako jarduera nagusiak
​
Principales realizaciones durante el año 2025
​
Ez da aurreikusten 2025ko ekitaldian industrialdeetako lurzatien salmentak itxiko direnik.
No se prevé cerrar ventas de parcelas en polígonos industriales en el ejercicio 2025.
2025ko irailaren amaieran, sozietateak 520.893 m2-ko lurzorua du hainbat industrialdetan, eta 204.521 m2-ko erreserba urbanizagarria eta 193.426 m2-ko landa lurzorua.
A finales de septiembre de 2025, la Sociedad cuenta con 520.893 m2 de suelo disponible en diversos polígonos industriales con una reserva de 204.521 m2 urbanizables, y 193.426 m2 rústicos.
Industrialdea
Polígono		Udalerria
Municipio		Lurzoru urbanizatua
Urbanizado		Lurzoru urbanizagarria
Urbanizable		Landa lurzorua
Rústico		Pabiloiak
Pabellones
Galzar
Galzar		Agurain
Agurain
92.083
-
-
-
Agurain
Agurain		Agurain
Agurain
106.681
-
-
-
Burgelu
Elburgo		Burgelu
Elburgo
98.177
-
-
-
Subillabide
Subillabide		Iruña Oka
Iruña de Oca
64.331
-
-
Los Llanos
Los Llanos		Iruña Oka
Iruña de Oca
30.215
-
-
-
Casablanca II Casablanca IIGuardia
Laguardia
49.305
105.735
-
-
Casablanca I Casablanca IGuardia
Laguardia
15.839



Basauri
Basauri		Okendo
Okendo
2.530
-
-
-
Asparrena
Asparrena		Asparrena
Asparrena
15.000
-
143.676
-
Jundiz
Jundiz		Gasteiz
Vitoria-Gasteiz
3.650
-
-
-
Gamarra
Gamarra		Gasteiz
Vitoria-Gasteiz
​
-
-
390
Murga
Murga		Aiara
Ayala
-
-
49.750
-
Markijana
Markijana		Aiara
Ayala
-
19.572
-
-
Ortuna
Ortuna		Erriberagoitia
Ribera Alta
-
12.076
-
-
Lladie
Lladie		Legutio
Legutio
43.082
-
-
-
Goiain
Goiain		Legutio
Legutio
34.547


Tuesta
Tuesta		Gaubea
Valdegobia
32.591
-
-
Guztira
Total
520.893
204.521
193.426
390
Higiezin horiek, jarduera ekonomikoak ezartzeko eskuragarri dauden beste industria aktibo batzuekin batera, Araba Garapen Agentziaren webgunean daude deskribatuta:
https://www.aad.eus/inmuebles/
Estos inmuebles, junto con otros activos industriales disponibles para la implantación de actividades económicas, están descritos en la página web de AAD:
https://www.aad.eus/inmuebles/ 
AGAk, gainera, 63.050 m2 ko lurzorua du Arabako Lurralde Historikotik kanpoko industrialdeetan,.
AAD cuenta, además, con 63.050 m2 de suelo en distintos polígonos industriales fuera del Territorio Histórico de Álava.
Industrialdea
Polígono		Udalerria
Municipio
Lurzatiak
Parcelas
​
El Pradillo 3
El Pradillo 3		Pedrola
Pedrola
12.245
​
Las Cañas
Las Cañas		Logroño
Logroño
50.805

Guztira
Total
63.050
Sozietateak akordioak ditu zenbait udalerrirekin industria aktiboak garatzen eta merkaturatzen laguntzeko.
La sociedad mantiene acuerdos con diversos municipios para colaborar en el desarrollo y comercialización de sus activos industriales.
Udalerria
Municipio
Industrialdea Polígono
Akordio mota
Tipo de acuerdo
Azalera
Superficie
Erriberagoitia
Ribera Alta
Ortuna    Ortuna
Kudeatzeko ardura emateaaldundiari Encomienda de gestión a Diputación.
85.000 m2
Arraia-Maeztu
Arraia-Maeztu
Tellazar Tellazar
Merkaturatze eta aholkularitza Akordioa 
Acuerdo de comercialización y asesoramiento.
21.230 m2
Sozietateak jarraitu egingo du industrialdeetako mantentze lanak eta zerbitzuak kudeatzeko beharrezko lanak egiten. Halako batzuetan zuzenean eskainiko du zerbitzua, eta beste batzuetan, zeregin horiek bereganatzen dituen kontserbazio erakundeei laguntza emanez.
Garbiketa eta mantentze lanez eta, neguan, bideen zaintzaz gain, AGAk Goiaingo industrialdeko ur hornidura eta saneamendua kudeatzen ditu, bai eta batzuetan handik hurbil dauden beste enpresa eta herrigune batzuetakoa ere.
La Sociedad seguirá desarrollando las labores necesarias para gestionar el mantenimiento y servicios de los Polígonos Industriales, actuando, en algunos casos, como prestataria directa del servicio y, en otros, como apoyo a las Entidades de Conservación que asumen estas funciones. Además de las labores de limpieza, mantenimiento y vialidad invernal, AAD gestiona el suministro y saneamiento de agua en el Polígono Industrial de Goiain y, puntualmente, para algunas empresas o núcleos poblacionales cercanos. 
Ia zerbitzu guztiak onuradunei edo udal eskudunei fakturatzen zaizkie. Kontzeptu horiek 2025ean kudeatuko duten guztizko aurrekontua honela banakatzen da:
Estos servicios se facturan, prácticamente en su totalidad, a los beneficiarios de los mismos, o a los ayuntamientos competentes. El presupuesto total gestionado por estos conceptos en 2025 se desglosa como sigue:
Zerbitzua Servicio
Kudeatzailea
Gestor
Aurrekontua Presupuesto
Mantentze lanak
Mantenimiento
Kontserbazio erakundea
Entidad conservación
374.128

AGA
AAD
347.465
Ura
Agua
AGA
AAD
450.000
Guztira
Total
1.171.593
Aurrekontuan, Goiaingo industrialdean mantentze lanak eta hobekuntza lanak egiteko hainbat esku hartze diseinatu eta egitea aurreikusi da. 2025eko azken hiruhilekoan, industrialdean desnibelean dauden bi lurzatiren arteko zona publikoko ezponda egonkortzeko lanak lizitatuko dira eta, beraz, lanak 2026an zehar egingo dira.
El presupuesto prevé diseñar y realizar diversas intervenciones de mantenimiento y obras de mejora en el Polígono Industrial de Goiain. En el último trimestre de 2025 se va a proceder a la licitación de la obra de la estabilización del talud de la zona pública entre dos parcelas a desnivel en el polígono por lo que la obra se ejecutará a lo largo de 2026.
2025aren itxiera baino lehen, Eskalmendiko mintegietako ureztatze sistema hobetzeko lanak amaituko dira.
Con anterioridad al cierre de 2025 se va a proceder a la finalización de la obra de mejora del sistema de riego de los viveros de Eskalmendi.
2025ean, AGAk Burgeluko lurzatietan jabetzan dituen pabiloiak, zolatak eta zimenduak eraisteko obrak egin dira. Lurzati horietan kokatutako zabortegia egokitzeko Eusko Jaurlaritzaren baimenaren zain gaude. Baimen hori lortu ondoren, lurzati horiek egokitzeko obra proiektatu eta lizitatuko da.
En 2025 se han realizado las obras de demolición de pabellones, soleras y cimentaciones propiedad de AAD en las parcelas de Elburgo. Se está a la espera de la autorización por parte de Gobierno Vasco para la adecuación del vertedero ubicado en estas parcelas. Una vez obtenida dicha autorización, se procederá a proyectar y licitar la obra de acondicionamiento de las mismas.
Jundizko industrialdean dagoen higiezinari dagokionez (GILSA eta AGA dira jabekideak), estalkiak ordezteko obren bigarren fasea amaituko da 2025eko azken hiruhilekoan.
En relación al inmueble sito en el Polígono Industrial de Jundiz, copropiedad de GILSA Y AAD, en el último trimestre de 2025 se finaliza la segunda fase de obra de sustitución de cubiertas.
AGAk 1.650.000 euroko foru ekarpena jaso zuen 2022an, Aiaraldeko Eskualdeko Berehalako Jarduera Planean aurreikusitako jardueretako batzuk garatzeko. Plan horri dagokionez, epea 2026ko abenduaren 31ra arte luzatzea aurreikusi da, eta 2024 eta 2026 bitartean honako jarduketa hauek egingo dira: Aiara Industrial Lab, 1.000.000 euro; Laudio Glass Hub, 500.000 euro, eta proiektuak definitzeko fasean dago, Eusko Jaurlaritzarekin lankidetzan; eta 150.000 euro industrialdeak modernizatzeko.
AAD recibió en 2022 una aportación foral de 1.650.000 euros para el desarrollo de parte de las actuaciones previstas en el Plan de Actuación Inmediata de la Comarca de Aiaraldea. En relación a este plan, se contempla ampliar el plazo hasta el 31 de diciembre de 2026 ejecutándose entre 2024 y 2026 las siguientes actuaciones: Aiara Industrial Lab, 1.000.000 Euros, Laudio Glass Hub, con un importe de 500.000 euros y que se encuentra en fase de definición de proyectos en colaboración con Gobierno Vasco y 150.000 para la modernización de polígonos industriales.
Gainera, AGAk Fernando Buesa Arena pabiloia izeneko kirol esparrua kudeatzen du, eta Arabako Foru Aldundiak doan lagako du 2037 arte. Gaur egun, irekiera titulartasuneko aldaketa lantzen jarraitzen dugu, bai eta eraikina egokitzeko beharren azterketa ere, erabilera anitzeko esparrurako jarduera lizentzia eskatuz gero
Además, AAD gestiona el recinto deportivo denominado Pabellón Fernando Buesa Arena, estando cedido el uso del mismo de forma gratuita hasta 2037. Se continúa trabajando en la actualidad en el cambo de titularidad de apertura y en el estudio de las necesidades de adecuación del edificio en caso de la solicitud de licencia de actividad para recinto multiusos.
2026an, Buesa Arena esparruko jarduerak babesteko programarekin jarraituko da.
Se dará continuidad en 2026 al programa de patrocinio de actividades del recinto Buesa Arena.
2025ean, industrialdeetan dauden eta AGAk sustatzen dituen industria higiezinen estalkietako eguzki panel fotovoltaikoak instalatzeko bideragarritasun azterlana amaitzea aurreikusi da.
En 2025 se prevé finalizar el estudio de viabilidad de instalaciones de paneles solares fotovoltaicos en las cubiertas de inmuebles industriales sitos en polígonos industriales promovidos por AAD.
Arabako Foru Aldundia landa etxebizitzen sustapenaren arloko eskumenak lagatzeko behar diren izapideak egiten ari da, eta horrek AGAren helburu sozialean aldaketak eragingo ditu.
Diputación Foral de Álava está trabajando en la tramitación necesaria para la cesión de competencias en materia de promoción de vivienda rural que conllevará cambios en el objeto social de AAD.
Bestalde, webgunea berregituratu da, egindako SEO azterlanaren jarraibideak kontuan hartuta, zeinen helburua baita webgunearen errendimendua eta posizionamendua hobetzea. Gaur egun, higiezinen bilatzaile berri bat garatzen ari gara, egungoa baino arinagoa eta intuitiboagoa.
Por otro lado, se ha procedido a la reestructuración de la página web, teniendo en cuenta las directrices del estudio SEO realizado y que tienen como objetivo mejorar el rendimiento y posicionamiento de la web. Actualmente se está trabajando en el desarrollo de un nuevo buscador de inmuebles más ágil e intuitivo que el actual.
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2026 urterako helburu orokorrak


Objetivos generales para el año 2026
 
❏Diru sarrerak / Negozio zifraren zenbateko garbia:
  
❏Ingresos / Importe neto de la cifra de negocios:
 
❏Salmentak: gaur egun ez dago 2026ko ekitaldian formalizatuko dela aurreikusten den irismen esanguratsuko eskaintzarik. Ekitaldian salmentengatik diru sarrera gehigarriak lortzen badira, horiek programatu gabe dauden inbertsioei esleituko zaizkie. Aurreikusitako salmenta erregistratuak Casablanca I eta II industrialdeko lurzatien truke baten gaineko atzera eskuratzeko eskubidea egikaritzearenak dira.
 
❏Ventas: en el momento actual no hay ofertas de alcance significativo cuya formalización se prevea durante el ejercicio 2026. En el caso de que se obtengan ingresos adicionales por ventas durante el ejercicio, estos se asignarán a las inversiones pendientes de programación. Las ventas registradas previstas se corresponden con el ejercicio de un derecho de retracto sobre una permuta de parcelas en el Polígono de Casablanca I y II
❏Erosteko aukera ematen duten errentamenduak eta alokairuak: aurrekontuan 2025ekoaren antzeko zifrak aurreikusten dira. Aldeak daude erosteko aukera ematen duen errentamendu kontratu bihurtu delako errentamendu kontratu bat.
❏Arrendamientos y alquileres con opción de compra: el presupuesto prevé cifras similares a 2025. Las diferencias se deben a la conversión de un contrato de arrendamiento en un contrato de arrendamiento con opción de compra.
Dirusarrerak, zerbitzuak emateagatik
Ingresos por prestación de servicios
Euroak
Euros
Salmentak
Ventas
1.102.394
Errentamenduak
Arrendamientos
664.893

Guztira
Total
1.767.287
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❏Plantilla: ekonomia eta finantza teknikariaren ordainsaria doitzea aurreikusten da, 4.172 euro gordin gehiago ordainduz 2026rako, eta, horrela, pixkanaka parekatuz AGAko gainerako teknikarien maila orokorrarekin. Aurrekontuan 2026an % 2ko soldata igoera aurreikusten da, 2025ean % 2,5eko igoera aurreikusten duen soldata masa batean oinarrituta.
❏Plantilla: se prevé el ajuste de la remuneración del técnico económico-financiero, incrementándola en un importe de 4.172 euros brutos para 2026, equiparándolo así progresivamente con el nivel general del resto de técnicos de AAD. El presupuesto contempla un incremento salarial en 2026 del 2 % sobre la base de una masa salarial en 2025 que contempla una subida del 2,5%.
❏Finantzaketa: bazkideen ekarpena aurreikusten da 589.681 euroko galerak konpentsatzeko.
❏Financiación:  se prevé la aportación de socios para compensar pérdidas por valor de 589.681 euros. 
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Inbertsioak
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Inversiones
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Sozietateak bere inbertsio ahaleginak bilduko ditu abian diren proiektuak osatzeko; baita premia larrienak dauzkaten industrialdeak mantendu eta konpontzeko ere.  Urbanizazio, mantentze eta hobekuntza obrak programatu dira, eta horietako batzuk 2025eko ekitaldian hasi ziren.
La Sociedad concentrará sus esfuerzos inversores para completar los proyectos en curso, así como mantener y reparar los polígonos industriales con mayores necesidades. Están programadas obras de urbanización, mantenimiento y mejora, algunas de ellas ya iniciadas en el ejercicio 2025.
Gainera, lurzatiak egokitzea aurreikusten da, hala nola Arabako Lautadan dudenak.
Se contempla además acondicionar parcelas como es el caso de la existentes en la Llanada Alavesa.
AGAk pabiloi berriak sustatzen hastea baloratuko du, enpresa sortu berrien edo enpresa txikien eskariari erantzuna emateko.
AAD valorará el inicio de una promoción de nuevos pabellones que den solución a la demanda por parte de empresas de nueva creación o reducida dimensión.
Goiaingo industrialdea berritzeko alternatiba azterlanaren eta proiektuaren lizitazioa aurreikusita dago. Lizitazio hori egingo da Legutioko Udalarekin harrera akordio bat lortzen denean, eta 2026an egitea espero da. Lan honetarako aurreikusitako aurrekontua 900.000 eurokoa da, baina datozen urteetan faseetan garatu beharreko lana da.
Está prevista la licitación del estudio de alternativas y proyecto de renovación del Polígono industrial de Goiain. Esta licitación está pendiente de alcanzar un acuerdo de recepción con el Ayuntamiento de Legutio que se espera se produzca en 2026. El presupuesto estimado para este trabajo es de 900.000 euros, pero se trata de un trabajo a desarrollar en fases en los próximos años.
2026. urtean zehar, Goiaingo industrialdeko araztegi berriaren aurretratamendua eta lehen mailako dekantagailua eraikitzeko proiektua eta oinarrizko proiektua idazten jarraituko dugu.  
A lo largo de 2026 se continuará con la redacción del proyecto constructivo de pretratamiento y decantador primario y del proyecto básico de la nueva depuradora del Polígono Industrial de Goiain.
Bestalde, Casablanca 2 industrialdeari dagokionez, URAk, Ebroko Konfederazio Hidrografikoak eta Guardiako Udalak euri urak Ebro ibaira bideratzeko proiektua onesteko zain gaude. Baimen horiek eskuratu ondoren, lizitazioa egingo da, eta proiektuaren zenbatekoa 979.679,40 eurokoa izango da.
Por otro lado y en relación al Polígono Industrial de Casablanca 2 se está a la espera de la aprobación del proyecto de conducción de aguas pluviales al río Ebro por parte de URA, la Confederación Hidrográfica del Ebro y el Ayuntamiento de Laguardia. Una vez se disponga de estas autorizaciones se procederá a la licitación ascendiendo el importe del proyecto a 979.679,40 euros.
Datozen ekitaldietan lurzoru berria eskuratzea aurreikusi beharko da, baita tamaina jakin bateko eragiketak ezartzeko tamaina egokiko lurzatiak erosteko aukerak negoziatzea ere, horrelako lurzoruaren egungo eskaintza urria baita.
Durante los próximos ejercicios será necesario prever la adquisición de nuevo suelo, así como la negociación de opciones de compra de parcelas de tamaño adecuado para la implantación de operaciones de cierto tamaño, para las que la actual oferta de suelo es escasa.
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Dirulaguntzak
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Subvenciones
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Nola ez den 2025ean betearazi, eta Aiaraldeko Eskualdeko Berehalako Jarduera Planeko zenbait ekimenen garapenari eta, zehazki, industrialdeak modernizatzeari buruzko 5. ekimenari dagokionez, Araba Garapen Agentziak 2026an dirulaguntzak emango dizkio Aiarako Udalari industrialdeak modernizatzeko inbertsioak egiteko; gehienez ere 75.000 euro. Era berean, bertan behera utzi da 2025ean sozietatearen aurrekontuan jaso zen Okondoko Udalarentzako 75.000 euroko gehieneko dirulaguntza.
Al no haberse podido ejecutar en 2025, y en relación al desarrollo de diversas iniciativas del Plan de Actuación Inmediata de la Comarca de Aiaraldea y concretamente la iniciativa 5 referida a la modernización de polígonos industriales, Álava Agencia de Desarrollo subvencionará en 2026 al Ayuntamiento de Ayala inversiones destinadas a la modernización de sus polígonos industriales hasta un máximo de 75.000 Euros. Se cancela asimismo la subvención al Ayuntamiento de Okondo por importe máximo de 75.000 euros que se incluía en el presupuesto de la Sociedad en 2025.
Aiaraldeko Eskualdeko Berehalako Jarduera Planeko 4. ekimenari dagokionez (Aiaraldea Industrial Lab), Araba Garapen Agentziak 2026an partzialki ordainduko ditu 2025ean "Aiara Iraunkorra – Aiarako Enpresen Federazioari" emandako dirulaguntzak (25.000 euro), Aiaraldeko garapen ekonomikorako jarduerak finantzatzeko, eta "Mondragon Unibertsitateari" emandakoak (55.000 euro), Aiaraldeko enpresetan prestakuntza programak garatzeko.
En relación a la iniciativa 4, Aiaraldea Industrial Lab, del Plan de Actuación Inmediata de la Comarca de Aiaraldea, Álava Agencia de Desarrollo desembolsará parcialmente en 2026 las subvenciones concedidas en 2025 a “Aiara Iraunkorra – Federación empresas Aiara” por 25.000 euros para la financiación de actividades para el desarrollo económico de Aiaraldea y a “Mondragon Unibertsitatea” por 55.000 euros para el desarrollo de programas formativos en empresas de Aiaraldea.
Bestalde, 2026an bi dirulaguntza berri ematea aurreikusten da: Aiara Iraunkorra - Aiarako Enpresen Federazioari, 50.000 eurokoa;  eta Mondragon Unibertsitateari, 70.000 eurokoa, biak 2025ean emandakoen helburu berarekin
Por otro lado, se contemplan dos nuevas subvenciones en 2026 a Aiara Iraunkorra – Federación empresas Aiara” por 50.000 euros y a “Mondragon Unibertsitatea” por 70.000 euros, ambas con la misma finalidad que las concedidas en 2025.
Era berean, hasiera batean 2025ean Tecnalia Fundazioari ematekoa zen dirulaguntza baliogabetu da, 60.000 eurokoa, Aiaraldeko enpresetan berrikuntza proiektuak garatzeko zena.
Se procede asimismo a la anulación de la subvención a la “Fundación Tecnalia” inicialmente prevista para 2025 en 60.000 euros para el desarrollo de proyectos de innovación en empresas de Aiaraldea.
2026ko aurrekontuan aurreikusi da 2026ko abenduaren 31ra arte luzatzea Euskal Herriko Ezagutza eta Teknologia Industrien Elkartearekin (Gaia) sinatutako lankidetza hitzarmenaren epea, zeinaren bidez elkarte horri 250.000 euroko dirulaguntzak ematen baitzaizkio.
El presupuesto 2026 contempla la ampliación de plazo hasta el 31 de diciembre de 2026 del convenio de colaboración con la Asociación de Industrias de Conocimiento y Tecnología de Euskadi – Gaia – que recoge subvenciones a ésta por 250.000 euros.
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Partaidetutako erakundeak
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Entidades Participadas
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Arabako Foru Aldundiak Arabako Parke Teknologikoan, Gasteizko Garraio Zentroan, Arabako Industrialdean eta Araba Logistikan (Arasur) duen partaidetza gauzatzen du Araba Garapen Agentzia SAk. Arabako Parke Teknologikoak bere kapitala 2026ko ekitaldian handitzea aurreikusten du, eta Araba Garapen Agentziari 474.397 euro bideratuko zaizkio, Arabako Foru Aldundiaren kapital dirulaguntzetatik abiatuta.
Álava Agencia de Desarrollo, S.A. instrumentaliza las participaciones de Diputación Foral de Álava en el Parque Tecnológico de Álava, el Centro de Transportes de Vitoria, Arabako Industrialdea y Araba Logísitica (Arasur). Parque Tecnológico de Álava prevé ampliar su capital en el ejercicio 2026 destinando Álava Agencia de Desarrollo 474.397 euros con origen en subvenciones de capital de la Diputación Foral de Álava.
2026an, arrisku kapitaleko hainbat funtsetan parte hartzen jarraituko da
En 2026 se dará continuidad a la toma de participación en distintos fondos de capital riesgo.
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Zorpetzea
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Endeudamiento
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2015eko maiatzaren 8an, Banco de Santander Central Hispano erakundeak sozietateari 3.658.544 euroko mailegua eman zion, bere jabetzako industria pabiloi bat finantzatu dezan, Subillabide industrialdean, zeinaren gainean errentamendu kontratu bat sinatu baitzen. 12 urteko epemugarekin eta hiru urteko gabealdiarekin Euribor + % 0,82ko interesa sortzen da (% 0,50 2020an). Arabako Foru Aldundiak abalatu du mailegu hori. Hauek dira zor horren epemugak:
Con fecha de 8 de mayo de 2015, la entidad Banco de Santander Central Hispano concedió a la sociedad un préstamo de 3.658.544 euros destinado a la financiación de un pabellón industrial de su propiedad sito en el polígono industrial de Subillabide, sobre el que se suscribió un contrato de arrendamiento. Con vencimiento en 12 años con tres de carencia devenga un interés del Euribor + 0,82% (0,50 % en 2020). Está avalado por la Diputación Foral de Alava. Los vencimientos de este préstamo son los siguientes:
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Ekitaldia
Ejercicio
Euro
Euros
2026
406.505
2027
203.253
Guztira
Total
609.758
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2.2. Behin-behineko finantza egoerak
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2.2. Estados Financieros Previsionales
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EGOERA-BALANTZEA (AKTIBOA)

BALANCE DE SITUACIÓN (ACTIVO)

2026KO AURREKONTUA

PRESUPUESTO 2026

2025EKO AURREIKUSPENA

PREVISIÓN 2025

A) AKTIBO EZ KORRONTEAA) ACTIVO NO CORRIENTE57.414.628,0057.761.365,00
I. IBILGETU UKIEZINAI. INMOVILIZADO INTANGIBLE2.891,002.086,00
1. Garapena1. Desarrollo  
2. Kontzesioak2. Concesiones  
3. Patenteak, lizentziak, markak eta antzekoak3. Patentes, licencias, marcas y similares  
4. Merkataritza funtsa 4. Fondo de comercio4. Fondo de comercio  
5. Informatika aplikazioak 5. Aplicaciones informáticas5. Aplicaciones informáticas2.891,002.086,00
6. Bestelako ibilgetu ukiezinak 6. Otro inmovilizado intangible6. Otro inmovilizado intangible  
7. Emakida akordioa, aktibo arautuan7. Acuerdo de concesión, activo regulado  
8. Emakida akordioak, finantza aktibazioa8. Acuerdos de concesión, activación financiera  
9. Ibilgetu ukiezinetarako aurrerakinak9. Anticipos para inmovilizaciones intangibles  
II. IBILGETU MATERIALAII. INMOVILIZADO MATERIAL670.476,00473.915,00
1. Lursailak1. Terrenos  
2. Eraikuntzak2. Construcciones378.205,00414.754,00
3. Instalazio teknikoak eta bestelako ibilgetu materialak3. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material14.877,0012.767,00
4. Uneko ibilgetua4. Inmovilizado en curso277.394,0046.394,00
5. Ibilgetu materialetarako aurrerakinak5. Anticipos para inmovilizaciones materiales  
III. HIGIEZINETAKO INBERTSIOAKIII. INVERSIONES INMOBILIARIAS25.660.276,0028.512.746,00
1. Lurrak1. Terrenos17.948.498,0018.931.447,00
2. Eraikuntzak2. Construcciones7.711.778,009.581.299,00
IV. TALDEKO ENPRESETAN ETA ENPRESA ELKARTUETAN EPELUZERA EGINDAKO INBERTSIOAKIV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO26.867.289,0026.892.892,00
1. Ondare tresnak1. Instrumentos de patrimonio26.867.289,0026.892.892,00
2. Enpresei emandako kredituak2. Créditos a empresas  
3. Zorraren balio adierazgarriak3. Valores representativos de deuda  
4. Eratorriak4. Derivados  
5. Beste finantza aktibo batzuk5. Otros activos financieros  
V. EPE LUZERAKO FINANTZA INBERTSIOAK V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO4.213.696,001.879.726,00
1. Ondare tresnak1. Instrumentos de patrimonio527.537,00377.537,00
2. Kreditua hirugarrenei2. Créditos a terceros3.686.047,001.502.077,00
3. Zorraren balio adierazgarriak3. Valores representativos de deuda  
4. Eratorriak4. Derivados  
5. Beste finantza aktibo batzuk5. Otros activos financieros112,00112,00
VI. GERORATUTAKO ZERGEN AKTIBOAKVI. ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO  
B) AKTIBO KORRONTEAB) ACTIVO CORRIENTE18.720.809,0022.357.866,00
I. SALTZEKO MANTENDUTAKO AKTIBO EZ KORRENTEAKI. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA0,000,00
IbilgetuInmovilizado0,000,00
LursailakTerrenos  
Gainerako ibilgetuaResto de inmovilizado0,000,00
Finantza inbertsioakInversiones financieras  
Izakinak eta beste aktibo batzukExistencias y otros activos  
II. IZAKINAKII. EXISTENCIAS16.220.313,0013.726.775,00
1. Merkataritzakoak1. Comerciales  
2. Lehengaiak eta beste hornidura batzuk2. Materias primas y otros aprovisionamientos571.265,00571.265,00
3. Fabrikazio bideko produktuak3. Productos en curso182.331,00182.331,00
4. Produktu bukatuak4. Productos terminados15.466.717,0012.973.179,00
5. Azpiproduktuak, hondarrak eta berreskuratutako materialak5. Subproductos, residuos y materiales recuperados  
6. Aurrerakinak hornitzaileei6. Anticipos a proveedores  
III. MERKATARITZAKO HARTZEKODUNAK ETA KOBRATU BEHARREKO BESTE KONTU BATZUKIII. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR505.360,00732.435,00
1. Salmentengatiko eta zerbitzuengatiko bezeroak1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios419.912,00685.768,00
2. Bezeroak, taldeko enpresak eta enpresa elkartuak2. Clientes, empresas del grupo y asociadas  
3. Bestelako zordunak3. Deudores varios 2.744,00
4. Langileak4. Personal3.762,006.833,00
5. Zerga arrunten aktiboak5. Activos por impuesto corriente  
6. Administrazio Publikoekin beste kreditu batzuk6. Otros créditos con las Administraciones Públicas81.686,0037.090,00
7. Akziodunak (bezeroak) eskatutako ordainketengatik7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos  
IV. TALDEKO ENPRESETAN ETA ENPRESA ELKARTUETAN EOE MOTZERA EGINDAKO INBERTSIOAKIV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO0,000,00
1. Ondare tresnak1. Instrumentos de patrimonio  
2. Enpresei emandako kredituak2. Créditos a empresas  
3. Zorraren balio adierazgarriak3. Valores representativos de deuda  
4. Eratorriak4. Derivados  
5. Beste finantza aktibo batzuk5. Otros activos financieros  
V. EPE MOTZERAKO FINANTZA INBERTSIOAKV. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO1.706.841,007.056.429,00
1. Ondare tresnak1. Instrumentos de patrimonio  
2. Enpresei emandako kredituak2. Créditos a empresas314.565,00164.153,00
3. Zorraren balio adierazgarriak3. Valores representativos de deuda  
4. Eratorriak4. Derivados  
5. Beste finantza aktibo batzuk5. Otros activos financieros1.392.276,006.892.276,00
VI. EPE LABURRERAKO PERIODIFIKAZIOAKVI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO  
VII. ESKU-DIRUA ETA ANTZEKO BESTE AKTIBO LIKIDOAKVII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LIQUIDOS EQUIVALENTES288.295,00842.227,00
1. Diruzaintza1. Tesorería288.295,00842.227,00
2. Antzeko beste aktibo likido batzuk2. Otros activos líquidos equivalentes  
AKTIBO (A+B), GUZTIRATOTAL ACTIVO (A+B)76.135.437,0080.119.231,00
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EGOERA-BALANTZEA (ONDARE GARBIA ETA PASIBOA)

BALANCE DE SITUACIÓN (PATRIMONIO Y PASIVO)

2026KO AURREKONTUA

PRESUPUESTO 2026

2025EKO AURREIKUSPENA

PREVISIÓN 2025

A) ONDARE GARBIAA) PATRIMONIO NETO74.904.523,0076.897.997,00
A-1) FUNTS PROPIOAKA-1) FONDOS PROPIOS64.212.637,0066.135.778,00
I. KAPITALAI. CAPITAL86.508.000,0086.508.000,00
1. Eskrituratutako kapitala1. Capital escriturado86.508.000,0086.508.000,00
2. (Eskatu gabeko kapitala)2. (Capital no exigido)  
II. JAULKIPEN SARIAII. PRIMA DE EMISION9.472.421,009.472.421,00
III. ERRESERBAKIII. RESERVAS2.174.197,001.595.678,00
1. Legezkoak eta estatutuetakoak1. Legal y estatutarias1.707.591,001.573.864,00
2. Bestelako erreserbak2. Otras reservas466.606,0021.814,00
IV. (ONDARE PROPIOAN AKZIOAK ETA PARTAIDETZAK)IV. (ACCIONES Y PARTICIPACIONES EN PATRIMONIO PROPIAS)  
V. AURREKO EKITALDIETAKO EMAITZAKV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES-32.018.839,00-33.533.897,00
1. Gerakina1. Remanente  
2. (Aurreko ekitaldietako emaitza negatiboak)2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)-32.018.839,00-33.533.897,00
VI. BAZKIDEEN BESTELAJO EKARPENAKVI. OTRAS APORTACIONES DE LOS SOCIOS1.918.318,00756.315,00
VII. EKITALDIKO EMAITZAVII. RESULTADO DEL EJERCICIO-3.841.460,001.337.261,00
VIII. (KONTURAKO DIBIDENDUA)VIII. (DIVIDENDO A CUENTA)  
IX. ONDAREKO BESTE TRESNA BATZUKIX. OTROS INSTRUMENTOS DEL PATRIMONIO NETO  
A-2) BALIO ALDAKETEN DOIKUNTZAKA-2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR0,000,00
I. ARRAZOIZKO BALIOKO FINANTZA-AKTIBOAK, ONDARE GARBIAN ALDAKETAK SORTU DITUZTENAKI. ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO  
II. ESTALDURA ERAGIKETAKII. OPERACIONES DE COBERTURA  
III. BESTE BATZUKIII. OTROS  
A-3) JASOTAKO DIRULAGUNTZAK, DOHAINTZAK ETA LEGATUAKA-3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS10.691.886,0010.762.219,00
B) PASIBO EZ KORRONTEAB) PASIVO NO CORRIENTE330.483,001.837.373,00
I. EPE LUZERAKO HORNIDURAKI. PROVISIONES A LARGO PLAZO330.483,00305.483,00
1. Obligazioak langileei epe luzera emandako prestazioengatik1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal  
2. Ibilgetuaren eraispena, erretiroa edo birgaikuntza2. Desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado  
2. Ingurumen ekintzak2. Actuaciones medioambientales  
3. Horniketak berregituraketagatik3. Provisiones por reestructuración  
4. Bestelako hornidurak4. Otras provisiones330.483,00305.483,00
II. EPE LUZERAKO ZORRAKII. DEUDAS A LARGO PLAZO0,001.531.890,00
1. Obligazioak eta negozia daitezkeen beste balore batzuk1. Obligaciones y otros valores negociables  
2. Kreditu erakundeekiko zorrak2. Deudas con entidades de crédito 203.253,00
3. Hartzekodunak finantza errentamenduengatik3. Acreedores por arrendamiento financiero  
4. Eratorriak4. Derivados  
5. Beste finantza pasibo batzuk5. Otros pasivos financieros 1.328.637,00
III. TALDEKO ENPRESEKIN ETA ENPRESA ELKARTUEKIN EPE LUZERAKO ZORRAKIII. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO  
IV. GERORATUTAKO ZERGEN PASIBOAKIV. PASIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO  
V. EPE LUZERAKO PERIODIFIKAZIOAKV. PERIODIFICACIONES A LARGO PLAZO  
C) PASIBO KORRONTEAC) PASIVO CORRIENTE900.431,001.383.861,00
I.SALTZEKO MANTENDUTAKO AKTIBO EZ KORRONTEEKIN LOTUTAKO PASIBOAKI.PASIVOS VINCULADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA  
II. EPE LABURRERAKO HORNIDURAKII. PROVISIONES A CORTO PLAZO0,002.910,00
1. Langileen ordainsariagatiko hornidura1. Provisión por retribución al personal 2.910,00
2. Ibilgetua eraitsi, erretiratu edo birgaitu delako hornidura2. Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado  
3. Beste hornidura batzuk3.Otras provisiones  
III. EPE LABURRERAKO ZORRAKIII. DEUDAS A CORTO PLAZO543.463,00749.333,00
1. Obligazioak eta negozia daitezkeen beste balore batzuk1. Obligaciones y otros valores  
2. Kreditu erakundeekiko zorrak2. Deudas con entidades de crédito204.639,00410.509,00
3. Hartzekodunak finantza errentamenduengatik3. Acreedores por arrendamiento financiero  
4. Eratorriak4. Derivados  
5. Beste finantza pasibo batzuk5. Otros pasivos financieros338.824,00338.824,00
IV. TALDEKO ENPRESEKIN ETA ENPRESA ELKARTUEKIN EPE LABURRERAKO ZORRAKIV. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO  
V. MERKATARITZAKO HARTZEKODUNAK ETA ORDAINDUBEHARREKO BESTE KONTU BATZUKV. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR356.968,00631.618,00
1. Hornitzaileak1. Proveedores4.113,001.205,00
2. Hornitzaileak, taldeko enpresak eta enpresa elkartuak2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas  
3. Hainbat hartzekodun3. Acreedores varios238.028,00347.035,00
4. Langileak (ordaintzeko dauden ordainsariak)4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)  
5. Zerga arrunten pasiboak5. Pasivos por impuesto corriente  
6. Administrazio Publikoekin beste zor batzuk6. Otras deudas con las Administraciones Públicas45.505,00214.056,00
7. Bezeroen aurrerakinak7. Anticipos de clientes69.322,0069.322,00
VI. EPE LABURREKO PERIODIFIKAZIOAKVI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO  
ONDARE GARBIA ETA PASIBOA GUZTIRA (A+B+C)TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO ( A+B+C)76.135.437,0080.119.231,00
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GALERA ETA IRABAZIEN KONTUA

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS

2026KO AURREKONTUA

PRESUPUESTO 2026

2025EKO AURREIKUSPENA

PREVISIÓN 2025

A) ERAGIKETA JARRAITUAKA) OPERACIONES CONTINUADAS  
1. Negozio zifren zenbateko garbia1. Importe neto de la cifra de negocios1.767.287,00717.830,00
a) Salmentaka) Ventas1.102.394,00 
b) Zerbitzu emateakb) Prestaciones de servicios664.893,00717.830,00
2. Produktu burutuen eta fabrikazio bidean dauden produktuen izakinak aldatzea2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación2.493.540,00 
3. Enpresak bere aktiborako egindako lanak3. Trabajos realizados por la empresa para su activo  
4. Hornidurak4. Aprovisionamientos-2.319.777,00-230.136,00
a) Merkantzien kontsumoaa) Consumo de mercaderías-2.319.777,00 
b) Lehengaien eta bestelako materia kontsumigarrien kontsumoab) Consumo de materias primas y otras materias consumibles -230.136,00
c) Beste enpresa batzuk egindako lanakc) Trabajos realizados por otras empresas  
d) Merkantzien, lehengaien eta beste hornidura batzuen narriatzead) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos  
5. Ustiapeneko bestelako diru sarrerak5. Otros ingresos de explotación1.237.377,001.219.842,00
a) Sarrera gehigarriak eta ohiko kudeaketak eragindako bestelako sarreraka) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente1.237.377,001.219.842,00
b) Ekitaldiaren emaitzari gehitutako ustiapen dirulaguntzakb) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio  
6. Langile gastuak6. Gastos de personal-935.956,00-825.729,00
a) Lansariak, soldatak eta asimilatuaka) Sueldos, salarios y asimilados-727.399,00-642.887,00
b) Karga sozialakb) Cargas sociales-208.557,00-182.842,00
c) Horniketakc) Provisiones  
7. Bestelako ustiapen gastuak7. Otros gastos de explotación-5.884.061,00-2.349.302,00
a) Kanpoko zerbitzuaka) Servicios exteriores-5.795.042,00-2.167.541,00
b) Tributuakb) Tributos-89.019,00-87.521,00
c) Horniketen galera, narriatzea eta aldaketa merkataritza eragiketengatikc) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales -94.240,00
d) Kudeaketa arrunteko beste gastuakd) Otros gastos de gestión corriente  
8. Ibilgetuaren amortizazioa8. Amortización del inmovilizado-657.394,00-718.101,00
a) Ibilgetu ukiezinaren amortizazioaa) Amortización del inmovilizado intangible-1.194,00-2.081,00
b) Ibilgetu materialaren amortizazioab) Amortización del inmovilizado material-40.439,00-40.059,00
c) Ondasun higiezinetako inbertsioen amortizazioac) Amortización de las inversiones inmobiliarias-615.761,00-675.961,00
9. Finantzetakoa ez den ibilgetuaren eta bestelakoen dirulaguntzak egoztea 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras544.731,00552.487,00
10. Horniketen gaindikinak10. Excesos de provisiones  
11. Narriatzea eta ibilgetua besterentzearen emaitza11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado333.865,0092.141,00
a) Narriadurak eta galeraka) Deterioros y pérdidas0,000,00
Ibilgetu ukiezinarenaDel inmovilizado intangible  
Ibilgetu materialarenaDel inmovilizado material  
Finantza inbertsioenaDe las inversiones financieras  
b) Besterentzeen eta bestelakoen emaitzakb) Resultados por enajenaciones y otras333.865,0092.141,00
Ibilgetu ukiezinarenaDel inmovilizado intangible  
Ibilgetu materialarenaDel inmovilizado material333.865,0089.359,00
Finantza inbertsioenaDe las inversiones financieras 2.782,00
A-1) USTIAPENAREN EMAITZA (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11)A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11)-3.420.388,00-1.540.968,00
12. Finantza sarrerak12. Ingresos financieros96.382,003.069.244,00
a) Ondare tresnetan partaidetzaa) De participaciones en instrumentos de patrimonio0,002.976.734,00
a1) Taldeko enpresetan eta enpresa elkartuetana1) En empresas del grupo y asociadas 2.976.734,00
a2) Hirugarrenetana2) En terceros  
b) Aktibo ibilgetuaren balio negoziagarriak eta kredituakb) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado96.382,0092.510,00
b1) Taldeko enpresena eta enpresa elkartuenab1) De empresas del grupo y asociadas76.582,0054.260,00
b2) Hirugarrenenab2) De terceros19.800,0038.250,00
13. Finantza gastuak13. Gastos financieros-17.454,00-26.680,00
a) Taldeko enpresekiko eta elkartuekiko zorrak direla-etaa) Por deudas con empresas del grupo y asociadas  
b) Hirugarrenekiko zorrak direla-etab) Por deudas con terceros-17.454,00-26.680,00
c) Horniketen eguneratzea dela-etac) Por actualización de provisiones  
14. Arrazoizko balioaren aldaketa finantza tresnetan14. Variación de valor razonable en instrumentos financieros0,000,00
a) Arrazoizko balioa, galera-irabazietan aldaketak sortu dituenaa) Valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias.  
b) Arrazoizko balioko doikuntzen transferentzia, ondare garbian aldaketak sortu dituenab) Transferencia de ajustes de valor razonable con cambios en el patrimonio neto  
15. Truke diferentziak15. Diferencias de cambio  
16. Narriatzea eta finantza tresnak besterentzearen emaitza16. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros-500.000,000,00
a) Narriatzeak eta galeraka) Deterioros y pérdidas-500.000,00 
b) Besterentzeen eta bestelakoen emaitzakb) Resultados por enajenaciones y otras  
A.2) FINANTZA EMAITZA (12+13+14+15+16)A.2) RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16)-421.072,003.042.564,00
A.3) ZERGEN AURREKO EMAITZA (A.1+A.2)A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)-3.841.460,001.501.596,00
17 Etekinen gaineko zerga17 Impuestos sobre beneficios -164.335,00
A.4) EKITALDIAREN EMAITZA ERAGIKETA JARRAITUAK KONTUAN HARTUTA (A.3+17)A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+17)-3.841.460,001.337.261,00
B) ETENDAKO ERAGIKETAKB) OPERACIONES INTERRUMPIDAS  
18. Ekitaldiaren emaitza zerga garbien etendako eragiketak kontuan hartuta18. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos  
A.5) EKITALDIAREN EMAITZA (A.4+18)A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+18)-3.841.460,001.337.261,00
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AINTZAETSITAKO SARREREN ETA GASTUEN EGOERA

ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS

2026KO AURREKONTUA

PRESUPUESTO 2026

2025EKO AURREIKUSPENA

PREVISIÓN 2025

A) Galera eta irabazien kontuaren emaitzaA) Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias-3.841.460,001.337.261,00
I. Finantza baliabideen balorazioagatikI. Por valoración de instrumentos financieros0,000,00
1. Saltzeko dauden finantza aktiboak1. Activos financieros disponibles para la venta  
2. Bestelako sarrerak/gastuak2. Otros ingresos/gastos  
II. Eskudiru fluxuen estaldurengatikII. Por coberturas de flujos de efectivo  
III. Jasotako dirulaguntzak, dohaintzak eta legatuakIII. Subvenciones, donaciones y legados recibidos474.397,00474.397,00
IV. Galera eta irabazi aktuarialengatik eta bestelako doikuntzengatikIV. Por ganancias y perdidas actuariales y otros ajustes  
V. Zergaldiaren eraginaV. Efecto impositivo  
B) Zuzenean ondare garbiari egotzitako sarrerak eta gastuak guztira (I+II+III+IV+V)B) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (I+II+III+IV+V)474.397,00474.397,00
VI. Finantza baliabideen balorazioagatikVI. Por valoración de instrumentos financieros0,000,00
1. Saltzeko dauden finantza aktiboak1. Activos financieros disponibles para la venta  
2. Bestelako sarrerak/gastuak2. Otros ingresos/gastos  
VII. Eskudiru fluxuen estaldurengatikVII. Por coberturas de flujos de efectivo  
VIII. Dirulaguntzak, dohaintzak eta legatuakVIII. Subvenciones, donaciones y legados-544.731,00-552.487,00
IX. Zergaldiaren eraginaIX. Efecto impositivo  
C) Galera eta irabazien kontura egindako transferentziak guztira (VI+VII+VIII+IX)C) Total transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias (VI+VII+VIII+IX)-544.731,00-552.487,00
AITORTUTAKO SARRERAK ETA GASTUAK GUZTIRA (A+B+C)TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A + B + C)-3.911.794,001.259.171,00
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ALDAKETEN EGOERA ONDARE GARBIAN

CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

Eskrituratua Kapitala

Capital Escriturado

Esku gabea Kapitala

Capital No exigido

Jaulkipen saria

Prima de emisión

Erreserbak

Reservas

Ondare propioanakzioak eta partaidetzak

Acciones y participaciones en patrimonio propias

Aurreko ekitaldieko emaitzak

Resultado de ejercicios anteriores

Bazkideen bestelako ekarpenak

Otras aportaciones de socios

Ekitaldiko emaitza

Resultado del ejercicio

Konturako dibidendua

Dividendo a cuenta

Ondareko beste baliabide batzuk

Otros instrumentos de patrimonio

Balio aldaketen doikutzak

Ajustes por cambios de valor

Jasotako dirulaguntzak, dohaintzak eta legatuak

Subvenciones, donaciones y legados recibidos

GUZTIRA

TOTAL

A. SALDOA, 2024 URTEAREN AMAIERANA. SALDO, FINAL DEL AÑO 202486.508.000,00 9.472.421,003.284.205,00 -34.423.408,00689.046,00-1.488.061,00   10.840.309,0074.882.512,00
I. Doikuntzak 2024 eta aurrekoetan irizpideak aldatzeagatikI. Ajustes por cambios de criterio 2024 y anteriores            0,00
II. Doikuntzak 2024 eta aurrekoetan egondako akatsengatikII. Ajustes por errores 2024 y anteriores            0,00
B. SALDO DOITUA, 2025 URTEAREN HASIERANB. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 202586.508.000,000,009.472.421,003.284.205,000,00-34.423.408,00689.046,00-1.488.061,000,000,000,0010.840.309,0074.882.512,00
I. Onartutako diru-sarrerak eta gastuak guztiraI. Total de ingresos y gastos reconocidos       1.337.261,00    1.337.261,00
II. Bazkide edo jabeekin egindako eragiketakII. Operaciones con socios o propietarios0,000,000,000,000,000,00756.315,000,000,000,000,000,00756.315,00
1. Kapital gehikuntzak1. Aumentos de capital            0,00
2. (-) Kapital murrizketak2. (-) Reducciones de capital            0,00
3. Finantza pasiboak ondare garbi bihurtzea (obligazioak bihurtzea, zorrak barkatzea)3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas)            0,00
4. (-) Dibidenduak banatzea4. (-) Distribución de dividendos            0,00
5. Akzio edo partaidetza propioekin (garbiak) eragiketak5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)            0,00
6. Negozio konbinaziotik lortutako ondare garbia handitzea (gutxitzea)6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios            0,00
7. Bazkideekin edo jabeekin egindako beste eragiketa batzuk7. Otras operaciones con socios o propietarios      756.315,00     756.315,00
III. Ondare garbiaren beste bariazio batzuk.III. Otras variaciones del patrimonio neto   -1.688.527,00 889.511,00-689.046,001.488.061,00   -78.090,00-78.091,00
C. SALDOA, 2025 URTEAREN AMAIERANC. SALDO, FINAL DEL AÑO 202586.508.000,000,009.472.421,001.595.678,000,00-33.533.897,00756.315,001.337.261,000,000,000,0010.762.219,0076.897.997,00
I. Doikuntzak 2025an irizpideak aldatzeagatikI. Ajustes por cambios de criterio 2025            0,00
II. Doikuntzak 2025an egondako akatsengatikII. Ajustes por errores 2025            0,00
D. SALDO DOITUA, 2026 URTEAREN HASIERAND. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 202686.508.000,000,009.472.421,001.595.678,000,00-33.533.897,00756.315,001.337.261,000,000,000,0010.762.219,0076.897.997,00
I. Onartutako diru-sarrerak eta gastuak guztiraI. Total de ingresos y gastos reconocidos       -3.841.460,00    -3.841.460,00
II. Bazkide edo jabeekin egindako eragiketakII. Operaciones con socios o propietarios0,000,000,000,000,000,001.918.318,000,000,000,000,000,001.918.318,00
1. Kapital gehikuntzak1. Aumentos de capital            0,00
2. (-) Kapital murrizketak2. (-) Reducciones de capital            0,00
3. Finantza pasiboak ondare garbi bihurtzea (obligazioak bihurtzea, zorrak barkatzea)3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas)            0,00
4. (-) Dibidenduak banatzea4. (-) Distribución de dividendos            0,00
5. Akzio edo partaidetza propioekin (garbiak) eragiketak5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)            0,00
6. Negozio konbinaziotik lortutako ondare garbia handitzea (gutxitzea)6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios            0,00
7. Bazkideekin edo jabeekin egindako beste eragiketa batzuk7. Otras operaciones con socios o propietarios      1.918.318,00     1.918.318,00
III. Ondare garbiaren beste bariazio batzuk.III. Otras variaciones del patrimonio neto   578.519,00 1.515.058,00-756.315,00-1.337.261,00   -70.333,00-70.332,00
E. SALDOA, 2026 URTEAREN AMAIERANE. SALDO, FINAL DEL AÑO 202686.508.000,000,009.472.421,002.174.197,000,00-32.018.839,001.918.318,00-3.841.460,000,000,000,0010.691.886,0074.904.523,00
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ESKUDIRU FLUXUAK

FLUJOS DE EFECTIVO

2026KO AURREKONTUA

PRESUPUESTO 2026

2025EKO AURREIKUSPENA

PREVISIÓN 2025

A) USTIAPEN JARDUEREN ESKUDIRU FLUXUAKA) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN-50.649,0035.338,00
1. Ekitaldiaren emaitza, zergak aplikatu aurrekoa 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos-3.841.460,001.337.261,00
2. Emaitzaren doikuntzak2. Ajustes del resultado58.735,00-2.908.815,00
a) Ibilgetuaren amortizazioa (+)a) Amortización del inmovilizado (+)657.394,00718.100,00
b) Balio zuzenketak narriaduragatik (+/-)b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-)  
c) Hornidura aldaketa (+/-)c) Variación de provisiones (+/-)  
d) Dirulaguntzak ezartzea (-)d) Imputación de subvenciones (-)-544.731,00-552.487,00
e) Ibilgetuaren bajen eta besterentzeen emaitzak (+/-)e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-)  
f) Finantza tresnen bajen eta besterentzeen emaitzak (+/-)f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros (+/-)  
g) Finantza sarrerak (-)g) Ingresos financieros (-)-96.382,00-3.069.244,00
h) Finantza gastuak (+)h) Gastos financieros (+)17.454,0026.680,00
i) Truke diferentziak (+/-)i) Diferencias de cambio (+/-)  
j) Arrazoizko balioaren aldaketa finantza tresnetan (+/-)j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/-)  
k) Bestelako sarrerak eta gastuak (-/+)k) Otros ingresos y gastos (-/+)25.000,00-31.864,00
3. Aldaketak kapital arruntean3. Cambios en el capital corriente3.653.148,00-1.435.672,00
a) Izakinak (+/-)a) Existencias (+/-)-2.493.539,00 
b) Zordunak eta kobratu beharreko beste kontu batzuk (+/-)b) Deudores y otras cuentas a cobrar  (+/-)227.075,0078.917,00
c) Bestelako aktibo korronteak (+/-)c) Otros activos corrientes (+/-)6.741.865,00-1.667.432,00
d) Hartzekodunak eta ordaindu beharreko beste kontu batzuk (+/-)d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-)-822.253,00152.843,00
e) Bestelako pasibo korronteak (+/-)e) Otros pasivos corrientes (+/-)  
f) Bestelako aktibo eta pasibo ez korronteak (+/-)f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-)  
4. Ustiapen jardueren bestelako eskudiru fluxuak4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación78.928,003.042.564,00
a) Korrituen ordainketa (-)a) Pagos de intereses (-)-17.454,00-26.680,00
b) Dibidenduak kobratzea (+)b) Cobros de dividendos (+)0,000,00
c) Korrituak kobratzea (+)c) Cobros de intereses (+)96.382,003.069.244,00
d) Irabazien gaineko zergaren kobrantzak (ordainketak) (-/+)d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (-/+)  
e) Beste ordainketa batzuk (kobrantza) (-/+)e) Otros pagos (cobros) (-/+)  
5. Ustiapen jardueren eskudiru fluxuak (+/-1+/-2+/-3+/-4)5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (+/-1+/-2+/-3+/-4)-50.649,0035.338,00
B) INBERTSIO JARDUEREN ESKUDIRU FLUXUAKB) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION-686.459,00-90.164,00
6. Inbertsioengatiko ordainketak6. Pagos por inversiones389.000,00407.265,00
a) Taldeko enpresak eta enpresa elkartuaka) Empresas del grupo y asociadas  
b) Ibilgetu inmaterialab) Inmovilizado intangible2.000,00 
c) Ibilgetu materialac) Inmovilizado material237.000,0048.479,00
d) Higiezinetan egindako inbertsioakd) Inversiones inmobiliarias 199.786,00
e) Beste finantza aktibo batzuke) Otros activos financieros150.000,00159.000,00
f) Saltzeko mantendutako aktibo ez korronteak.f) Activos no corrientes mantenidos para venta  
g) Beste aktibo batzukg) Otros activos  
7. Desinbertsioengatiko kobrantzak7. Cobros por desinversiones-297.459,00317.101,00
a) Taldeko enpresak eta enpresa elkartuaka) Empresas del grupo y asociadas  
b) Ibilgetu inmaterialab) Inmovilizado intangible  
c) Ibilgetu materialac) Inmovilizado material  
d) Higiezinetan egindako inbertsioakd) Inversiones inmobiliarias 151.579,00
e) Beste finantza aktibo batzuke) Otros activos financieros  
f) Saltzeko mantendutako aktibo ez korronteak.f) Activos no corrientes mantenidos para venta  
g) Beste aktibo batzukg) Otros activos-297.459,00165.522,00
8. Inbertsio jardueren eskudiru fluxuak (7-6)8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (7-6)-686.459,00-90.164,00
C) FINANTZA JARDUEREN ESKUDIRU FLUXUAKC) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION183.176,00183.176,00
9. Ondare tresnengatiko kobrantza eta ordainketak9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio1.064.078,001.064.078,00
a) Ondare tresnen jaulkipena (+)a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+)589.681,00589.681,00
b) Ondare tresnen amortizazioa (-)b) Amortización de instrumentos de patrimonio (-)  
c) Ondare propioaren tresnen eskuratzea (-)c) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio (-)  
d) Ondare propioaren tresnen besterentzea (+)d) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio (+)  
e) Jasotako dirulaguntzak, dohaintzak eta legatuak (+)e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+)474.397,00474.397,00
10. Finantza pasiboaren tresnengatiko kobrantza eta ordainketak10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero-880.902,00-880.902,00
a) Jaulkipenaa) Emisión0,000,00
1. Obligazioak eta negozia daitezkeen baloreak (+)1. Obligaciones y valores negociables (+)  
2. Kreditu erakundeekiko zorrak (+)2. Deudas con entidades de crédito (+)  
3. Zorrak, taldeko enpresekin eta enpresa elkartuekin(+)3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (+)  
4. Bestelako zorrak (+)4. Otras deudas (+)  
b) Hauen itzulketa eta amortizazioa:b) Devolución y amortización de-880.902,00-880.902,00
1. Obligazioak eta negozia daitezkeen baloreak (-)1. Obligaciones y valores negociables (-)  
2. Kreditu erakundeekiko zorrak (-)2. Deudas con entidades de crédito (-)-406.505,00-406.505,00
3. Zorrak, taldeko enpresekin eta enpresa elkartuekin(-)3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (-)-474.397,00-474.397,00
4. Bestelako zorrak (-)4. Otras deudas (-)  
11. Bestelako ondare tresnengatiko dibidendu eta ordainen ordainketak11. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio0,000,00
a) Dibidenduak (-)a) Dividendos (-)  
b) Bestelako ondare tresnen ordainketa (-)b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (-)  
12. Finantza jardueren eskudiru fluxuak (+/-9+/-10-11)12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (+/-9+/-10-11)183.176,00183.176,00
D) KANBIO TASEN ALDAKETEN ERAGINAD) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO  
E) ESKUDIRUAREN EDO ANTZEKOEN GEHIKUNTZA/MURRIZKETA GARBIA (+/-5+/-8+/-12+/-D)E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (+/-5+/-8+/-12+/-D)-553.932,00128.350,00
Ekitaldi hasierako eskudirua edo antzekoakEfectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio842.227,00713.877,00
Ekitaldi amaierako eskudirua edo antzekoakEfectivo o equivalentes al final del ejercicio288.295,00842.227,00
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FINANTZA PLANA

PLAN FINANCIERO

URTARRILA

ENERO

OTSAILA

FEBRERO

MARTXOA

MARZO

APIRILA

ABRIL

MAIATZA

MAYO

EKAINA

JUNIO

UZTAILA

JULIO

ABUZTUA

AGOSTO

IRAILA

SEPTIEMBRE

URRIA

OCTUBRE

AZAROA

NOVIEMBRE

ABENDUA

DICIEMBRE

DIRUZAINTZAKO HASIERA SALDOASALDO INICIAL TESORERIA842.227,00597.737,001.898.553,00448.163,002.160.437,001.417.799,001.032.759,00905.959,00658.423,00218.926,001.297.076,00769.187,00
KOBRANTZAK GUZTIRATOTAL COBROS420.063,002.166.102,00178.924,002.352.298,00166.113,00302.341,00528.676,00182.978,00200.859,001.868.488,00509.639,00553.011,00
Negozio-zifraCifra de negocios91.085,0080.969,0080.994,0090.990,0081.044,0081.069,00106.512,0096.541,0096.591,00106.713,0096.691,00399.581,00
Bestelako ustiapen sarrerakOtros ingresos de explotación2.517,001.049,001.049,002.449,001.049,00150.214,00361.626,001.049,005.865,00199.753,00360.226,007.894,00
Finantza sarrerakIngresos financieros4.626,003.538,003.513,004.501,003.462,003.437,009.693,008.680,008.630,009.492,008.530,0024.518,00
Bezagatik hogasunak zorHacienda deudor por IVA37.090,0080.546,0093.368,00254.358,0080.558,0067.621,0050.845,0076.708,0089.773,0052.530,0044.192,00121.018,00
BestalakoakOtros284.745,002.000.000,00 2.000.000,00     1.500.000,00  
ORDAINKETAK GUZTIRATOTAL PAGOS664.553,00865.286,001.629.314,00640.024,00908.751,00687.381,00655.476,001.020.195,001.114.753,00790.338,001.037.528,001.033.903,00
Langileri gastuakGastos de personal55.353,0055.465,0056.047,0055.606,0055.517,0093.446,0058.047,0055.517,0056.101,0055.906,0055.818,0096.296,00
Bestelako ustiapen-gastuakOtros gastos de explotación79.346,00196.615,0079.346,0079.346,00241.124,0079.346,0079.346,00196.615,0079.346,0079.346,00371.804,00432.672,00
Finantza gastuakGastos financieros 6.691,00  5.575,00  4.460,00  3.345,00 
P.F.E.Z. / B.E.Z.I.R.P.F/ I.V.A.37.982,0013.017,0013.017,0013.200,0013.037,0013.037,0026.211,00170.105,0013.037,0013.214,0013.063,0013.063,00
Inbertsioak ibilgetu materialaInversiones inm.material     7.260,00      
Inbertsioak ibilgetu inmaterialaInversiones inm.inmaterial     2.420,00      
Inbertsioak ibilgetu finantzarioaInversiones inm.financiero        474.397,00150.000,00  
BestelakoakOtros491.872,00593.498,001.480.904,00491.872,00593.498,00491.872,00491.872,00593.498,00491.872,00491.872,00593.498,00491.872,00
HILABETEKO SALDOASALDO MES597.737,001.898.553,00448.163,002.160.437,001.417.799,001.032.759,00905.959,0068.742,00-255.471,001.297.076,00769.187,00288.295,00
FINANTZAKETA GUZTIRATOTAL FINANCIACION FONDOS0,000,000,000,000,000,000,00589.681,00474.397,000,000,000,00
Ustiapen dirulaguntzaSubvención de explotación       589.681,00    
Galerak berdintzeko bazkideen ekarpenakAportación socios compensación pérdidas        474.397,00   
Kapital dirulaguntzaSubvención de capital            
Kapital EkarpenaAportación de capital            
DIRUZAINTZAKO AZKEN SALDOASALDO FINAL DE TESORERIA597.737,001.898.553,00448.163,002.160.437,001.417.799,001.032.759,00905.959,00658.423,00218.926,001.297.076,00769.187,00288.295,00
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2.3. Ustiapen aurrekontua
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2.3. Presupuesto de Explotación
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USTIAPEN AURREKONTUA

PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN

KOPURUA

IMPORTE

E1 - Izakinak urritzeaE1 - Reducción de existencias0,00
E2 - HornidurakE2 - Aprovisionamientos2.319.777,00
E3 - Langileri gastuakE3 - Gastos de personal935.956,00
E4 - Ibilgetuaren amortizazioaE4 . Amortizaciones de inmovilizado657.394,00
E5 - Jarduerako bestelako diru gastuakE5 - Otros gastos de la actividad5.884.061,00
E6- Ustiapen dirulaguntzenE6- Subvenciones a la explotación 
E7- Narriatzea eta ibeltua best. emaitza.E7- Deterioro y resultado enajenacion inmv.500.000,00
E8 - Finantza gastuakE8- Gastos financieros17.454,00
E9 - Finantza gastu besteakE9- Otros gastos financieros0,00
E10 - Etekin gaineko zergaE10 - Impuestos sobre beneficios0,00
E11 - Ekitaldiko emaitzak (irabaziak)E11- Resultado del ejercicio (beneficios)0,00
 HORNIKETAK GUZTIRATOTAL DOTACIONES10.314.642,00
E12 - Jarduera propioaren diru-sarrerakE12 - Ingresos de la actividad propia1.767.287,00
E13 - Izakinak gehitzeaE13 - Aumento de existencias2.493.540,00
E14 - Ibilgeturako egindako lanakE14 - Trabajos realizados para inmovilizado0,00
E15 - Finantzeko es den ibilget. eta b. dirulaguntzaE15 - Imputacion subv. inmov. no finaciero y otras544.731,00
E16 - Jarduerako bestelako diru sarrerakE16 - Otros ingresos de la actividad1.237.377,00
E17 - Finantza sarrerakE17 - Ingresos financieros96.382,00
E18 - Ibeltua besterentzearen emaitza positiboa.E18 - Resultado positivo enajenacion inmv.333.865,00
E19 - Horniketen gaindikinakE19 - Exceso de provisiones0,00
E20 - Finantza sarrera besteakE20 - Otros ingresos financieros0,00
E21 - Ekitaldiko emaitzak (galerak)E21 - Resultado del ejercicio (pérdidas)3.841.460,00
 BALIABIDEAK GUZTIRATOTAL RECURSOS10.314.642,00
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2.4. Kapital aurrekontua
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2.4. Presupuesto de Capital
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KAPITAL AURREKONTUA

PRESUPUESTO DE CAPITAL

KOPURUA

IMPORTE

C1- INBERTSIOENGATIKO ORDAINKETAK - IBILTEGU EROSTEAC1- PAGOS POR INVERSIONES - COMPRA INMOV.389.000,00
a)Taldeko Empresaka)Empresas del Grupo0,00
b)Ibiltegu Inmaterialab)Inmovilizado Intangible2.000,00
c)Ibiltegu Materialac)Inmovilizado Material237.000,00
d)Higiezinetan Inbertsioakd)Inversiones Inmobiliarias0,00
e)Gainerakoake)otros150.000,00
C2- ONDARE TRESNENGATIKO ORDIANKETAKC2- PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO0,00
a)Amortizazioaa)Amortización0,00
b)Eskuratzeab)Adquisición0,00
C3- FINAN.PASIBOAREN TRESNENGATIKO ORDAINKETAC3- PAGOS POR INSTRUMENTO DE PASIVOS FINANCIEROS880.902,00
a)Itzulketaa)Devolución880.902,00
C4- DIBIDENDU ORDAINKETAKC4- PAGOS POR DIVIDENDOS0,00
C5- KAPITAL INBERTSIOAKC5- INVERSIONES DE CAPITAL0,00
INBERTSIOAK GUZTIRATOTAL INVERSIONES1.269.902,00
C6- DESINBERTSIO KOBRANTZAK - IBILTEGU SALTZEAC6- COBROS POR DESINVERSION - ENAJENACION INMV.-297.459,00
a)Taldeko Empresaka)Empresas del Grupo0,00
b)Ibiltegu Inmaterialab)Inmovilizado Intangible0,00
c)Ibiltegu Materialac)Inmovilizado Material0,00
d)Higiezinetan Inbertsioakd)Inversiones Inmobiliarias0,00
e)Gainerakoake)otros-297.459,00
C7- ONDARE TRESNENGATIKO KOBRANTZAKC7- COBROS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO589.681,00
a)Jaulkipenaa)Emisión589.681,00
b)Besterentzeab)Enajenación0,00
C8- KAPITAL DIRULAGUNTZENC8- SUBVENCIONES DE CAPITAL474.397,00
C9- FINAN.PASIBOAREN TRESNG. KOBRANTZAC9- COBROS POR EMISION DE PASIVOS FINANCIEROS0,00
a)Jaulkipenaa)Emisión0,00
C10- DIBIDENDU KOBRANTZAKC10- COBROS POR DIVIDENDOS0,00
C11- USTIAPEN JARDUAREN ESKUDIRU FLUXUAKC11- FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACION-50.649,00
C12- ESKUDIRUAREN EDO ANTZEKOEN GEHIKUNTZA/MURRIZKETAC12-AUMENTO/DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO O EQUIV.553.932,00
FINANTZAKETA GUZTIRATOTAL FINANCIACIÓN1.269.902,00
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2.5. Plantilla
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2.5. Plantilla
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2.5.1. Egiturazko Plantilla
​
2.5.1. Plantilla Estructural
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Lanpost. Kodea

Código de Puesto

Lanpostua (azalpena)

Descripción Puesto

Grupo A

Grupo B

Grupo C

Grupo D

Grupo E

Lanpost., guztira

Total Puestos

1,00Teknikari arduraduna / Responsable Técnico100001
2,00Administrazio-finantza arduraduna / Responsable Administrativo-Financiero100001
3,00Obra publikoetako ingeniaria / Ingeniero de Obras Públicas300003
4,00Merkataritza teknikaria / Técnico Comercial100001
5,00Topografoa - GIS teknaria / Topógrafo - Técnico GIS010001
6,00Harreragile administraria / Recepcionista Administrativo000000
7,00Zuzendari kudeatzailea / Director-Gerente100001
8,00Administrazio-finantza teknikaria / Técnico Administrativo-Financiero100001
9,00Aiaralndea teknikaria / Técnica de Aiarardea100001
TOTAL 9100010
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2.5.2. Plantilako Dotazioa
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2.5.2. Dotación de Plantilla
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PLANTILLEN ZUZKIDURA

DOTACION DE PLANTILLA

Langileen Kop.

Nº de Efectivos

Soldatak eta Lansariak

Sueldos y Salarios

Ordainsari Aldagarria

Retribución Variable

Pentsio Planak

Planes de Pensiones

Ordainsariak: Beste Batzuk

Otras Retribuciones

Ordainsariak, guztira

Total Retribuciones

Gobernu organoakOrganos de Gobierno     0,00
Arduradun nagusiakMaximos responsables     0,00
Gainerako zuzendariakResto de personal directivo1100.620,00 1.745,00 102.365,00
Lan kontratu mugagabeaLaboral contrato indefinido9625.511,00 15.381,001.268,00642.160,00
Lan kontratu mugadunaLaboral duracion determinada     0,00
Langileak: beste batzukOtro personal     0,00
GuztiraTotal10726.131,000,0017.126,001.268,00744.525,00
        
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Konzeptua

Concepto

Kopurua

Importe

Gizarte ekintzaAcción Social     0,00
Gizarte SegurantzaSeguridad Social     191.431,00
Gastu komunak, guztiraTotal gastos comunes     191.431,00
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3. NATURGOLF, SA
​
3. NATURGOLF. S.A.
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3.1. Memoria
​
3.1. Memoria
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1.- SOZIETATEAREN HELBURUA, KAPITALA           ETA JARDUERA
1.- OBJETO SOCIAL, CAPITAL  Y ACTIVIDAD           DE LA SOCIEDAD
NATURGOLF SA, lehen Tourmontana SA zena, 1993ko azaroaren 19an eratu zen. Sozietatearen xedea da ekonomiaren, gizartearen, kulturaren, kirolaren eta turismoaren inguruko jarduerak sustatzea, garatzea eta gauzatzea, bai eta natura ingurunearekin zerikusia duten natura-gune babestuetan jarduerak kudeatzea ere, betiere Arabako gizartea eta ekonomia garatzen eta hobetzen laguntzen badute, aberastasuna eta enplegua sortzen dituzten ekimenak sustatuz.
NATURGOLF S.A., antes denominada Tourmontana S.A., se constituye el 19 de Noviembre de 1.993, siendo su objeto social la promoción, desarrollo y ejecución de actividades económicas, sociales, culturales, deportivas y turísticas; así como la gestión de actividades en Espacios Naturales Protegidos, relacionados con el Medio Natural que contribuyan al desarrollo y mejora del entorno socio-económico del Territorio Histórico de Álava, potenciando iniciativas generadoras de riqueza y ocupación.
Sozietatearen xede horren barruan, besteak beste, honako jarduera hauek sartzen dira:
Dentro de este objeto social se comprenden, entre otras, las siguientes actividades:
1. Enpresa ekimenak sustatzea eta garatzea, batez ere era guztietako kirol instalazioak eraikitzeari eta ustiatzeari dagozkionak, ordainaren bidez nahiz ordainik gabe.
1. Promoción y desarrollo de iniciativas empresariales, en particular de la construcción y explotación de instalaciones deportivas de toda clase, mediante contraprestación o sin ella.
2. Lehen adierazitako jarduerak egiteko beharrezkoak diren tresna eta izapide mota guztiak kudeatzea.
2. Gestionar todo tipo de instrumentos y trámites necesarios para las actuaciones antes indicadas.
3. Aipatutako jardueretarako eta ekimenetarako gaur egun dauden edo etorkizunean sortuko diren hainbat laguntza mota, dirulaguntza edota kreditu berezi zuzenean nahiz zeharka bideratzea eta kudeatzea.
3. Canalizar y gestionar directa o indirectamente los diversos tipos de ayudas, subvenciones y/o créditos especiales que existan o se creen en el futuro con destino a las actividades, actuaciones e iniciativas reseñadas.
4. Natura-gune babestuak zaintzeko, kontserbatzeko eta hobetzeko jarduerak egitea.
4. Realización de actividades en vigilancia, conservación y mejora de Espacios Naturales Protegidos.
5. Arabako Lurralde Historikoko landa garapenari lotutako proiektuetan enplegua sustatzea.
5. Fomento del empleo en proyectos vinculados al desarrollo rural en el Territorio Histórico de Álava.
6. Natura-gune babestuei buruzko liburuak, liburuxkak eta zabalkunderako materiala argitaratu eta saltzea.
6. Edición y venta de libros, folletos, material divulgativo relacionados con los Espacios Naturales Protegidos.
Naturgolf sozietatearen kapitala 12.701 akziok osatzen dute, eta horietako bakoitzak 40,00 euroko balio nominala du, oso-osorik harpidetua eta ordaindua.
El capital social de la sociedad Naturgolf está representado por 12.701 acciones de 40,00 euros de valor nominal cada una de ellas, suscrito y desembolsado en su totalidad.
Erakundearen akziodunak honela banatzen dira:
El detalle de los accionistas de la entidad es el siguiente:
Bazkideak
Socios
Akzioak
Acciones

Arabako Foru Aldundia
Diputación Foral de Álava

Bernedoko Udala
Ayuntamiento de Bernedo

Lagrango Udala
Ayuntamiento de Lagrán

Urturiko Administrazio Batzarra
Junta Administrativa de Urturi

12.698


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Urturiko Izki Golf Zelaia ustiatzea eta Izki - Arabako Mendialdea BTT Zentroa kudeatzea izango dira sozietatearen jarduera nagusiak 2026an, aurreko urteetan bezala. Zerbitzu hauek eskainiko ditu:
En el ejercicio 2026, como en años anteriores, su actividad se centrará fundamentalmente en la explotación del Complejo Izki-Golf, Campo de Golf de Urturi, y en la gestión del Centro BTT Izki- Montaña Alavesa, ofreciendo los siguientes servicios:
❏18 zuloko golf zelai homologatura irtetea.
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❏5 zuloko pitch &  putt golf zelaira irtetea.
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❏Praktikatzeko jokalekua.
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❏
❏Auto elektrikoak, motorrak, gurdiak eta makilak alokatzea.
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❏
❏Makila gela: Armairuak alokatzea.
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❏
❏Denda.
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❏
❏BTT Zentroa.
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❏
❏Aldagelak.
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❏
❏Golf eskolak: hastapen eta trebatze eskolak; eskola programak.
​
❏Taberna-jatetxe zerbitzua.
❏Salidas de juego a campo de golf homologado de 18 hoyos.
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❏
Salidas de juego a campo de golf pitch &      putt de 5 hoyos.
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❏Cancha de prácticas.
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❏Alquileres de coches eléctricos, motos, carros, palos.
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❏Cuarto de palos: Alquiler de taquillas.
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❏Servicio de tienda.
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❏Servicio Centro BTT.
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❏ Servicio vestuarios.
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❏  Enseñanza de golf: Cursos de iniciación y perfeccionamiento; programas escolares.
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❏Servicio bar-restaurante.
Izkiko golf zelaiaren kudeaketa horren ondorioz, 2.026. urtean diru sarrera nagusi hauek lortzea aurreikusten da:
 
Negozio-zifraren zenbateko garbia
524.000,00
Golf dendako salmentak
18.000,00
Golf-zerbitzuak ematea
506.000,00
 
Como consecuencia de dicha gestión del campo de golf de Izki, en el año 2.026 está prevista la obtención de los siguientes principales ingresos:
 
Importe neto de la cifra de negocios
524.000,00
Ventas tienda golf
18.000,00
Prestaciones de servicios de golf
506.000,00
 
2.- 2025EKO EKITALDIAN EGINDAKO                         JARDUERA NAGUSIAK  
 
Hona hemen sozietateak 2025eko ekitaldian egindako jarduera eta ezarritako neurri esanguratsuenak, eta horiei jarraipena emango die 2026ko ekitaldian:
2.- ACTIVIDADES PRINCIPALES                                DESARROLLADAS EN  EJERCICIO 2025
 
Entre las actuaciones y medidas más significativas acometidas por la sociedad, durante el ejercicio 2.025 y a las que dará continuidad en el 2.026, destacan las siguientes:
❏ Golferako dauden abonu motak sustatzea, haiek finantzatzeko eta ordaintzeko era erraztuz.
❏Promoción de distintas modalidades de abono de golf, facilitando su financiación y los medios de pago.
❏Golf Eskola eta bertako Haurren Kluba aurrera eramatea.
❏Desarrollo de la Escuela de Golf y su Club Infantil.
❏ Lehiaketen egutegia egitea eta babesletzak negoziatzea.
❏Confección de Calendario de Competiciones y negociación  de patrocinios.
❏Torneoak eta txapelketak antolatu eta garatzea.
❏Organización y desarrollo de torneos y campeonatos.
❏Web orriaren bidez (www.izkigolf.eus) sustapena egitea.  
❏Promoción en internet a través de la página web propia, www.izkigolf.eus.
❏ Community manager lanak.
❏Labores de community manager.
❏Erreserbak linean  .
❏Reservas on-line.
❏Sektoreko beste erakunde batzuekiko lankidetza hitzarmenak hedatzea.
❏Ampliación de convenios de colaboración con otras entidades del sector.
❏Produktuak eta zerbitzuak ahalik eta ondoen saltzeko eskaintzak sortzea.
❏Creación de ofertas para la venta óptima de los diferentes productos y servicios.
❏Kolektibo eta taldeei banakako arreta ematea.
❏Personalizar la atención a colectivos y grupos.
❏Laguntzaileen klubaren jarraipena eta handitzea egitea.
❏Seguimiento y ampliación de Club de Colaboradores.
❏Joko laburrerako 5 zuloko ibilbidea kudeatzea.
❏Gestión del recorrido de 5 hoyos para la práctica de juego corto.
❏Izki Golfaren plan estrategikoa garatzea.
❏Desarrollo del Plan Estratégico de Izki Golf.
❏Hobekuntzak bezeroek erabiltzen dituzten instalazioetan eta produktuetan
❏Mejoras en las instalaciones  y productos destinados al uso de los clientes.
❏Instalazioak hobetzea, ingurumen jasangarritasun handiagoa lortzera bideratutako jarduketen bidez
❏Mejora de las instalaciones con actuaciones dirigidas a lograr una mayor sostenibilidad ambiental.
❏Golf eta ardo produktu turistikoa sustatzeko ASGOVIN elkartearen bazkide sortzaile eta kudeatzailea.
❏Socio fundador y gestor de la Asociación para la promoción del producto turístico golf y vino (ASGOVIN).
❏Instalazioak hobetzea irisgarritasun planera egokitzeko.
❏Mejoras en las instalaciones para la adaptación al plan de accesibilidad.
3.- 2026KO EKITALDIKO JARDUERA ETA              EKITALDI HORRETAN EZARRITAKO XEDEAK
 
2026.urtean, aurreko jardun nagusiak egiten jarraituko da, eta aipatu beharko da zer eremu berezitu den gauzatu beharreko jardueran, xede hauek lortu ahal izateko:
3.- ACTIVIDAD Y OBJETIVOS ESTABLECIDOS         EN EL EJERCICIO 2026
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En el año 2026 se continuarán desarrollando las actuaciones principales anteriores,  y se deberán reseñar los  ámbitos diferenciados en la actividad a llevar a cabo, con el fin de conseguir las siguientes finalidades:
3.1.-     Instalazioetako mantentze lanak
3.1.-     Mantenimiento de las instalaciones
Naturgolfek Izki golf zelaia eta gainerako instalazioak kontserbatu, mantendu eta hobetzeko lanak egiten jarraituko du, golf produktuaren kalitateari eusteko eta ingurumenaren aldetik eraginkorragoak eta begirunetsuagoak izateko.
Naturgolf  continuará con las labores de conservación, mantenimiento y mejora del  Campo de Golf de Izki y del resto de las instalaciones, con el fin de conservar la calidad del producto de golf  y ser más eficientes y respetuosos medioambientalmente.
Proiektu nagusiak ingurumenaren kontserbazioarekin, energia efizientziarekin eta irisgarritasunarekin lotutakoetan onarrituko dira.
Los proyectos principales se basarán en los relacionados con la conservación del medio ambiente,  eficiencia energética y accesibilidad.
3.2.-   Bezeroari ematen zaion zerbitzua                       hobetzea
3.2.-     Mejora del servicio al cliente
Bezeroari golf produktu osatua eskainiko zaio, jokalari mota guztientzako egokia eta kalitatea/prezioa erlazio onekoa. Erakunde hau ASGOVINeko bazkidea denez, hobekuntza nabarmena izango da eskaintzaren erakargarritasunean eta kalitatean.  
Desde Izki Golf se ofrecerá al cliente un producto de golf completo, dirigido a todo tipo de jugadores, y con una buena relación calidad - precio. Siendo esta entidad socia de ASGOVIN, se establecerá una mejora sustancial en el atractivo y la calidad de la oferta.
Bezeroari zerbitzu hobea emateko asmoz, sozietatea Kode Etikoa izeneko turismo kalitatearekiko konpromiso programan sartuta dago.

Aplikazio informatikoak erabiltzeak bezeroarekiko komunikazioak eta zentroko eguneroko eragiketak hobetuko ditu.

Para perfeccionar el servicio ofrecido al cliente, la sociedad está inmersa en el programa de compromiso de calidad turística Código Ético.
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La disposición de aplicaciones informáticas mejorará las comunicaciones con el cliente y la operativa diaria en su centro.
3.3.- Merkataritza sustapeneko proiektua  
3.3.-  Proyecto de Promoción Comercial
2026ko ekitaldian Izki Golf plan estrategikoa onetsi zenetik, Izkiren merkataritza sustapeneko proiektua garatzeko funtsezko oinarritzat hartuta, proiektu horri jarraipena emango zaio sozietateko plantillako langileekin, lanpostua merkataritza kategorian aktibo mantenduta.
Desde la aprobación del Plan Estratégico Izki Golf, como base fundamental para el desarrollo del proyecto de promoción comercial de Izki, en el ejercicio 2026, a dicho proyecto, se le seguirá dando continuidad  con el personal de la plantilla de la sociedad, manteniendo en activo el puesto de trabajo en la categoría de comercial.
Plan estrategikoaren eta merkataritza sustatzeko proiektuaren xede nagusiak honetarako bideratu dira:
Los objetivos genéricos del Plan Estratégico y del Proyecto de promoción comercial se orientan a:
❏Izki Golf zelai berezi eta golf turismoko erreferente bihurtzea, balio handiko zerbitzu, produktu eta esperientzien eskaintza bat taxutuz, inguruko turismo eta aisialdi sektorearekin batera.
❏Posicionar a Izki Golf como un campo singular y referente en turismo de golf, mediante la configuración de una oferta competitiva de servicios, productos y experiencias de alto valor, generada, en colaboración con el sector turístico y de ocio del entorno.
❏Inguruko merkatuetako bisitari eta jatorri leku nagusietako golf turista gehiago erakartzea; baita txandakako egoitza daukaten golf lehiaketa gehiago egitea ere, aurrekontuaren jasangarritasuna bermatzeko adina jende lortzeko.
❏Incrementar el número de visitantes de los mercados de cercanía y  turistas de golf de los  principales lugares de origen emisores, así como torneos de golf con sede rotatoria para conseguir un volumen más cercano a la  sostenibilidad presupuestaria.
❏Mendialdeko eta Araba osoko aberastasun turistikoa dinamizatzen lagunduko duten turista berriak lortzea.
❏Aportar un volumen de nuevos turistas que contribuyan a dinamizar la riqueza turística de la Montaña Alavesa y el conjunto del territorio alavés.
Ekintza hauek egiten jarraituko da, 2026an, Izki Golf sustatzeko programan:
Durante el ejercicio 2026, en el programa de promoción de Izki Golf se continuará con las siguientes acciones:
-Euskarriak egitea: hobekuntzak merkataritza euskarri profesionaletan.  
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-Irudia eta posizionamendua: Sare sozialetako sustapen plana, lineako marketineko plana, azoka espezializatuetan parte hartzea.
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-Turismo produktuak sortzea: beste golf zelai  batzuekin batera, berariazko profilei bideratuak  eta beste jarduera batzuekin batera.
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-Itunak eta lurralde garapena: akordioak hurbil  dauden hotel eta ostatuekin, erakundeekin  lankidetzan aritzeko programa.
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-Ekitaldiak sortzea: eragile espezializatuei  bideratutako ekitaldiak antolatzea.
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-Merkataritza kudeaketa: tarifak berrikustea,  deskontuak eta sustapenak, beste golf zelai eta operadore espezializatu batzuekin harremanak  izateko akordioak.  
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-Ekitaldi bereziak: jokalari berriak erakartzeko jarduerak antolatu eta garatzea eta Izki Golf ezagutaraztea.
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-Community management: Lineako marketin programak eta sare sozialak antolatzea eta  garatzea.
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-ASGOVIN: Golf eta ardo produktu turistikoa  sustatzeko ASGOVIN elkartearen bazkide eta  kudeatzaile zereginetan jarraitzea.
-Elaboración de soportes: mejoras en soportes profesionales comerciales.
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-Imagen y posicionamiento: plan de promoción en redes sociales, plan de marketing online, participación en ferias especializadas.
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-Creación de productos turísticos: con otros campos de golf, dirigidos a perfiles específicos, combinados con otras actividades.
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-Alianzas y desarrollo territorial: acuerdos con hoteles y alojamientos próximos, programa de colaboración con instituciones.
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-Generación de eventos: organización de eventos destinados a agentes especializados.
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-Gestión comercial: revisión de tarifas, descuentos y promociones; acuerdos de correspondencia con otros campos de golf y operadores especializados.
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-Eventos especiales: organización y desarrollo de acciones destinadas a la captación de nuevos jugadores y a dar a conocer Izki Golf.
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-Community management: organización y desarrollo de programa de marketing online, redes sociales.
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