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2023

Aurrekontu Orokorrak

Presupuestos Generales

ALEA / TOMO

Memoria Orokorra

Memoria General

FINANTZA ETA AURREKONTU ZUZENDARITZA

DIRECCIÓN DE FINANZAS Y PRESUPUESTOS

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1. Foru Gobernu Kontseiluaren Erabakia, Arabako Lurralde Historikoko 2023ko aurrekontua gauzatzeko foru araua onartu duena

1. Acuerdo del Consejo de Gobierno Foral de aprobación del proyecto de Norma Foral de ejecución del presupuesto del Territorio Histórico de Álava para 2023

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2. Memoria ekonomiko orokorra

2. Memoria Económica General

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Txosten Ekonomiko Orokorra

Memoria Económica General

Ondoren, Arabako Lurralde Historikoaren 2023rako Aurrekontu Orokorrak prestatzeko garaian dagoen koiuntura ekonomikoaren ikuspegi bat ematen da. Alde horretatik, azkenaldi honetan hautemandako bilakaera aztertzen da, baita 2022ko eta 2023ko hurrengo hilabeteetarako aurreratu daitezkeen proiekzioak ere, premisa horietan oinarrituak.

Se presenta, a continuación, una panorámica de la coyuntura económica existente a la hora de elaborar los Presupuestos Generales del Territorio Histórico de Álava para el año 2023. En este sentido, se analiza la evolución observada recientemente, así como las proyecciones que, en base a esas premisas, se puedan anticipar para los próximos meses de los años 2022 y 2023.

1.- NAZIOARTEKO EKONOMIA

1.- ECONOMÍA INTERNACIONAL

Nazioarteko Diru Funtsak (NDF), aurreikuspen ekonomikoei buruz urrian aurkeztu duen azken txostenean, ohartarazi du munduko ekonomia dezelerazio orokor bat jasaten ari dela, aurreikusitakoa baino nabarmenagoa izaten ari dena, hainbat hamarkadatan erregistratu den inflaziorik handienarekin. Bizitza kostuaren krisialdiak, eskualde gehienetan baldintza finantzarioak gogortu izanak, Ukrainiaren errusiar inbasioak eta COVID-19aren pandemia atzean utzi ez izanak eragin handia izan dute aurreikuspenetan.

El FMI, en su último informe sobre perspectivas económicas publicado en octubre,advierte que la actividad económica mundial está experimentando una desaceleración generalizada y más acentuada de lo previsto, con la inflación más alta registrada en varios decenios. La crisis del costo de vida, el endurecimiento de las condiciones financieras en la mayoría de las regiones, la invasión rusa de Ucrania y la persistencia de la pandemia de COVID-19 inciden notablemente en las perspectivas.

NDFren azken aurreikuspen horien arabera, munduko hazkundea 2021ean % 6,0 dezeleratuko da, 2022an % 3,2 eta 2023an % 2,7. Munduko finantza krisiaz gain eta COVID-19aren pandemiaren fase zorrotzaz gain, 2001. urtetik izan dugun hazkunde profilik ahulena dugu hori, eta ekonomia nagusiek dezelerazio handiak izango dituztela islatzen du.

Según estas últimas previsiones del FMI el crecimiento mundial se desacelerará del 6,0% en 2021 al 3,2% en 2022 y al 2,7% en 2023. Aparte de la crisis financiera mundial y la fase aguda de la pandemia de COVID-19, este es el perfil de crecimiento más débil desde 2001, y refleja importantes desaceleraciones en las principales economías.

2023an dezelerazioa orokorra izango dela espero da, eta herrialde gehienetan hazkundearen beherako berrikuspenak egin dira. NDFk dioenez, gainera, 2022. eta 2023. urteen artean munduko ekonomiaren herena ordezkatzen duen herrialde talde batek uzkurdurak izango ditu. Ameriketako Estatu Batuek, Txinak eta euroguneak dezeleratzen jarraituko dutela espero da.

Se espera que la desaceleración en 2023 sea generalizada, con revisiones a la baja en el crecimiento de casi todos los países. El FMI incluso habla de contracciones entre 2022 y 2023 en un grupo de países que representa 1/3 parte de la economía global. Se espera que Estados Unidos, China y la Eurozona continúen desacelerándose.

Ameriketako Estatu Batuei dagokienez, NDFk beherako berrikuspena egin du herrialdearen 2022ko hazkundeari dagokionez, izan ere, uztailean % 2,3 haziko zela aurreikusten zuen, aitzitik, urrian % 1,6ko hazkundea aurreikusi zuen; halaber, 2023. urtean hazkundea % 1ekoa izango dela aurreikusi du, politika monetario murriztailearen ondorioz. Txinan, koarentenek bere horretan jarraitzen dute eta higiezinen sektorearen ahultasuna nabaria da; hori dela eta, beherako aurreikuspena egin da 2022. urterako (% 3,3tik % 3,2ra) eta 2023. urterako (% 4,6tik % 4,4ra).

Para Estados Unidos el FMI ha revisado a la baja para 2022 su crecimiento del 2.3% que estimaba el pasado mes de julio, al 1.6% que prevé en octubre, mientras que para 2023 se mantuvo en 1%, como consecuencia de una política monetaria restrictiva. En China, la persistencia de cuarentenas y la debilidad del sector inmobiliario han llevado a una revisión a la baja tanto para 2022 (del 3,3% al 3.2%) como para 2023 (del 4,6% al 4.4%).

Euroguneari dagokionez, NDFk espero du 2022ko hazkundea % 3,1ekoa izango dela, eta 2023an % 0,5era jaitsiko dela (uztailen egindako aurreikuspenak baino hiru hamarren gutxiago). Horrez gain, 2023an, Alemaniak edo Italiak hazkunde tasa negatiboak erregistratuko dituztela espero da.

En cuanto a la zona euro, el FMI espera un crecimiento para 2022 del 3,1% para bajar hasta el 0,5% en 2023 (nueve décimas menos que en las previsiones que se hicieron en julio). Además en 2023 se espera que países como Alemania o Italia registren tasas de crecimiento negativas.

Mundu mailan inflazioa altua izango dela aurreikusten da. Espero denaren arabera, % 9,5eko sabaia joko du inflazioak, eta ondoren behera egingo du, % 6,5 eta % 4,1ko erregistroekin, 2023an eta 2024an, hurrenez hurren. Energiaren eta elikagaien prezioen gorakada gainerako prezioetan islatzen hasi da munduko ekonomian, eta azpiko inflazioa % 6,7ko a izatera iritsi da. Horrek munduko bizitza kostuaren krisialdia ekarri ahalko luke, diru sarrera erreala txikiagoa izango delako.

La inflación está proyectada a mantenerse alta a nivel global. Se espera que ésta alcance un pico de 9,5% este año antes de iniciar su tendencia de baja hacia el 6,5% y el 4,1% en 2023 y 2024, respectivamente. El alza de precios en energía y alimentos se ha comenzado a trasladar al resto de los precios en la economía mundial, con la inflación subyacente alcanzando el 6,7%. Esto podría implicar una crisis de costo de vida a nivel global, por un menor ingreso real.

Prezioen krisialdi horri aurre egiteko, Europako Banku Zentralak interes tasa igo du 2022an, eta urriaren amaieran % 2ra igo da, halaber, posible da datozen hilabeteetan interes tasen igoera gehiago onestea.

Para hacer frente a esta crisis de precios desde el Banco Central Europeo se ha subido en 2022 el tipo de interés hasta llegar a finales de octubre al 2%, y es posible que se aprueben nuevas subidas en los próximos meses.

1. taula.- BPGd: munduko ekonomiaren perspektibak

Cuadro nº 1.- PIB: perspectivas de la economía mundial


Kontzeptua / Concepto	2021	2022 (*)	2023 (*)
Estatu Batuak / Estados Unidos	5,7	1,6	1,0
Alemania / Alemania	2,6	1,5	-0,3
Espainia / España	5,1	4,3	1,2
Frantzia / Francia	6,8	2,5	0,7
Italia / Italia	6,6	3,2	-0,2
Erresuma Batua / Reino Unido	7,4	3,6	0,3
Eurogunea / Zona Euro	5,2	3,1	0,5
Suspertzen eta garatzen ari diren ekonomiak Economías emergentes y en desarrollo	6,6	3,7	3,7
Munduko ekonomia / Economía Mundial	6,0	3,2	2,7

Iturria: NDF, 2022ko urrikoa / Fuente: FMI octubre 2022
(*) Aurreikuspenak / (*) Previsiones

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2.‑ESPAINIAKO EKONOMIA

2.- ECONOMÍA ESPAÑOLA

Estatistikako Institutu Nazionalak (EIN) argitaratutako datuen arabera, Espainiako ekonomiak sorrarazitako BPGk urte arteko % 6,8ko igoera izan zuen 2022ko bigarren hiruhilekoan; tasa hori lehen hiruhilekokoa baino hamarren bat handiagoa da.

Según datos publicados por el Instituto Nacional de Estadística (INE), el PIB generado por la economía española registró en el segundo trimestre de 2022 una subida interanual del 6,8%, una décima superior a la del primer trimestre.

AGREGATUEN ESKAINTZA ETA ESKARIA (ESPAINIA)
EVOLUCIÓN DE LOS AGREGADOS DE OFERTA Y DEMANDA (ESPAÑA)

(Urtetik urterako aldaketa tasak / Tasa de variación interanual)


KONTZEPTUA CONCEPTO	2022ko I. hiruh. I Trim. 2022	2022ko II. hiruh. II Trim. 2022
ESKAINTZAOFERTA
- Nekazaritzaarrantza / Agropesquero	3,9	-1,2
- Industria / Industria	2,7	4,5
- Eraikuntza / Construcción	0,6	5,1
- Zerbitzuak / Servicios	7,8	7,7
BPGd / PIB	6,7	6,8
ESKARIA / DEMANDA
- Kontsumo pribatua / Consumo privado	3,5	2,5
- Kontsumo publikoa / Consumo público	-1,0	-2,9
- KFE / BC	10,9	5,7
- Eskari nazionala / Demanda nacional	3,8	1,9
- Esportazioak / Exportaciones	19,9	23,1
- Inportazioak / Importaciones	12,2	8,8

Iturria: EIN / Fuente: INE

Estatuko eskariari dagokionez, Administrazio Publikoetako azken kontsumoaren gastuak ekarpen negatiboa izan du BPGren urte arteko aldakuntzan, zeina konpentsatu egin baita kapitalaren eraketa gordinaren ekarpen positiboarekin eta etxeetako azken kontsumoaren gastuarekin.

En lo que respecta a la demanda nacional, el gasto de consumo final de las Administraciones Públicas presenta una aportación negativa a la variación interanual del PIB, que se compensa con la aportación positiva de la formación bruta de capital, y la del gasto de consumo final de los hogares.

Etxeetako azken kontsumoaren gastuak urte arteko % 2,5 tasa izan du 2022ko bigarren hiruhilekoan, hau da, aurreko hiruhilekoan baino 1,0 puntu gutxiago. Beste alde batetik, Administrazio Publikoetako azken kontsumoko gastuak −% 2,9ko aldakuntza izan du, hau da, aurreko hiruhilekoan baino 1,9 puntu gutxiago.

El gasto en consumo final de los hogares experimenta en el segundo trimestre de 2022 una tasa interanual del 2,5%, 1,0 puntos menos que en el trimestre anterior. Por su parte, el gasto en consumo final de las Administraciones Públicas presenta una variación del −2,9%, lo que supone 1,9 puntos menos que en el trimestre precedente.

Kapitalaren eraketa gordinak % 5,7ko aldakuntza izan du, aurreko hiruhilekoan baino 5,2 puntu gutxiago.

La formación bruta de capital registra una variación del 5,7%, inferior en 5,2 puntos a la del trimestre anterior.

Ondasun eta zerbitzuen esportazioek % 23,1eko aldakuntza izan dute 2021eko bigarren hiruhilekoaren aldean, hau da, aurreko hiruhilekoan baino 3,2 puntu gehiago. Bestalde, ondasun eta zerbitzuen inportazioak % 8,8 handitu dira bigarren hiruhilekoan, beraz, lehenengo hiruhilekoaren aldean 3,4 puntutan murriztu da tasa.

Las exportaciones de bienes y servicios presentan una variación del 23,1% respecto al segundo trimestre de 2021, lo que supone 3,2 puntos más que en el trimestre anterior. Las importaciones de bienes y servicios, por su parte, aumentan un 8,8% en el segundo trimestre, tasa 3,4 puntos inferior a la del primer trimestre.

Eskaintzari dagokionez, sektore ekonomiko handi guztiek ekarpen positiboa egin diote urte arteko BPGren bilakaerari, adar primarioen ekarpenari dagokionez izan ezik, ia-ia nulua izan baita.

Desde el lado de la oferta, todos los grandes sectores económicos contribuyen positivamente a la evolución interanual del PIB, salvo la contribución de las ramas primarias que es prácticamente nula.

Industria adarretako balio erantsi gordina % 4,5 hazi da urte batetik bestera bigarren hiruhilekoan, hau da, aurreko hiruhilekoaren aldean 1,8 puntuko aldakuntza erregistratu da. Eraikuntzaren balio erantsiak % 5,1 egin du gora 2021eko hiruhileko beraren aldean, hau da, aurreko hiruhilekoan baino 4,5 puntu gehiago. Zerbitzuen balio erantsi gordinaren urte arteko aldaketa % 7,7koa izan da bigarren hiruhilekoan, hau da, aurreko hiruhilekoan baino hamarren bat gutxiago. Azkenik, adar primarioek urte arteko −% 1,2ko tasa erregistratu dute hirurteko honetan, aurreko hiruhilekoan, aldiz, % 3,9 izan zen.

El valor añadido bruto de las ramas industriales crece un 4,5% interanual en el segundo trimestre, lo que supone un incremento de 1,8 puntos respecto a la variación del trimestre anterior. El valor añadido bruto de la Construcción aumenta un 5,1% respecto al mismo trimestre de 2021, 4,5 puntos más que en el trimestre anterior. La variación interanual del valor añadido bruto de los Servicios en el segundo trimestre es del 7,7%, una décima menos que la del trimestre precedente. Finalmente, las ramas primarias registran una tasa interanual del −1,2% este trimestre, frente al 3,9% del trimestre anterior.

Aldagai guzti horien bilakaerari esker, urte arteko terminoetan, lanaldi osoko lanpostuak % 5,2 handitu dira, lehenengo hiruhilekoan erregistratutakoa baino hamarren bat gutxiago, hau da, lanaldi osoko 939 mila enplegu gehiago egon dira urtebetean.

La evolución de todas estas variables ha hecho que, en términos interanuales, los puestos de trabajo equivalentes a tiempo completo aumenten un 5,2%, una décima inferior a lo registrado en el primer trimestre, lo que supone un incremento de 939 mil empleos equivalentes a tiempo completo en un año.

Espainiako Gobernuak aurrekontuen beste koadro makroekonomiko bat onetsi zuen urrian, Aurrekontuen Aurreproiektuan barne hartutakoa.

El Gobierno de España ha aprobado en el mes de octubre un nuevo cuadro macroeconómico de previsiones que se incluye en el Anteproyecto de los Presupuestos.

2022an Barne Produktu Gordina % 4,4 haziko dela aurreikusten da. 2023an, hazkunde ekonomikoa moteldu egingo da eta % 2,1era iritsiko da.

Para 2022 se prevé que el Producto Interior Bruto crezca hasta el 4,4%. El crecimiento económico se moderará en 2023 hasta el 2,1%.

Europako ekonomiaren hazkundea baretuko den testuinguru honetan, Espainiak euroguneko eta herrialde garatu nagusietako batez bestekoa baino hazkunde maila handiagoak izango ditu 2022an eta 2023an, nazio barruko eta nazioarteko erakunde nagusiek egindako aurreikuspenen arabera.

En un contexto de menor crecimiento de la economía europea, España mantendrá en 2022 y 2023 unos niveles de crecimiento superiores a la media de la zona euro y los principales países desarrollados, en línea con las estimaciones de los principales organismos nacionales e internacionales

Urte honetarako aurreikusitako hazkundeak honako hauek ditu oinarri: lan merkatuaren jokabide ona, kanpoko sektorearen garapen ona eta inbertsioaren hazkundea.

El crecimiento previsto para este año se basa en el buen comportamiento del mercado laboral, en el buen desarrollo del sector exterior y el crecimiento de la inversión.

2023an, hazkunde ekonomikoa baretu eta % 2,1era iritsiko dela aurreikusten da. Espainiako ekonomiaren hazkundea, hala ere, euroguneko eta ekonomia garatu nagusietako bataz besteko hazkundea baino handiagoa izango da, nahiz eta energiaren prezio altuak bere horretan geratzearen ondorioak jasango dituen, bai eta interes tasen igoeraren eta hazkunde global txikiagoaren ondorioak ere.

En 2023 se prevé que el crecimiento económico se modere hasta el 2,1%. La economía española mantendrá, no obstante, un crecimiento superior a la media de la zona euro y de las principales economías desarrolladas, si bien se verá afectada por el mantenimiento de los altos precios de la energía, la intensificación de la subida de los tipos de interés y el menor crecimiento global.

Bestalde, euroguneko ekonomiari buruzko aurreikuspenek okerrera egin izanak eragina izango du kanpo sektorean, eta -0,3 puntuko ekarpena izango duela aurreikusten da.

Por su parte el sector exterior se verá afectado por el deterioro de las perspectivas sobre la economía de la zona euro y se prevé que tenga una aportación de -0,3 puntos.

2023an enplegua sortzen jarraituko da -aurreikuspenen arabera, 21 milioi landun egongo dira-; horri esker, langabezia murrizten jarraituko da, eta 2023aren amaieran % 11,7ko langabezia tasa egongo da. Prezioei dagokienez, BPGren deflaktorea % 3,8ra jaitsiko da, eta kontsumo pribatuaren deflaktorea nabarmen dezeleratuko dela aurreikusten da, % 4,1ean kokatuko baita.

En 2023 se seguirá creando empleo -situando la previsión de la cifra de ocupados en 21 millones de personas-, lo que permitirá continuar reduciendo el desempleo y situará la tasa de paro en el 11,7% al finalizar 2023. En el ámbito de los precios, el deflactor del PIB se reducirá hasta el 3,8% y se prevé una fuerte desaceleración del deflactor del consumo privado, que se situará en el 4,1%.

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AURREIKUSPEN MAKROEKONOMIKOAK (ESPAINIA)

PREVISIONES MACROECONÓMICAS (ESPAÑA)

2022ko urria / octubre de 2022

(ehunekoen aldaketak aurreko urtearekin erkatuta, bestelakorik adierazten ez bada)

(variaciones en porcentaje respecto al año anterior, salvo indicación en contrario)


	2022	2023
BPGd (erreala) PIB (real)	4,4	2,1
Kontsumo pribatua Consumo privado	1,2	1,3
Kontsumo publikoa Consumo público	-1,0	0,4
Kapital finkoaren eraketa gordina Formación bruta capital fijo	5,1	7,9
Esportazioak Exportaciones	17,9	7,3
Inportazioak Importaciones	9,9	8,2
Enplegua (a) Empleo (a)	2,9	0,6
BPGd prezio arruntetan PIB a precios corrientes	8,4	5,9

(a) Lanaldi osoko lanpostu baliokideak, Espainiako Kontabilitatearen arabera.

(a) Puestos de trabajo equivalentes a tiempo completo en términos de la Contabilidad Nacional.

Iturria: Ekonomia Gaietarako eta Eraldaketa Digitaleko Ministerioa

Fuente: Ministerio de Asuntos Económicos y Transformación Digital.

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3.- EUSKADIKO EKONOMIA

3.- ECONOMIA VASCA

EAEko Barne Produktu Gordinak (BPG) % 5.0 egin du gora 2022ko bigarren hiruhilekoan aurreko urteko hiruhileko berdinarekin erkatuz gero, Eustatek prestatutako datuen arabera. Urtearen lehenengo hiruhilekoan % 5,8 hazi zen.

El Producto Interior Bruto (PIB) de la C.A. de Euskadi ha crecido un 5.0% en el segundo trimestre de 2022 en relación al mismo trimestre del año anterior, según datos elaborados por Eustat. En el primer trimestre del año creció un 5,8%.

Euskal Autonomia Erkidegoko BPGaren urte arteko hazkunde zenbatetsia, bigarren hiruhilekoan, Estatu Batuetako ekonomian (% 1,7), eurogunean (% 4,1) eta Europar Batasun osoan (% 4,2) zenbatetsitakoaren gainetik dago.

El crecimiento interanual estimado en el segundo trimestre del PIB de la C.A. de Euskadi se sitúa por encima del estimado en la economía de Estados Unidos (1,7%), en la Zona Euro (4,1%) y en el conjunto de la Unión Europea (4,2%).

Eskaintzaren ikuspuntutik, balio erantsiaren hazkundea orokorra izan da urte arteko terminoetan (2022ko bigarren hiruhilekoa, 2021eko bigarren hiruhilekoarekin alderatuta), nekazaritza, abeltzaintza eta arrantza adarretan izan ezik. Hala ere, hazkundearen erritmoak moteltzen ari direla nabari da.

Desde el punto de vista de la Oferta, el aumento del valor añadido ha sido generalizado en términos interanuales (segundo trimestre de 2022 respecto al segundo trimestre de 2021), con la excepción de la rama de Agricultura, ganadería y pesca. No obstante, se observa una desaceleración en los ritmos de crecimiento.

Lehen sektorean, hain zuzen ere, balio erantsiaren % 3,2ko murrizketa erregistratu da termino errealetan, aurreko urteko hiruhileko berdinarekin alderatuta.

El sector Primario, en efecto, ha registrado una contracción del valor añadido en términos reales del 3,2% con respecto al mismo trimestre del año anterior.

Industriaren sektorean % 6,1 igo da balio erantsia urte arteko terminoetan, eta manufaktura industriak % 5,9ko hazkundea izan du. 2022ko lehen hiruhilekoarekin erkatuta, Industria % 1,1 hazi da guztira, eta manufaktura industriaren kasuan, % 1,7.

El sector de la Industria ha incrementado su valor añadido en términos interanuales en un 6,1%, correspondiendo a la Industria manufacturera un crecimiento del 5,9%. En relación al primer trimestre de 2022, la Industria ha crecido en su conjunto un 1,1% y, en el caso de la industria manufacturera, un 1,7%.

Eraikuntzaren sektoreak balio erantsiaren urte arteko % 1,5eko hazkundea izan du 2022ko bigarren hiruhilekoan, lehen hiruhilekoan, ostera, % 1,9koa izan zen.

El sector de la Construcción presenta en el segundo trimestre de 2022 un incremento interanual del valor añadido en términos reales del 1,5%, frente al 1,9% en el primer trimestre.

Zerbitzuen sektorearen jarduera globala % 5,6 hazi da urteko bigarren hiruhilekoan, 2021eko hiruhileko beraren aldean, izan ere, balio erantsia % 1,4 igo da, aurreko hiruhilekoarekin erkatuta.

La actividad global del sector Servicios en el segundo trimestre del año se ha expandido en un 5,6% en relación al mismo trimestre del año 2021, tras un aumento en su valor añadido de un 1,4% en relación al trimestre precedente.

EAEko BPGd merkatuko prezioan. ESKAINTZA / PIB p/m EN LA CAPV. OFERTA
2015 oinarria. Kateatutako bolumen indizea / Base 2015. Volumen encadenado.

(Urtetik urterako aldaketa tasak / Tasas de variación interanual)


	2021		2022
	Tr. III III. hir.	Tr. IV IV. hir.	Tr. I I. hir.	Tr. II II. hir.
Nekazaritza eta Arrantza / Agricultura y Pesca	29,1	14,5	-1,7	-3,2
Industria eta Energia / Industria y Energía	2,4	3,7	6,5	6,1
Eraikuntza / Construcción	4,7	2,5	1,9	1,5
Zerbitzuak / Servicios	5,2	5,5	6,2	5,6
BPGd / PIB	4,7	4,9	5,8	5,0

Iturria / Fuente: EUSTAT

EAEko BPGd merkatuko prezioan. ESKARIA / PIB p/m EN LA CAPV. DEMANDA

2015 Oinarria. Kateatutako bolumen indizea. / Base 2015. Volumen encadenado.

(Urtetik urterako aldaketa tasak / Tasas de variación interanual)


	2021		2022
	Tr. III III. hir.	Tr. IV IV. hir.	Tr. I I. hir.	Tr. II II. hir.
Kontsumo pribatua / Consumo privado	2,5	4,0	3,2	3,0
Kontsumo publikoa / Consumo público	4,4	3,3	0,6	-3,1
Kapital eraketa gordina / Formación Bruta Capital	2,9	3,0	4,9	5,0
Barne eskaria / Demanda Interna	2,9	3,6	3,2	2,4
Esportazioak, guztira / Exportaciones totales	13,6	13,5	13,5	13,7
Inportazioak, guztira / Importaciones totales	12,6	9,3	10,4	8,5
BPGdPIB	4,7	4,9	5,8	5,0

Iturria / Fuente: EUSTAT

Eskariaren ikuspuntutik, urte arteko hazkunde orokorrak egon dira; hala ere, Administrazio Publikoen azken kontsumoaren gastua 2021eko bigarren hiruhilekoa baino txikiagoa izan da.

Desde el lado de la Demanda los crecimientos interanuales han sido generalizados, aunque el del Gasto en consumo final de las Administraciones Públicas (AA.PP) ha sido menor que el segundo trimestre del año 2021.

Kontsumo pribatuak urte arteko % 3,0ko hazkundea izan du, aurreko hiruhilekoaren aldean izandako % 2,0ko igoeraren ondoren.

El Consumo privado presenta un incremento interanual del 3,0% tras producirse un ascenso con respecto al trimestre precedente de un 2,0%.

Administrazio Publikoen azken kontsumoaren gastua (Kontsumo publikoa), aldiz, murriztu egin da, bai 2021eko bigarren hiruhilekoaren aldean, bai aurreko hiruhilekoaren aldean, % 3,1 eta % 2,3, hurrenez hurren.

El Gasto en consumo final de las AA.PP. (Consumo público), en cambio, ha descendido tanto en relación al segundo trimestre del año 2021 como al trimestre precedente, en un 3,1% y en un 2,3%, respectivamente.

Kontsumo publikoaren eta pribatuaren baterako bilakaerak azken kontsumoaren gastua % 1,5 handitu du.

La evolución conjunta del consumo público y del privado determina un aumento interanual del Gasto en consumo final del 1,5%.

Kapitalaren eraketa gordinari dagokionez (inbertsioa), urte arteko hedapena % 5,0ekoa izan da, baina aurreko hiruhilekoa baino % 0,2 gutxiago izan da. Ekipamendu ondasunetako inbertsioak % 9,0ko igoera izan du aurreko urteko hiruhileko berdinarekin erkatuta; horrek esan nahi du hiruhileko arteko terminoetan % 1,5eko berreskurapena izan duela. Kapitalaren eraketa gordinaren gainerakoan, eraikuntzaren sektorearen bilakaerari lotuago dagoena, urte arteko % 2,4ko hazkundea izan da, aurreko hiruhilekoaren aldean % 1,3ko jaitsiera zenbatetsi ondoren.

Barne eskariak (Azken kontsumoaren gastua eta Kapitalaren eraketa gordina) % 2,4ko urte arteko hazkundea izan du urteko bigarren hiruhilekoan. Hazkunde hori BPG osorako zenbatetsitakoaren (% 5,0) azpitik dago, eta, beraz, kanpo sektorearen ekarpena positiboa izan da berriro urteko bigarren hiruhilekoan. Izan ere, Ondasun eta zerbitzuen esportazioak % 13,7ko igoera izan du urte batetik bestera, Inportazioak baino intentsitate handiagoarekin, zeinak % 8,5 igo baitira. Horrenbestez, kanpoko saldoak ekarpen positiboa izan du Euskal Autonomia Erkidego osoko ekonomiaren urte arteko bilakaeran.

En la Formación bruta de capital (Inversión) la expansión interanual se ha situado en un 5,0%, aunque ha sido un 0,2% inferior que el trimestre precedente. La inversión en Bienes de equipo ha registrado un ascenso del 9,0% con respecto al mismo trimestre del año anterior, lo que supone una recuperación en términos intertrimestrales de un 1,5%. En el Resto de formación bruta de capital, más ligado a la evolución de la construcción, el crecimiento interanual se ha situado en un 2,4%, tras estimarse un decrecimiento con respecto al trimestre precedente de un 1,3%.

La Demanda interna, compuesta por el Gasto en consumo final y la Formación bruta de capital, ha experimentado en el segundo trimestre del año un crecimiento interanual del 2,4%. Este crecimiento se sitúa por debajo del estimado para el conjunto del PIB (5,0%), por lo que la aportación del Sector exterior vuelve a ser positiva en este segundo trimestre del año. En efecto, las Exportaciones de bienes y servicios han ascendido un 13,7% en términos interanuales, con mayor intensidad que las Importaciones, que han aumentado en un 8,5%. El saldo exterior, por consiguiente, ha contribuido de forma positiva a la evolución interanual del conjunto de la economía de la C.A. de Euskadi.

Enplegu mailari dagokionez (lanaldi osoko lanpostuetan neurtzen dena), enplegua % 3,7 igo da 2021eko bigarren hiruhilekoarekin alderatuta.

En relación a los niveles de empleo (medidos en Puestos de trabajo equivalentes a tiempo completo), el conjunto del empleo ha crecido un 3,7% en relación al segundo trimestre del año 2021.

Testuinguru horretan, Eusko Jaurlaritzak irailean argitaratutako aurreikuspenen arabera, Euskal ekonomia aurten % 4,3 haziko dela espero da, baita urtearen amaierara arte hiruhileko profilak dezelerazio leuna erregistratuko duela espero ere.

En este contexto, según las previsiones publicadas por el Gobierno vasco el pasado mes de septiembre se espera que el crecimiento de la economía vasca este año se sitúe en el 4,3%, con un perfil trimestral de suave desaceleración hasta final del año.

Munduko ekonomiaren eta euskal ekonomiaren hurbileko ingurunearen 2023. urterako aurreikuspenek txarrera egin dute, horiek horrela, datorren urterako hazkundea % 2,1ekoa izango dela espero da.

Las expectativas para 2023 han empeorado para la economía mundial y para el entorno más cercano de la economía vasca, por lo que se estima para el año que viene un crecimiento del 2,1%.

Egoera makroekonomiko horretan, hipotesia da prezioak altu mantenduko direla aurten; hala ere, datorren urtean zuzenketa esanguratsua lortuko da eta BPGren deflaktorea % 2,5era hurbilduko da urtearen amaieran. Gertaeren ondorioz prezioen igoerak iraunkorrak baldin badira, ekonomian eragindako kaltea handiagoa izango da, eta eragile ekonomikoek are gehiago murriztuko dituzte gastu erabakiak.

Inflazioaren bilakaera, beraz, funtsezkoa da BPG nominalaren (hau da, BPG euro arruntetan) bilakaera azaltzeko. Eusko Jaurlaritzak aurreikusitako egoeraren arabera, BPG nominala % 8,6 haziko da aurten (2021ean izandako ia igoera bera), eta datorren urtean % 5,1 igoko da, hazkunde erreala txikiagoa izango delako eta prezioen bilakaeraren kontrol nabarmena dela bide.

En este escenario macroeconómico la hipótesis es que los precios se mantendrán altos este año, pero que en el próximo se conseguirá una corrección significativa y el deflactor del PIB se acercará al 2,5% en el tramo final del año. Si los acontecimientos hacen que las subidas de precios sean persistentes, el daño causado en la economía será mayor y los agentes económicos reducirán aún más sus decisiones de gasto.

La evolución de la inflación es, por lo tanto, una de las claves para explicar también la evolución del PIB nominal, es decir, el PIB en euros corrientes. El escenario previsto por el Gobierno Vasco estima un incremento del PIB nominal del 8,6% este año, prácticamente el mismo que se registró en 2021, y una tasa del 5,1% para el año próximo, por un menor crecimiento real y por un control notable de la evolución de los precios

Eskaria aztertuta ikusi da datozen hiruhilekoetan kanpoko eskariak EAEko BPGaren hazkundeari egin dion ekarpen handi eta ezohikoa moteldu egingo dela, inguruko ekonomiek, euskal enpresen bezero nagusiak direnek, erakutsiko duten bultzada ahulagoaren ondorioz. Horiek horrela, barne eskariak protagonismoa berreskuratuko du BPGren osaeran. Kontsumo pribatuaren hazkundea motelduko dela espero da, inflazio handiaren ondorioz erosteko ahalmena galduko delako eta eragile ekonomikoen artean ziurgabetasuna zabaldu delako. Hala ere, enpleguaren hazkundea lagungarria izango da agregatu makroekonomiko horren emaitza positiboa mantentzeko. Era berean, nazioarteko testuinguru zailak inbertsio erabakietan eragina izango du, nahiz eta kontuan hartutako aldirako hazkunde tasa handiak aurreikusten diren.

El análisis de la demanda indica que la fuerte e inusual aportación de la demanda externa al incremento del PIB vasco se moderará en los próximos trimestres, a consecuencia del menor impulso que mostrarán las economías del entorno, que son los principales clientes de las empresas vascas. En ese sentido, la demanda interna recuperará protagonismo en la composición del PIB. Se espera que el consumo privado modere su crecimiento por la pérdida de poder adquisitivo que se deriva de la fuerte inflación y por la incertidumbre que se ha extendido entre los agentes económicos. No obstante, el crecimiento del empleo ayudará a mantener en positivo el resultado de ese agregado macroeconómico. De igual manera, el difícil contexto internacional afectará a las decisiones de inversión, aunque se anticipan tasas de incremento importante para el periodo considerado.

Eskaintzaren ikuspegitik, industriak azken hiruhilekoetan izandako hazkunde erritmo indartsuak alde batera utziko dituela aurreikusten da, eta ekonomiaren batez bestekoa baino aldakuntza tasa txikiagoetan kokatuko da, datorren urtearen bigarren erdian negatiboak izan daitezkeenak. Sektore horrek Europako potentzia nagusiekin duen harreman estua dela eta, potentzia horien bilakaeraren mende egongo da sektorearen bilakaera. Bestalde, zerbitzuek profil egonkorragoa izan ohi dute, izan ere, merkaturatu ezin diren zerbitzuei gutxiago eragiten die unean uneko egoerak. Hala, urtearen bigarren erdian moderazio fase bat izan ondoren, datorren urte osoan % 2,9 inguru handitzea espero da. Azkenik, eraikuntzari dagokionez, 2023an gorakada bat egongo dela aurreikusten da, sektoreak egun bizi dituen trabak konpontzen diren heinean.

Desde la perspectiva de oferta, se prevé que la industria abandone los fuertes ritmos de crecimiento de los últimos trimestres y que se sitúe en tasas de variación inferiores a la media de la economía, que podrían ser negativas durante la segunda mitad del año próximo. La estrecha relación de este sector con las principales potencias europeas supedita su evolución a la de aquellas. Por su parte, los servicios suelen mostrar un perfil más estable, ya que los servicios no comercializables se ven menos afectados por la coyuntura del momento. Así, tras una fase de moderación durante la segunda mitad del año, se espera un incremento del orden del 2,9% durante todo el año próximo. Por último, para la construcción se prevé un repunte en el año 2023, una vez que las trabas que vive actualmente el sector se vayan solucionando.

Enpleguaren arloan, aurreikusitako egoeraren arabera, enpleguak gora egitea espero da (lanaldi osoko lanpostuetan neurtuta), % 2,7 aurten eta % 1,2 datorren urtean. Tasa horiek ikusita, beraz, 26.000 lanpostu inguru sortuko dira aurten eta 12.000 inguru datorren urtean.

En materia de empleo, según el escenario previsto, se espera un crecimiento del empleo, medido en puestos de trabajo a tiempo completo, del 2,7% este año y del 1,2% el próximo. Estas tasas se traducen en una creación de unos 26.000 puestos de trabajo este año y de unos 12.000 el próximo.

Moneta politikaren aldaketa Euriborraren bidez txertatzen da euskal ekonomiarako aurreikuspenetan, eta datozen hilabeteetan gora egingo duela espero da, nahiz eta 2023an egonkortu egingo den. Kanbio tasari dagokionez, euroaren eta dolarraren arteko parekotasunari eustearen alde egiten da printzipioz, baina, bereziki, datorren urteko bigarren erdian Europako moneta indartuko dela aurreikusten da.

El cambio de la política monetaria se introduce en las previsiones para la economía vasca a través del Euribor, que se espera que aumente durante los próximos meses, aunque se estabilizará a lo largo de 2023. Sobre el tipo de cambio, en principio se apuesta por el mantenimiento de la paridad entre el euro y el dólar, aunque especialmente en la segunda mitad del año próximo se anticipa un fortalecimiento de la moneda europea.

AURREIKUSPEN MAKROEKONOMIKOAK EUSKO EKONOMIA
PREVISIONES MACROECONÓMICAS ECONOMIA VASCA

2022ko iraila / septiembre 2022

(ehunekoen aldaketak aurreko urtearekin erkatuta)

(variaciones en porcentaje respecto al año anterior)


	2022	2023
BPGd (erreala) PIB (real)	4,3	2,1
Azken kontsumoa Consumo final	1,8	1,5
Etxeetako kontsumo Consumo hogares	2,7	1,4
Administrazio Publikoetako kontsumoa Consumo Administraciones Públicas	-1,4	1,7
Kapital eraketa gordina Formación bruta capital	4,8	2,9
Barne eskariaren ekarpena Aportación demanda interna	2,5	1,8
Kanpo saldoaren ekarpena Aportación saldo exterior	1,8	0,3
Enplegua Empleo	2,7	1,2
BPGd prezio arruntetan PIB a precios corrientes	8,6	5,1

Iturria / Fuente: Eusko Jaurlaritza / Gobierno Vasco

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4. ARABAKO EKONOMIA

4. ECONOMÍA ALAVESA

Eustaten datuen arabera, Arabako Barne Produktu Gordina %1,2 hazi da 2022ko bigarren hiruhilekoan aurreko hiruhilekoarekin erkatuz gero. Aurreko urteko hiruhileko berarekin alderatuta, urte arteko hazkundea % 4,9koa izan da, hau da, urteko lehenengo hiruhilekoan erregistratutako hazkundea baino zazpi hamarren gutxiago. Inguruko ekonomietan bezala, antzematen da urtea igaro ahala hazkundearen erritmoa moteltzen ari dela.

Según datos del Eustat, el Producto Interior Bruto de Álava ha aumentado un 1,2% en el segundo trimestre de 2022 en relación al trimestre anterior. Con respecto al mismo trimestre del año anterior, el crecimiento interanual se ha cifrado en un 4,9%, siete décimas menos que el crecimiento registrado en el primer trimestre del año. Se observa, al igual que en las economías del entorno, que, a medida que transcurre el año, se está produciendo una desaceleración en el ritmo de crecimiento.

KANPO MERKATARITZA

COMERCIO EXTERIOR

Esportazioen portaera positiboa izaten ari da 2022an. Urteko lehen zortzi hilabeteetan, Arabako esportazioak % 27,8 hazi dira, iazko aldi beraren aldean.

El comportamiento de las exportaciones durante 2022 está siendo positivo. Durante los ocho primeros meses del año las exportaciones alavesas han crecido un 27,8% con respecto al mismo periodo del año pasado.

Inportazioek % 28,9 egin dute gora. Horren ondorioz estaldura tasa 160,5ean ezarri da.

Las importaciones suben un 28,9%. Esto ha hecho que la tasa de cobertura se sitúe en el 160,5.

INDUSTRIAREN EGOERA

COYUNTURA INDUSTRIAL

Arabako industria jarduerari dagokionez, esan behar da, 2022an, esportazioen bilakaeraren antzekoa izan duela. Argitaratu den industria ekoizpenaren indizearen azken datuak adierazten du urtearen lehenengo zortzi hilabeteetan % 5,3ko igoera metatua izan duela indize horrek.

En cuanto a la actividad industrial alavesa, durante el año 2022, ésta está teniendo un comportamiento muy similar a las exportaciones. El último dato publicado del Índice de Producción Industrial da un aumento acumulado de este Índice para los ocho primeros meses del año del 5,3%.

Hala ere, hazkunde hori gorabehera, datu berrienen arabera, ikusten da uztailean eta abuztuan industria jarduera gelditu egin dela. Portaera hori Euskadin eta inguruko herrialdeetan ere antzeman da.

No obstante, a pesar de este crecimiento, según los datos más recientes, se observa que en los meses de julio y agosto la actividad industrial se ha frenado. Este comportamiento también se da a nivel de C.A. de Euskadi y en los países del entorno.

INDUSTRIA PRODUKZIOAREN INDIZEA

ÍNDICE DE PRODUCCIÓN INDUSTRIAL

(Urtetik urterako aldaketa tasak)

(Tasa de variación interanual)


Lurraldea Territorio	2020	2021 (*)	2022 (*)
			Urtarrila-Abuztua Enero-Agosto
Araba / Álava	-13,2	8,0	5,3
EAE / CAPV	-13,3	10,4	6,7
Espainia / España	-9,6	7,3	3,7

Iturria: EUSTAT eta EIN. Egutegiko efektuen datuak zuzenduta.

Fuente: EUSTAT e INE. Datos corregidos de efectos de calendario

(*) Behin-behinekoa / Provisional

ENPLEGUA

EMPLEO

Agertoki ekonomiko horrek guztiak eragin zuzena izan du enpleguan.

Todo este escenario económico ha tenido una repercusión directa en el empleo.

Urteko lehenengo bi hiruhilekoetan Arabako okupazioak urte arteko hazkunde positiboa izan du. Hala ere, hirugarren hiruhileko landunen kopuruak beherakada txiki bat izan du 2021eko hiruhileko beraren aldean, ekonomiaren hazkundearen erritmoak izan duen dezelerazioarekin bat eginik.

En los dos primero trimestres del año la ocupación en Álava ha registrado crecimientos interanuales positivos. Sin embargo el número de personas ocupadas en el tercer trimestre ha experimentado un leve descenso con respecto al mismo trimestre de 2021, en consonancia con la desaceleración en el ritmo de crecimiento de la economía.

Langabeen kopuruak behera egin du eta 1.900 langabe gutxiago dago iazko kopuruaren aldean; horiek horrela, % 8,4ko langabezia tasa dago, hau da, 2021eko hirugarren hiruhilekoan baino portzentaje puntu bat gutxiago.

El número de personas paradas baja en 1.900 con respecto a hace un año, dando una tasa de paro del 8,4%, un punto porcentual menos que en el tercer trimestre de 2021.

ARABAKO LAN MERKATUA / MERCADO DE TRABAJO EN ÁLAVA

(pertsonak, milakotan / en miles de personas)

	Aktiboak Activos/as			Okupatuak Ocupados/as			Langabeak Parados/as
	2021	2022	Ald. Var.	2021	2022	Ald. Var.	2021	2022	Ald. Var.
I. hiruhilekoa Trimestre I	160,2	160,2	0,0%	141,1	143,6	1,8%	19,1	16,7	-12,6%
II. hiruhilekoa Trimestre II	161,2	160,0	-0,7%	143,1	145,6	1,7%	18,1	14,4	-20,4%
III. hiruhilekoa Trimestre III	161,0	158,1	-1,8%	145,9	144,8	-0,8%	15,1	13,2	-12,6%

Iturria: BJA inkesta (EUSTAT).

Fuente: Encuesta PRA (EUSTAT).

PREZIOAK

PRECIOS

KPIak nabarmen igotzen jarraitu du 2022an, batez ere energiaren eta elikagaien prezioen igoera handiaren ondorioz eta material eskasiaren ondorioz, Ukrainako errusiar inbasioak eragindakoa.

El IPC ha continuado incrementándose de forma significativa durante 2022, debido fundamentalmente a la acusada subida de los precios de la energía y de los alimentos, acentuada por la escasez de materiales, a raíz de la invasión rusa en Ucrania.

Zehazki, KPIak gora egiten jarraitu zuen, uztailean eta abuztuan bi digituko zifretara iritsi arte; hala ere, abuztuan hiru hamarren jaitsi eta % 10,2an kokatu zen, batez ere petrolioaren prezioak izan duen bilakaeragatik.

Concretamente, el IPC continuó aumentando hasta alcanzar cifras de dos dígitos en julio y agosto, si bien en el mes de agosto se redujo en tres décimas, situándose en el 10,2%, principalmente por la evolución del precio del petróleo.

Irailean (eskura dagoen azken datua) inflazio tasa 1,6 puntu jaitsi zen, eta % 8,6koa izan zen Araban (EAEn % 8,5 eta Espainia osoan % 8,9). Irailean Brent petrolio upelak ez zituen 100 dolarrak gainditu (urtarrilaz geroztik lehen aldiz) eta egunen ia erdietan 90 dolarretik beherako prezioa izan zuen; horrek, beraz, gasolina eta diesela merkatzea eragin zuen. Eta elektrizitatearen prezioak historikoki oso maila altuetan jarraitzen duen arren, % 21 jaitsi zen handizkako merkatuan, abuztuko datuekin erkatuta.

En septiembre, último dato disponible la tasa de inflación ha bajado en 1,6 puntos hasta situarse en
el 8,6% en Álava (8,5% en el conjunto de la CAPV y 8,9% en el conjunto de España). Septiembre fue el primer mes desde enero en el que el barril de petróleo brent no sobrepasó ningún día los 100 dólares, y casi la mitad de días osciló incluso por debajo de los 90, lo que se tradujo en un abaratamiento de la gasolina y el diésel. Y el precio de la electricidad, aunque sigue en niveles históricamente muy altos, cayó un 21% frente a agosto en el mercado mayorista.

KPIren bilakaera / Evolución del IPC

(urte arteko aldaketa %tan / %var.Interanual)


	ESPAINIA ESPAÑA	EAE CAPV	ARABA ÁLAVA
2020(*)	-0,5	-0,3	-0,6
2021(*)	6,5	6,4	6,8
2022
I	6,1	6,0	6,5
II	7,6	7,4	7,6
III	9,8	9,5	9,6
IV	8,3	7,8	8,2
V	8,7	8,3	8,5
VI	10,2	9,6	9,8
VII	10,8	10,5	10,5
VIII	10,5	10,3	10,2
IX	8,9	8,5	8,6

(*) Abendutik abendura / (*) Diciembre sobre Diciembre
(**) Urte artekoa, aurreko urteko hil berari buruz / (**) Interanual sobre mismo mes año anterior
Iturria: Estatistika Institutu Nazionala (EIN) / Fuente: Instituto Nacional de Estadística (INE)

Sektore esportatzaileak Arabako ekonomian duen pisu handia kontuan hartuta, epe laburrean aurreikusitako agertokia oso baldintzatuta egongo da inguruko ekonomientzat espero den bilakaerarekin. Ildo horretan, espero da 2022. urtea bukatzean Arabako ekonomian BPGk % 4,3ko igoera izatea, EAE osorako aurreikusitako portaeraren antzera.

Teniendo en cuenta el gran peso que tiene en la economía alavesa el sector exportador, el escenario previsto a corto plazo estará muy condicionado a la evolución esperada para las economías de su entorno. En este sentido, se espera que la economía alavesa termine el año 2022 con un crecimiento de su PIB en torno al 4,3%, similar al comportamiento previsto para el conjunto de la CAPV.

2023. urterako, oro har, euskal ekonomian eta hurbileko ekonomietan gertatzea espero den bezala, aurreikuspen ekonomikoek txarrera egingo dutela espero da. Hala, hazkunde erreala % 2,1 ingurukoa izango da balio errealetan (% 5,1 balio nominaletan).

Para el año 2023 es de esperar, al igual que para la economía vasca en general y para las economías de su entrono más cercano, un empeoramiento de las perspectivas económicas. Así, el crecimiento real se situaría en el entorno del 2,1% en términos reales (5,1% en términos nominales).

Aurreikuspen horiek guztiak bat datoz Eusko Jaurlaritzak euskal ekonomia osorako egin dituen aurreikuspenekin.

Todas estas previsiones se sitúan en la misma línea que las realizadas por el Gobierno Vasco para la economía vasca en su conjunto.

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3. 2023ko zerga sarreren aurreikuspena

3. Previsión del ingreso tributario para 2023

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ZERGA SARREREN AURREKONTUA. 2023

PRESUPUESTO DE INGRESOS TRIBUTARIOS 2023

2023RAKO AURREIKUSI DEN ZERGA BILKETAREN EMAITZA

Faktore hauek hartu dira kontuan Arabako Foru Aldundiak 2023an itundutako zein itundu gabeko zergen bidez bilduko duen diru kopurua aurreikusteko:

RESULTADO DE RECAUDACIÓN PREVISTO PARA 2023

La previsión de recaudación por tributos concertados y no concertados de la Diputación Foral de Álava durante el ejercicio de 2023, viene determinada por los siguientes factores:

❏Ukrainako gerraren iraupenari buruzko ziurgabetasun maila handia, eta horrek presio inflazionista handiak eragiten ditu, bereziki energiaren eremuan.

❏El elevado grado de incertidumbre en torno a la duración de la guerra en Ucrania, lo que está generando fuertes presiones inflacionistas, especialmente en el ámbito de la energía.

❏Zergen arloko araudia aldatu da:

-Onetsi diren araudi aldaketa batzuek eragina dute zenbait zergen bilketaren aurreikuspenean.

❏Cambios en la normativa tributaria:

-Hay aprobados cambios en la normativa que impactan en la previsión de recaudación en varios impuestos.

❏EAEri egin beharreko ekarpenaren koefizientea aldatu da:

-EAEko parte hartzearen koefiziente horizontala aldatu da: 2022rako % 16,16koa zen, eta 2023rako, berriz, % 16,05ekoa.

❏Alteración del coeficiente de aportación a la C.A.P.V:

-Se altera el coeficiente horizontal de participación en la CAPV pasando del 16,16% para el 2022 al 16,05% para el 2023.

Horiek horrela, aurreikusten da 2.838.291.840 €-ko dirubilketa egongo dela 2023rako, eta horrek % 5,0ko hazkundea dakar 2022ko itxierarako aurreikusitako dirubilketaren aldean.

Con todo ello, para el 2023, se prevé una recaudación de 2.838.291.840 €, que representa un incremento del 5,0% sobre la recaudación prevista para el cierre de 2022.

1. PERTSONA FISIKOEN ERRENTAREN GAINEKO ZERGA

Lan atxikipenak

2023ko ekitaldirako aurreikusitako dirubilketa % 2,9 haziko da 2022ko itxierarekin alderatuta, eta 980.000.000 eurokoa izango da.

1. IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LA PERSONAS FÍSICAS

Retenciones de Trabajo

La recaudación prevista para el ejercicio 2023 por este concepto se estima que crecerá un 2,9% respecto al cierre de 2022, llegando hasta los 980.000.000 €.

Kapital higigarriaren atxikipenak

2023ko ekitaldian, partida honetan, 17.000.000 € bilduko direla aurreikusten da. Horrek esan nahi du % 5,6ko beherakada egon dela aurreko ekitaldiarekin alderatuta, 2022ko ekitaldian egindako ezohiko eragiketen ondorioz.

Retenciones de Capital Mobiliario

Para el ejercicio 2023 se prevé una recaudación de 17.000.000 €. en esta partida. Esto representa un decremento del 5,6% respecto al ejercicio anterior, motivado por operaciones extraordinarias en el ejercicio 2022.

Kapital higiezinaren atxikipenak

Merkataritzako higiezinen errentamenduetatik datorren dirubilketa 2023rako % 22,2 handituko dela kalkulatu da, 11.000.000 €-ra iristeraino.

Retenciones de Capital Inmobiliario

La recaudación proveniente de los arrendamientos de inmuebles comerciales para el 2023 se estima que se incrementen en un 22,2% llegando a alcanzar un importe de 11.000.000 €.

Jarduera profesionalak eta/edo enpresarialak dituzten pertsona fisikoei igorritako zatikako ordainketak 2022ko errentan aitortutako etekinak oinarritzat hartuta kalkulatzen dira. 2023ko ekitaldiko diru sarrerari 2022ko laugarren hiruhilekoko ordainketaren salbuespenak eragingo dio, eta, horregatik, 2023rako zatikako ordainketen bidez 22.000.000 € biltzea aurreikusten da.

Los Pagos fraccionados, girados a las personas físicas con actividades profesionales y/o empresariales, se calculan en base a los rendimientos declarados en la renta de 2022. El ingreso en el ejercicio 2023, se verá afectado por la exención en el pago del cuarto trimestre del 2022, por ello, se prevé una recaudación por pagos fraccionados para el 2023 de 22.000.000€.

Errentaren kuota diferentziala. Prezioen igoeraren ondoriozko krisiaren ondorioak neutralizatzeko egin diren arau aldaketen ondorioz, espero da 2023an kuota diferentzial garbiak okerrera egingo duela, eta emaitza negatiboa 37.000.000 eurokoa izango dela.

Cuota diferencial de Renta. Como consecuencia de los cambios normativos motivados para neutralizar los efectos de la crisis derivada de la subida de los precios, se espera que en el 2023 la cuota diferencial neta experimente un empeoramiento alcanzando un resultado negativo de 37.000.000€.

2. SOZIETATEEN GAINEKO ZERGA

Kontzeptu horren barruan, PFEZaren kasuan bezala, kapital higigarriaren, kapital higiezinaren eta ondare irabazien % 50 sartzen da.Beraz, zerga horiei buruzko aurreikuspenak errentari buruzko kapituluko berberak dira.

2. IMPUESTO S/SOCIEDADES

Dentro de este concepto, al igual que en IRPF, se incluye el 50% del Capital Mobiliario, Capital Inmobiliario y Ganancias Patrimoniales. Por tanto, las previsiones sobre estos impuestos son las mismas que en el capítulo de Renta.

Sozietateen kuota diferentzialean sartzen dira sozietate guztien urteko autolikidazioak, lurralde bateko baino gehiagoko eragiketa bolumena duten eta araudi komunaren menpe dauden enpresen konturako sarrerak, eta foru arautegiaren menpe dauden enpresek egin behar duten konturako ordainketa. 2022ko itxierarekin alderatuta, % 1,7ko igoera aurreikusten da; zehazki, 180.000.000 euroko aurrekontua izango luke partida honek.

En cuanto al apartado Sociedades cuota diferencial que engloba las autoliquidaciones anuales de todas las sociedades y los pagos a cuenta de las empresas con volumen de operaciones en más de un territorio y sujetas a normativa común, así como el pago a cuenta que deben efectuar las empresas sujetas a normativa foral, se prevé un incremento del 1,7% respecto al cierre de 2022. En concreto, el montante presupuestado para esta partida ascendería a 180.000.000 €.

3. ONDAREAREN GAINEKO ZERGA

2023ko dirubilketan, % 14ko igoera aurreikusten da 2022ko itxierarekin alderatuta, hau da, 24.000.000 €-koa.

3. IMPUESTO S/PATRIMONIO

Se estima un incremento de la recaudación de 2023 respecto al cierre del 2022 del 14% ascendiendo a una cifra de 24.000.000 €.

4. OINORDETZEN, ONDARE ESKUALDAKETEN ETA EGINTZA JURIDIKO DOKUMENTATUEN GAINEKO ZERGA

Oinordetzak eta Dohaintzak

Zerga kontzeptu horren portaera ikusita, 2023rako dirubilketaren hazkundea % 5,0koa izango dela aurreikusten da 2022ko ekitaldiaren itxierarekin alderatuta. Beraz, 21.000.000 euroko aurrekontua egin da partida honetarako.

4. IMPUESTO SOBRE SUCESIONES, TRANSMISIONES Y ACTOS JURIDICOS DOCUMENTADOS

Sucesiones y Donaciones

A la vista del comportamiento de este concepto tributario, para el 2023 la previsión de crecimiento de la recaudación es del 5,0% respecto al cierre del ejercicio 2022. Por tanto, se ha presupuestado un importe de 21.000.000 € para esta partida.

5. BALIO ERANTSIAREN GAINEKO ZERGA

Datorren urtean, eskari nazionalak jarduera bultzatuko du oraindik, baina aurreikusitakoa baino gutxiago. Beraz, munduko eta Europako ekonomiaren narriadura eta nahasmendu testuinguruan, presio inflazionistek jarraitu egingo dute 2023an. Horrek guztiak esan nahi du kontzeptu honetarako dirubilketa aurreikuspena 470.000.000 €-koa izango dela, hau da, % 6,8ko igoera egongo da 2022ko itxierarekin alderatuta.

5. IMPUESTO S/VALOR AÑADIDO

El próximo año la demanda nacional todavía impulsará la actividad, aunque menos de lo estimado. Por tanto, en un contexto de deterioro y turbulencias para la economía mundial y europea, las presiones inflacionistas persistirán en el 2023. Todo ello se traduce en que la previsión de recaudación para este concepto se cifre en un montante de 470.000.000 €, lo que supone un incremento del 6,8% respecto al cierre del 2022.

6. ZERGA BEREZIAK

Zerga bereziak bateratuta antolatzen dira Euskal Autonomia Erkidegoan, lurraldeen arteko banaketak egiten dira-eta.

6. IMPUESTOS ESPECIALES

El conjunto de impuestos especiales está planificado de forma conjunta en la Comunidad Vasca, ya que están sujetos a reparto interterritorial

7. BEZ-AREN DOIKUNTZAK

Inportazioen eta barne eragiketen BEZaren doikuntzen diru sarrerak % 4,8 handitzea aurreikusten da, Estatuko dirubilketa handitu egingo dela uste baita.

7. AJUSTES IVA

La previsión de ingresos por los ajustes de IVA de importaciones y operaciones internas aumentará en un 4,8%, debido a que se estima un incremento en la recaudación del Estado.

8. ZERGA BEREZIEN DOIKUNTZAK

Lurraldeari dagokionez, hazkundea % 5,0koa da, dirubilketa ehuneko horretan handituko dela aurreikusten baita.

8. AJUSTES IMPUESTOS ESPECIALES

Para el Territorio, el aumento es del 5,0%, ya que se prevé que la recaudación se va a ver incrementada en dicho porcentaje.

9. ITUNDU GABEKO ZERGAK

Aurrekontuaren guztizkoan oso garrantzi gutxikoak diren zerga edo prezio publiko horien bilketa aldatu egiten da haien oinarri diren zergen aurreikuspenaren arabera, edo, beste kasu batzuetan, ematen diren zerbitzuen urte anitzetarako konpromiso kredituen arabera.

9. IMPUESTOS NO CONCERTADOS

La recaudación de estos impuestos o precios públicos, puramente marginales en el conjunto del presupuesto, varía en función de la previsión de los impuestos sobre los que se sustentan, o en otros casos, en los créditos de compromiso plurianuales de los servicios que se prestan.

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2023KO ZERGA GASTUEN AURREKONTUA

KONTZEPTUA ETA BALORAZIOA

PRESUPUESTO DE GASTOS FISCALES 2023

CONCEPTO Y VALORACION

Zerga Gastuen Aurrekontuak zerga bidezko diru sarreren murrizketa kuantifikatzen du, zeina ziurrenik urtean zehar gertatuko baita, politika ekonomiko eta sozialeko helburu jakin batzuk lortzera bideratutako zerga pizgarriak egotearen ondorioz.

El Presupuesto de Gastos Fiscales, cuantifica la disminución de ingresos tributarios que presumiblemente se producirá a lo largo del año como consecuencia de la existencia de incentivos fiscales orientados al logro de determinados objetivos de política económica y social.

Arabako Lurralde Historikoaren ekonomia eta aurrekontu araubidearen abenduaren 18ko 53/1992 FORU ARAUAK bere 31. artikuluan ezartzen duenez, Arabako aurrekontu orokorrek beren tributuei eragiten dieten gastuen zenbatekoa jasoko dute.

La NORMA FORAL 53/1992, de 18 diciembre, de Régimen Económico y Presupuestario del Territorio Histórico de Álava, establece en su artículo 31 que los Presupuestos Generales de Álava consignarán el importe de los gastos fiscales que afecten a sus propios tributos.

Euskadiko aurrekontu araubidearen arloan indarrean diren lege xedapenen testu bategina onesten duen eta Euskal Autonomia Erkidegoko sektore publikoko fundazio eta partzuergoei aplikatu beharreko aurrekontu araubidea arautzen duen maiatzaren 24ko 1/2011 Legegintzako Dekretuak 5.2 artikuluan xedatzen duenez, Euskal Autonomia Erkidegoko Administrazioaren aurrekontu orokorrek Herri Dirubideen Euskal Kontseiluak Jaurlaritzari ematen dion informazioa ere jasoko dute, foru aldundiek Euskal Autonomia Erkidegoaren aurrekontu gastuetarako ekarpen gisa egiten dituzten ekarpenei dagozkien zerga onurei dagokienez.

El Decreto Legislativo 1/2011, de 24 de mayo, por el que se aprueba el texto refundido de las disposiciones legales vigentes en materia de régimen presupuestario de Euskadi y se regula el régimen presupuestario aplicable a las fundaciones y consorcios del sector público de la Comunidad Autónoma de Euskadi, dispone en su artículo 5.2 que los Presupuestos Generales de la Administración de la Comunidad Autónoma consignarán igualmente la información que facilite al Gobierno el Consejo Vasco de Finanzas Públicas sobre los beneficios fiscales correspondientes a las aportaciones que efectúen las Diputaciones Forales como contribución a los gastos presupuestarios del País

Gainera, Konstituzioaren aginduz, 134.2 artikuluak ezartzen du nahitaezkoa dela Estatuaren tributuei eragiten dieten zerga onuren zenbatekoa jasotzea.

Además, por imperativo constitucional, el artículo 134.2 establece la obligatoriedad de consignar el importe de los beneficios fiscales que afecten a los tributos del Estado.

Zerga Gastuen Aurrekontu honen zenbatespena eta kuantifikazioa egiteko, ekitaldian izandako arau aldaketak hartu dira kontuan, bai eta hiru lurralde historikoetarako eta EZKOrako adostutako irizpide metodologiko komunak ere.

En la estimación y cuantificación de este Presupuesto de Gastos Fiscales se han tenido en cuenta los cambios normativos habidos en el ejercicio, así como los criterios metodológicos comunes consensuados para los tres Territorios Históricos junto con el OCTE.

2023. urterako aurrekontuan sartutako zerga gastuak 1.193.370.000 € dira, hau da, bilduko liratekeen zerga sarrera teorikoen % 29,60 (aurrekontuan jasotako zerga sarreren eta zerga gastuen zenbateko zenbatetsiaren batura).

Los gastos fiscales presupuestados para el año 2023, asciende a un total de 1.193.370.000 €, lo que representa un 29,60% de los ingresos tributarios teóricos que se recaudarían (suma de los ingresos tributarios presupuestados y del importe estimado de los propios gastos fiscales).

Zerga gastu horiek % 15,88 igo dira aurreko urteko zenbatespenekin alderatuta.

Estos gastos fiscales han experimentado un incremento del 15,88% con respecto a las estimaciones del año anterior.

Jarraian, tributu itunduen zerga gastuen zenbatespenen banaketa zehazten da, eta, haien barruan, 2023ko osagai nagusien arabera.

A continuación se detalla la distribución de las estimaciones de los gastos fiscales por tributos concertados y, dentro de éstos, según sus principales componentes para el año 2023.

Pertsona fisikoen errentaren gaineko zerga

Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas

Pertsona fisikoen errentaren gaineko zergagatik aurrekontuan 2023rako sartutako zerga gastuak 334.917.000 € dira, hau da, aurrekontuan sartutako gastu guztien % 28,06.

Los gastos fiscales presupuestados por el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas para el año 2023 ascienden a 334.917.000 €, que representan el 28,06% sobre el total de gastos presupuestados.

Zerga gastuak diren PFEZaren kontzeptuak honako hauek dira: salbuespenak, lan etekinen hobaria, zerga oinarriaren murrizketak eta kuotako kenkariak, salbu eta familia kenkariak eta kenkari pertsonalak.

Los conceptos del IRPF que constituyen gastos fiscales están integrados por las exenciones, la bonificación por rendimientos de trabajo, las reducciones de la base imponible y las deducciones en la cuota a excepción de las deducciones familiares y personales.

Ekitaldi honetarako berrikuntza gisa, azpimarratu behar da zuzeneko zenbatespeneko metodoaren modalitate erraztuan etekina murrizteko ehunekoa handitzen duen aparteko neurriaren eragina (4.760.000 €), bai eta prezio igoeraren ondorioak arintzeko kuotaren ezohiko murrizketaren eragina ere (18.600.000 €-ko gastua).

Como novedad para este ejercicio, cabe destacar el impacto de la medida extraordinaria que incrementa el porcentaje de minoración del rendimiento en la modalidad simplificada del método de estimación directa, que asciende a 4.760.000 €, así como la minoración extraordinaria de la cuota para paliar los efectos del alza de precios, que supondrá un gasto de 18.600.000 €.

Atal honetako gastuen zenbatekoa % 11,07 igo da aurreko ekitaldiarekin alderatuta.

La cuantía de los gastos de este apartado se ha visto incrementada en un porcentaje del 11,07% respecto al ejercicio anterior.

Sozietateen gaineko zerga

Impuesto sobre sociedades

Sozietateen gaineko zerga dela-eta aurrekontuan ezarritako zerga gastuen zenbatekoa 2023rako 52.986.000 € da; hori aurrekontuan guztira jasotako gastuen % 4,44 da.

Los gastos fiscales presupuestados por el Impuesto sobre Sociedades para el año 2023 ascienden a 52.986.000 €, que representan el 4,44% sobre el total de gastos presupuestados.

Zerga gastuak diren sozietateen gaineko zergaren kontzeptuak honako hauek dira: kontabilitate emaitzara egindako doikuntzak (17.895.000 €), tasa orokorretik beherako karga tasak (13.479.000 €) eta 21.612.000 €-ko kenkariak.

Los conceptos del IS que constituyen gastos fiscales están integrados por los ajustes al resultado contable que ascienden a 17.895.000 €, los tipos de gravamen inferiores al tipo general por importe de 13.479.000 € y las deducciones por importe de 21.612.000 €.

Atal honetako gastuen zenbatekoa % 2,85 murriztu da aurreko ekitaldiarekin alderatuta.

La cuantía de los gastos de este apartado se ha visto reducida en un porcentaje del 2,85% respecto al ejercicio anterior.

Balio erantsiaren gaineko zerga

Impuesto sobre el Valor Añadido

Balio erantsiaren gaineko zergagatik aurrekontuan 2023rako sartutako zerga gastuak 677.419.000 € dira, hau da, aurrekontuan sartutako gastu guztien % 56,77.

Los gastos fiscales presupuestados por el Impuesto sobre el Valor Añadido para el año 2023 ascienden a 677.419.000 €, que representan el 56,77% sobre el total de gastos presupuestados.

BEZaren zerga gastuak dira salbuetsitako eragiketetatik eratorritakoak (271.342.000 €) eta zerga tasa murriztuekin kargatutako eragiketetatik eratorritakoak (% 21eko orokorra ez direnak), hau da, 406.077.000 €.

Constituyen gastos fiscales en el IVA los derivados de las operaciones exentas que ascienden a 271.342.000 € y los derivados de las operaciones gravadas a tipos impositivos reducidos, distintos del general del 21%, que ascienden a 406.077.000 €.

Atal honetako gastuen zenbatekoa % 21,08 igo da aurreko ekitaldiarekin alderatuta.

La cuantía de los gastos de este apartado se ha visto incrementada en un porcentaje del 21,08% respecto al ejercicio anterior.

Gainerako zergak

Resto de Impuestos

Gainerako zergetarako aurrekontuan sartutako zerga gastuak salbuespenen, hobarien, murrizketen eta zerga bakoitzaren tasa orokorra baino txikiagoak diren karga tasak aplikatzearen ondoriozkoak dira. 2023. urterako 128.048.000 € dira, hau da, aurrekontuan sartutako gastu guztien % 10,73.

Atal honetan, besteak beste, ondarearen gaineko zerga, ondare eskualdaketa eta egintza juridiko dokumentatuen gaineko zerga eta zerga bereziak hartu dira kontuan.

Atal honetako berritasun gisa, elektrizitatearen gaineko zergarako zerga tasaren aldi baterako murrizketa sartu da, 9.058.000 €-koa.

Los gastos fiscales presupuestados para el resto de impuestos responden a exenciones, bonificaciones, reducciones y aplicación de tipos de gravamen inferiores al general de cada impuesto. Para el año 2023 ascienden a 128.048.000 €, que representan el 10,73% sobre el total de gastos presupuestados.

En este apartado se han considerado entre otros el Impuesto sobre el Patrimonio, el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados y los Impuestos Especiales.

Como novedad dentro de este apartado, se ha incluido la reducción temporal del tipo impositivo para el Impuesto sobre la electricidad, que asciende a 9.058.000 €.

2023KO ZERGA SARREREN AURREKONTUA

PRESUPUESTO INGRESOS TRIBUTARIOS 2023


		2022ko aurrekontua Presupuesto 2022	2022ko itxiera Cierre 2022	2023ko aurrekontua Presupuesto 2023	(3)/(1) %	(3)/(2) %
		(1)	(2)	(3)
Pertsona Fisikoen Errentaren g. Zerga / Impuesto s/Renta Personas Físicas
	Lan etekinaren eta jard. prof.en atxikipenak / Retenciones Rdtos. Trabajo y Act.Prof.	920.000.000	952.000.000	980.000.000	6,5	2,9
	Kapital higigarriaren etekinen atxikipenak / Retenciones Rdtos. Capital Mobiliario	17.100.000	18.000.000	17.000.000	(0,6)	(5,6)
	Kapital higiezinaren etekinen atxikipenak / Retenciones Rdtos. Capital Inmobiliario	9.000.000	9.000.000	11.000.000	22,2	22,2
	Ondare Irabazien atxikipenak / Retenciones Ganancias Patrimoniales	5.300.000	5.000.000	7.000.000	32,1	40,0
	Zenbait loteria sariren gaineko karga berezia / Gravamen especial s/ Premios Det. Loterias	1.100.000	1.000.000	1.100.000	0,0	10,0
	Zatikako ordainketak: profesionalak, enpresak / Pagos Fraccionados Profesionales y Empresariales	27.000.000	11.000.000	22.000.000	(18,5)	100
	Kuota diferentzial garbia / Cuota diferencial neta	-6.500.000	-17.000.000	-37.000.000	(469,2)	(117,6)
PFEZ; guztira / Total I.R.P.F.		973.000.000	979.000.000	1.001.000.000	2,9	2,3
Sozietateen gaineko Zerga / Impuesto sobre Sociedades
	Kapital higigarriaren etekinen atxikipenak / Retenciones Rdtos. Capital Mobiliario	17.100.000	18.000.000	17.000.000	(0,6)	(5,6)
	Kapital higiezinaren etekinen atxikipenak / Retenciones Rdtos. Capital Inmobiliario	9.000.000	9.000.000	11.000.000	22,2	22,2
	Ondare Irabazien atxikipenak / Retenciones Ganancias Patrimoniales	5.300.000	5.000.000	7.000.000	32,1	40,0
	Zenbait loteria sariren gaineko karga berezia / Gravamen especial s/ Premios Det. Loterías	0	0	0
	Kuota diferentzial garbia / Cuota Diferencial Neta	138.000.000	177.000.000	180.000.000	30,4	1,7
Sozietateen g. Zerga, guztira / Total I. Sociedades		169.400.000	209.000.000	215.000.000	26,9	2,9


			2022ko aurrekontua Presupuesto 2022	2022ko itxiera Cierre 2022	2023ko aurrekontua Presupuesto 2023	(3)/(1) %	(3)/(2) %
			(1)	(2)	(3)
	Oinordekotza eta Dohaintzen g. Zerga / Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones		17.000.000	20.000.000	21.000.000	23,5	5,0
	Ondarearen g. Zerga / Impuesto s/Patrimonio		21.600.000	21.000.000	24.000.000	11,1	14,3
	Ez-egoiliarren g. Zerga / Impuesto s/Renta No residentes		10.000.000	11.000.000	13.000.000	30,0	18,2
	Kreditu erakundeak / Entidades de Crédito		4.300.000	4.000.000	5.000.000	16,3	25,0
	Zergak / Energia elektrikoa sortzea / Impuesto s/Producción de Energía Eléctrica		3.000.000	276.000	300.000	(90,0)	8,7
	Iraungitako zergak / Impuestos Extinguidos
Beste zuzeneko zerga batzuk, guztira / Total Otros Impuestos Directos			55.900.000	56.276.000	63.300.000	13,2	12,5
Zeharkako zergak, guztira / Total Impuestos Directos			1.198.300.000	1.244.276.000	1.279.400.000	6,8	2,8
	BEZ.Kudeaketa propioa / I.V.A. Gestión Propia		663.529.600	691.170.472	766.066.500	15,5	10,8
		A.F.A. Kudeaketa propioa / Gestión Propia D.F.A.	509.000.000	440.045.000	470.000.000	(7,7)	6,8
		Barne doikuntza / Ajuste Interno	154.529.600	251.125.472	296.066.500	91,6	17,9
	Ondare Eskualdaketen g. Zerga / Impto. s/Transmisiones Patrimoniales		26.700.000	25.813.000	27.400.000	2,6	6,1
	Egintza Juridiko Dokumentatuen g. Zerga / Impto. s/Actos Jurídicos Documentados		6.500.000	7.956.000	8.500.000	30,8	6,8
	Garraiobide batzuen g. Zerga B. / Impto. E. s/ Det. Medios de Transporte		4.300.000	3.059.000	3.300.000	(23,3)	7,9
	zerga bereziak. Kudeaketa propioa / Impuestos Especiales. Gestión Propia
		Alkohol eta edari eratorriak / Alcohol y Bebidas Derivadas	646.400	646.400	642.000	(0,7)	(0,7)
		Bitarteko Produktuak / Productos Intermedios	0	0	0
		Hidrokarburoak / Hidrocarburos	254.520.000	262.212.160	265.948.500	4,5	1,4
		Tabakogaiak / Labores del Tabaco	54.944.000	62.377.600	63.237.000	15,1	1,4


			2022ko aurrekontua Presupuesto 2022	2022ko itxiera Cierre 2022	2023ko aurrekontua Presupuesto 2023	(3)/(1) %	(3)/(2) %
			(1)	(2)	(3)
	Garagardoa / Cerveza		323.200	614.080	642.000	98,6	4,5
	Elektrizitateak / Electricidad		7.918.400	2.068.480	2.086.500	(73,6)	0,9
	Ikatzaren g. Zerga berezia / I.E. s/Carbón		0	0	0
	Aseguru primak / Primas de Seguros		15.300.000	18.082.000	19.200.000	25,5	6,2
	Jokoaren jardueren gaineko zerga / Impuesto.s/Actividades del juego		1.400.000	1.204.000	1.300.000	(7,1)	8,0
	Berotegi efektuko gas fluordunen gaineko zerga / Impuesto.s/Gases Fluorados de Efecto Invernadero		170.000	252.000	250.000	47,1	0,8
	Finantza-transakzioen g/Zerga / Impto. s/ Transacciones Financieras		25.856.000	12.120.000	8.506.500	(67,1)	(29,8)
	Zenbait zerbitzu digitalen g/Zerga / Impto. s/ determinados Servicios Digitales		2.300.000	759.000	800.000	(65,2)	5,4
	Iraungitako zergak / Impuestos Extinguidos		0	-485	0		(100,0)
Zeharkako zergak, guztira / Total Impuestos Indirectos			1.064.407.600	1.088.333.707	1.167.879.000	9,7	7,3
	Bingoa / Bingo		360.000	667.000	710.000	97,2	6,4
	Makinak eta tresna automatikoak / Máquinas y Aparatos Automáticos		4.320.000	4.524.000	4.800.000	11,1	6,1
	Kasinoak eta beste batzuk / Casinos y Otros		320.000	572.000	610.000	90,6	6,6
	Errekarguak / Recargos		1.600.000	1.925.000	2.100.000	31,3	9,1
	Berandutze korrituak / Intereses de Demora		1.700.000	2.126.000	2.300.000	35,3	8,2
	Zigorrak / Sanciones		1.000.000	1.566.000	1.700.000	70,0	8,6
Tasak eta beste sarrera batzuk, guztira / Total Tasas y otros Ingresos			9.300.000	11.380.000	12.220.000	31,4	7,4
	BEZ doikuntza / Ajuste IVA
		Inportazioak / Importaciones	219.776.000	307.040.000	321.000.000	46,1	4,5
		Barne merkatua / Operaciones Interiores	119.584.000	127.728.640	134.820.000	12,7	5,6
BEZ doikuntza, guztira / Total Ajuste I.V.A.			339.360.000	434.768.640	455.820.000	34,3	4,8


				2022ko aurrekontua/ Presupuesto 2022	2022ko itxiera Cierre 2022	2023ko aurrekontua/ Presupuesto 2023	(3)/(1) %	(3)/(2) %
				(1)	(2)	(3)
	Zerga berezien doikuntza / Ajustes Imptos. Especiales
		Alkoholak, eratorriak eta tartekoak / Alcoholes, Derivados e Intermedios
			Inportazioak / Importaciones	30.704	32.320	33.705	9,8	4,3
			Barruko eragiketak / Op. Interiores	7.433.600	6.868.000	7.062.000	(5,0)	2,8
		Hidrokarburoak / Hidrocarburos
			Inportazioak / Importaciones	3.232	33.936	35.310	992,5	(4,0)
			Barruko eragiketak / Op. Interiores	-80.315.200	-90.609.120	-93.090.000	(15,9)	(2,7)
		Tabako lanak / Labores de Tabaco
			Barruko eragiketak / Op. Interiores	5.009.600	5.009.600	5.136.000	2,5	2,5
		Garagardoa / Cerveza
			Inportazioak / Importaciones	42.016	22.624	24.075	(42,7)	(6,4)
			Barruko eragiketak / Op.Interiores	3.490.560	3.716.800	3.771.750	8,1	1,5
	Zerga berezien doikuntza, guztira / Total Ajustes Imptos. Especiales			-64.305.488	-74.925.840	-77.027.160	(19,8)	(2,8)
HITZARTUTAKO ZERGAK, GUZTIRA / TOTAL TRIBUTOS CONCERTADOS				2.547.062.112	2.703.832.507	2.838.291.840	11,4	5,0

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ZERGA SARREREN LABURPENA

RESUMEN DE INGRESOS TRIBUTARIOS


		Aurrekontua Presupuesto 2022	Aurreikusitakoa Previsto 2022	Aurrekontua Presupuesto 2023

ZUZENEKO ZERGAK / IMPUESTOS DIRECTOS
	PFEZ / IRPF	973.000.000	979.000.000	1.001.100.000
	Sozietateak / Sociedades	169.400.000	209.000.000	215.000.000
	Gainerakoa / Resto	55.900.000	56.276.000	63.300.000
ZEHARKAKO ZERGAK ETA ZERGA BEREZIAK / IMPUESTOS INDIRECTOS Y ESPECIALES
	Eskualdaketak eta EJD / Transmisiones y AJD	33.200.000	33.769.000	35.900.000
	BEZ / IVA	663.529.600	691.170.472	766.066.500
	Zeharkako beste zerga batzuk / Otros Impuestos Indirectos	21.170.000	22.597.000	24.050.000
	Hidrokarburoak / Hidrocarburos	254.520.000	262.212.160	265.948.500
	Doikuntza horizontaleko gainerako bereziak / Resto especiales con ajuste horizontal	63.832.000	65.706.075	75.914.000
DOIKUNTZAK / AJUSTES
	BEZ / IVA	339.360.000	434.768.640	455.820.000
	Bereziak / Especiales	-64.305.488	-74.925.840	-77.027.160
TASAK ETA BESTELAKO ZERGAK / TASAS Y OTROS IMPUESTOS
	Tasak eta bestelako diru sarrerak / Tasas y otros Ingresos	9.300.000	11..380.000	12.220.000
HITZARTUTAKO ZERGAK, GUZTIRA / TOTAL TRIBUTOS CONCERTADOS		2.518.906.112	2.690.953.507	2.838.291.840
HITZARTUTAKO ZERGAK, GUZTIRA (A.K.E.B.ko Akord. izan ezik) TOTAL TRIB.CONCERTADOS (excl. acdos. CMCE)		2.518.906.112	2.690.953.507	2.838.291.840

2023KO ZERGA GASTUEN AURREKONTUAK

PRESUPUESTOS DE GASTOS FISCALES 2023


		Sarrerak Ingresos 2023	Gastuak Gastos 2023	%(*)

ZEHARKAKO ZERGAK / IMPUESTOS DIRECTOS
	PFEZ / IRPF	1.001.100.000	334.917.000	25,07%
	Sozietateak / Sociedades	215.000.000	52.986.000	19,77%
	Gainerakoa / Resto	63.300.000	40.650.000	39,11%
ZEHARKAKO ZERGAK, GUZTIRA / TOTAL IMPUESTOS DIRECTOS		1.279.400.000	428.553.000	25,09%
ZEHARKAKO ZERGAK ETA ZERGA BEREZIAK / IMPUESTOS INDIRECTOS Y ESPECIALES
	Eskualdaketak eta EJD / Transmisiones y AJD	35.900.000	45.241.000	55,76%
	BEZ / IVA	766.066.500	677.419.000	46,93%
	Zeharkako beste zerga batzuk / Otros Impuestos Indirectos	24.050.000	7.463.000	23,68%
	Hidrokarburoak / Hidrocarburos	265.948.500	23.485.000	8,11%
	Fabrikazioko gainerako bereziak / Resto especiales de fabricación	75.914.000	11.209.000	12,87%
ZEHARKAKO ZERGAK, GUZTIRA / TOTAL IMPUESTOS INDIRECTOS		1.167.879.000	764.817.000	39,57%
DOIKUNTZAK / AJUSTES
	BEZ / IVA	455.820.000
	Bereziak / Especiales	-77.027.160
	TASAK ETA BESTELAKO DIRU SARRERAK / TASAS Y OTROS INGRESOS
	Tasak eta bestelako diru sarrerak / Tasas y otros Ingresos	12.220.000
HITZARTUTAKO ZERGAK, GUZTIRA / TOTAL TRIBUTOS CONCERTADOS		2.838.291.840	1.193.370.000	29,60%

(*) Zerga gastuen ehunekoa kalkulatzeko oinarritzat sarrera teorikoak hartu dira, hau da,

Sarrerak + Gastuak, Ekonomia eta Ogasun Ministerioaren irizpideari jarraituz.

El porcentaje de Gastos está calculado sobre los ingresos teóricos, es decir,

sobre Ingresos+Gastos, según criterio del M.E.H.

2023KO ZERGA GASTUEN AURREKONTUAK

PRESUPUESTOS DE GASTOS FISCALES 2023


		Gastuak Gastos 2022	Gastuak Gastos 2023	2023 / 2022 %(*)

ZEHARKAKO ZERGAK / IMPUESTOS DIRECTOS
	PFEZ / IRPF	301.544.000	334.917.000	11,07%
	Sozietateak / Sociedades	54.543.000	52.986.000	-2,85%
	Gainerakoa / Resto	37.371.000	40.650.000	8,77%
ZEHARKAKO ZERGAK, GUZTIRA / TOTAL IMPUESTOS DIRECTOS		393.458.000	428.553.000	8,92%
ZEHARKAKO ZERGAK ETA ZERGA BEREZIAK / IMPUESTOS INDIRECTOS Y ESPECIALES
	Eskualdaketak eta EJD / Transmisiones y AJD	48.490.000	45.241.000	-6,70%
	BEZ / IVA	559.476.000	677.419.000	21,08%
	Zeharkako beste zerga batzuk / Otros Impuestos Indirectos	6.949.000	7.463.000	7,40%
	Hidrokarburoak / Hidrocarburos	19.623.000	23.485.000	19,68%
	Fabrikazioko gainerako bereziak / Resto especiales de fabricación	1.804.000	11.209.000	521,34%
ZEHARKAKO ZERGAK, GUZTIRA / TOTAL IMPUESTOS INDIRECTOS		636.342.000	764.817.000	20,19%
DOIKUNTZAK / AJUSTES
	BEZ / IVA
	Bereziak / Especiales
	TASAK ETA BESTELAKO DIRU SARRERAK / TASAS Y OTROS INGRESOS
	Tasak eta bestelako diru sarrerak / Tasas y otros Ingresos
HITZARTUTAKO ZERGAK, GUZTIRA/ TOTAL TRIBUTOS CONCERTADOS		1.029.800.000	1.193.370.000	15,88%

2023KO ZERGA GASTUEN AURREKONTUAK /
PRESUPUESTOS DE GASTOS FISCALES 2023

PFEZ / IRPF


		2023ko GASTUAK GASTOS 2023
KONTZEPTUAK / CONCEPTOS

SALBESPENAK / EXENCIONES
1	Ezintasun iraunkorreko pentsioak - baliaeztasun handia / Pensiones incapacidad permanente - gran invalidez	12.366.000
2	Amatasun eta aitatasun prestazio publikoak / Prestaciones públicas por maternidad y paternidad	7.730.000
3	Kapital irabazi salbuetsiak / Ganancias patrimoniales exentas	7.059.000
4	Loteria eta apustu jakin batzuek / Gravamen especial premios de determinadas loterías y apuestas	6.235.000
5	Kaleratze kalte-ordainak / Indemnizaciones despido	3.129.000
6	Dibidenduak / Dividendos	2.507.000
7	Beste salbuespen batzuk / Otras rentas exentas	2.376.000
MURRIZKETAK / REDUCCIONES
1	Lan etekinengatiko hobaria / Bonificación a los rendimientos de trabajo	132.914.000
2	Baterako tributazioa / Tributación conjunta	31.294.000
3	Pentsio planak eta BGAE / Aportaciones a planes de pensiones y EPSVs	28.940.000
KENKARIAK KUOTAN / DEDUCCIONES DE LA CUOTA
1	Ohiko etxebizitza / Vivienda habitual	69.841.000
2	Jarduera ekonomikoak sustatzea / Fomento actividades económicas	2.473.000
3	Mezenasgo jarduerak / Actividades de mecenazgo	2.891.000
4	Sindikatuei ordaindutako kuotak / Cuotas satisfechas a sindicatos	1.546.000
5	Beste kenkari batzuk / Otras deducciones	256.000
2023rako ALDI BATERAKO NEURRIAK / MEDIDAS TEMPORALES PARA 2023
1	Kuotaren minorazioa / Minoración de cuota	18.600.000
2	Jarduera ekonomikoak - Ehuneko kengarri finkoa gehikuntza ZZE / Activ Econ - Incremento porcentaje otros gastos en Estim Directa Simplificada	4.760.000
	GUZTIRA / TOTAL	334.917.000

ONDAREAREN GAINEKO ZERGA / IMPUESTO SOBRE PATRIMONIO


			2023ko GASTUAK GASTOS 2023

KONTZEPTUAK / CONCEPTOS
SALBUESPENAK / EXENCIONES
	1. Salbuetsitako gutxienekoa / Mínimo exento		10.639.000
	2. Ohiko etxebizitza / Vivienda Habitual		1.777.000
KUOTAREN MURRIZKETAK / DEDUCCIONES DE LA CUOTA
	1. PFEZko kuotaren doiketa / Ajuste cuota IRPF		28.234.000

		GUZTIRA / TOTAL	40.650.000

SOZIETATEEN GAINEKO ZERGA / IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES


	2023ko GASTUAK GASTOS 2023

KONTZEPTUAK / CONCEPTOS

KONTABILITATE EMAITZAREN DOIKETAK / AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE
1	Zuzenketak gastuetan / Correcciones en materia de gastos	4.969.000
2	Zuzenketak sarreretan / Correcciones en materia de ingresos	6.447.000
3	Oinarri ezargarriaren zuzenketak / Correcciones en la base imponible	6.479.000

TASA BEREZIAK / TIPOS ESPECIALES
1	Mikroenpresak eta enpresa txikiak / Micro y pequeñas empresas	10.293.000
2	Kooperatibak / Cooperativas	1.133.000
3	Gainerakoa / Resto	2.053.000

EKITALDIAN SORTUTAKO ETA APLIKATUTAKO KENKARIAK / DEDUCCIONES GENERADAS Y APLICADAS EN EL EJERCICIO
1	Korronteak ez diren aktibo berrietan egindako inbertsioak/ Inversiones en activos no corrientes nuevos	3.116.000
2	Ikerketa, garapen eta berrikuntza teknologikoko jarduerak / Investigación, desarrollo e innovación tecnológica (I+D+i)	2.288.000
3	Kenkari kooperatiboak / Deducciones cooperativas	2.043.000
4	Enplegua sortzea / Creación de empleo	514.000
5	Beste kenkari batzuk / Otras deducciones	1.520.000

AURREKO EKITALDIETAN SORTU ETA EKITALDI HONETAN APLIKATU DIREN KENKARIAK / DEDUC GENERADAS EN EJER ANTERIORES Y APLICADAS EN ÉSTE		12.131.000

	GUZTIRA / TOTAL	52.986.000

ZEHARKAKO ZERGAK / IMPUESTOS INDIRECTOS


	2023ko GASTUAK GASTOS 2023

KONTZEPTUAK / CONCEPTOS

ESKUALDAKETEN ETA EJD-EN GAINEKO ZERGA / IMPUESTO SOBRE TRANSMISIONES Y AJD
1	Ondare Eskualdaketak / Transmisiones Patrimoniales	34.252.000
2	Sozietate eragiketak / Operaciones Societarias	2.488.000
3	Egintza Juridiko Dokumentatuak / Actos Jurídicos Documentados	8.501.000

	GUZTIRA / TOTAL	45.241.000

BALIO ERANTSIAREN GAINEKO ZERGA / IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO
1	Salbuespenak / Exenciones	271.342.000
2	Tasa murriztuak / Tipos reducidos
	% 4ko tasa / Tipo del 4%	138.878.000
	% 10eko tasa / Tipo del 10%	267.199.000
	GUZTIRA / TOTAL	677.419.000
	ZEHARKAKO ZERGAK GUZTIRA / TOTAL IMPUESTOS INDIRECTOS	722.660.000

ZERGA BEREZIAK ETA ASEGURU PRIMAK

IMPUESTOS ESPECIALES Y PRIMAS DE SEGUROS


		2023ko GASTUAK GASTOS 2023
KONTZEPTUAK / CONCEPTOS
ZERGA BEREZIAK / IMPUESTOS ESPECIALES
1	Hidrokarburoak / Hidrocarburos	23.485.000
2	Elektrizitatea / Electricidad	9.293.000
3	Alkohola eta edari deribatuak / Alcohol y bebidas derivadas	1.916.000
4	Zenbait garraiobide / Determinados medios de transporte	514.000

	GUZTIRA / TOTAL	35.208.000

ASEGURU PRIMEN GAINEKO ZERGA / IMPUESTO SOBRE PRIMAS DE SEGUROS		6.948.000

	BEREZIAK ETA ASEGURU PRIMAK GUZTIRA / TOTAL ESPECIALES Y PRIMAS DE SEGUROS	42.156.000

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4. Arabako Lurralde Historikoko 2023ko aurrekontuaren analisia

4. Análisis del presupuesto del Territorio Histórico de Álava para 2023

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4.1. Aurrekontu egonkortasunaren helburua

4.1. Objetivo de Estabilidad Presupuestaria

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AURREKONTU EGONKORTASUNAREN HELBURUA

OBJETIVO DE ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA

Maiatzaren 23ko 12/2002 Legeak, Euskal Autonomia Erkidegoarekiko Ekonomia Ituna onartzen duenak, 48. artikuluan ezartzen du, besteak beste, Euskal Autonomia Erkidegoko erakundeek beren eskumenak garatu eta betearazteko duten zerga- eta finantza-autonomiaren printzipioa eta Estatuarekin aurrekontu-egonkortasunaren arloan koordinazio- eta lankidetza printzipioa. Halaber, eranskin bereko 62.b) artikuluak Ekonomia Itunaren Batzorde Mistoari esleitzen dio "aurrekontu egonkortasunaren arloan lankidetza eta koordinazio-konpromisoak adostea".

La Ley 12/2002, de 23 de mayo, por la que se aprueba el Concierto Económico con la Comunidad Autónoma del País Vasco, en su artículo 48 establece, entre otros, el principio de autonomía fiscal y financiera de las instituciones del País Vasco para el desarrollo y ejecución de sus competencias y el principio de coordinación y colaboración con el Estado en materia de estabilidad presupuestaria. Asimismo, en el artículo 62.b) del mismo Anexo asigna a la Comisión Mixta del Concierto Económico la función de “acordar los compromisos de colaboración y coordinación en materia de estabilidad presupuestaria”.

Bestalde, Aurrekontu Egonkortasunari eta Finantza Iraunkortasunari buruzko apirilaren 27ko 2/2012 Lege Organikoaren azken xedapenetako hirugarrenak bigarren atalean ezartzen duenez, lege horretan xedatutakoa Euskal Autonomia Erkidegoan aplikatzeak ez du eragotziko Ekonomia Itunari buruzko Legean xedatutakoa.

Por otro lado, la Disposición final tercera de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, establece en su apartado segundo que, en virtud de su régimen foral, la aplicación a la Comunidad Autónoma del País Vasco de lo dispuesto en esa Ley se entenderá sin perjuicio de lo dispuesto en la Ley del Concierto Económico.

2022ko martxoaren 2an, Europako Batzordeak 2023rako aurrekontu-politikaren arloko orientabide
orokorrak aurkeztu zituen, Errusiak Ukraina inbaditzearen testuinguruan eta horrek ekarri duen
eragin negatiboa hazkunde aurreikuspenetan, azpimarratuz orientabideak egokitu egin behar direla inguruabarren bilakaera azkarrari erantzuteko. 2022ko maiatzaren 23an, Europako Batzordeak proposatu zuen Egonkortasun eta Hazkunde Itunaren babes-klausula orokorra 2023an mantentzea, eta horrela onartu zen Ministro Kontseiluaren 2022ko uztailaren 26ko Erabakiaren bidez, arau fiskalak etetea erabaki zen, 2020, 2021 eta 2022ko ekitaldietarako lehenago egin zen bezala.

El 2 de marzo de 2022, la Comisión Europea presentó las orientaciones generales en materia de política presupuestaria para 2023, en el contexto de la invasión de Ucrania por parte de Rusia con la consecuente repercusión negativa en las perspectivas de crecimiento, subrayando la necesidad de una adaptación de las orientaciones en respuesta a la rápida evolución de las circunstancias. El 23 de mayo de 2022, la Comisión Europea propone que la cláusula general de salvaguardia del Pacto de Estabilidad y Crecimiento se mantenga en 2023, y así se ha aprobado por Acuerdo de Consejo de Ministros de 26 de julio de 2022, suspendiendo las reglas fiscales al igual que se hizo anteriormente para los ejercicios 2020, 2021 y 2022.

Estatuko Administrazioaren eta Euskal Autonomia Erkidegoaren arteko 2022ko irailaren 28ko akordioaren bidez, 2023. Urterako aurrekontu-egonkortasunaren eta finantza-iraunkortasunaren helburuak adostu dira. Horrela, defizitaren eta zor publikoaren helburu espezifikoak ezarri dituzte Erakunde Erkideentzat, bai eta defizitaren helburu bateratua ere, foru-aldundien kasuan.

Mediante acuerdo entre la Administración del Estado y la Comunidad Autónoma del País Vasco,
el 28 de septiembre de 2022, se han acordado los objetivos de estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera para el año 2023, estableciendo objetivos específicos de déficit y deuda pública para las Instituciones Comunes y un objetivo de déficit conjunto en el caso de las Diputaciones Forales.

Zerga-arauak bertan behera uzteak egonkortasun-bidea etetea dakar; beraz, euskal erakundeentzat onartutako defizit- eta zor-helburuak erreferentziazko tasatzat har daitezke, 2023. ekitaldian arrunta ahalbidetzeko.

La suspensión de las reglas fiscales conlleva suspender la senda de estabilidad, de forma que los objetivos de déficit y deuda aprobados para las instituciones vascas pueden considerarse tasas de referencia que permitan el funcionamiento presupuestario ordinario del ejercicio 2023.

Autonomia Erkidego Osorako Erakundeen eta bertako Lurralde Historikoetako Foruzko Jardute- Erakundeen arteko Harremanei buruzko azaroaren 25eko 27/1983 Legearen 28.1 artikuluaren b) letraren arabera, Herri Dirubideen Euskal Kontseiluari dagokio euskal sektore publikoaren ekonomia-, finantza- eta aurrekontu-jarduerarekin zerikusia duen edozein gairi buruzko proposamenak aztertzea eta egitea Jaurlaritzari eta foru aldundiei, baldin eta, Kontseiluaren iritziz, jardun koordinatua behar badute.

De acuerdo a la letra b del artículo 28.1 de la Ley 27/1983, de 25 de noviembre, de Relaciones entre las Instituciones Comunes de la Comunidad Autónoma y los Órganos Forales de sus Territorios Históricos, corresponde al Consejo Vasco de Finanzas Públicas el estudio y formulación de propuestas al Gobierno y a las Diputaciones Forales sobre cualquier materia relacionada con la actividad económica, financiera y presupuestaria del sector público vasco que, a juicio del Consejo, precise de una actuación coordinada.

Horregatik guztiagatik, Foru Aldundien Baliabideak Banatzeko eta Ekarpenak Zehazteko Metodologiari buruzko martxoaren 23ko 2/2007 Legearen Bigarren Xedapen Gehigarriarekin bat etorriz, 1. atalean ezartzen baitu Herri Dirubideen Euskal Kontseiluak Euskal Autonomia Erkidegoko erakunde publikoen aurrekontu-egonkortasuneko helburuak adostuko dituela, Euskal Autonomia Erkidegorako hartzen diren konpromisoen esparruan, Ekonomia Itunaren 62. artikuluan aurreikusitakoa jarraiki, Herri Dirubideen Euskal Kontseiluak urriaren 14ko bileran foru aldundien aurrekontu egonkortasuneko helburua onetsi zuen 2023. urterako:

Por todo ello, y de conformidad con la Disposición Adicional Segunda de la Ley 2/2007, de 23 de marzo, de Metodología de Distribución de Recursos y de Determinación de las Aportaciones de las Diputaciones Forales, que en su apartado 1 establece que el Consejo Vasco de Finanzas Públicas acordará los objetivos de estabilidad presupuestaria de las instituciones públicas del País Vasco, en el marco de los compromisos que para la Comunidad Autónoma del País Vasco se adopten en aplicación de lo previsto en el artículo 62 del Concierto Económico, el Consejo Vasco de Finanzas Públicas en reunión de 14 de octubre aprobó el objetivo de estabilidad presupuestaria de las Diputaciones Forales para el año 2023:

AURREKONTU EGONKORTASUNAREN HELBURUA

OBJETIVO DE ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA

Finantzatzeko gaitasuna (+) beharra (-),

SEC-2010

Capacidad (+) Necesidad (-) de financiación,

SEC-2010

(EAEko BPGren ehunekoan)

(En porcentaje del PIB de la CAPV)


2023
-0,1

Foru aldundien baterako defizit helburuaren lurralde-banaketa 2023. urterako ekitaldietarako onartutako ekarpen-koefiziente horizontalen arabera egingo da.

La distribución territorial del objetivo de déficit conjunto de las Diputaciones Forales se realizará en base a los coeficientes horizontales de aportación aprobados para el ejercicio 2023.

Foru-aldundien epe luzeko zorpetzea bat etorriko da ekitaldi bakoitzerako onartutako defizithelburuarekin.

El endeudamiento a largo plazo de las Diputaciones Forales será coherente con el objetivo de déficit aprobado para cada ejercicio.

Ministroen Kontseiluaren 2022ko uztailaren 26ko erabakiaren bidez zerga-arauak eten ondoren, adostutako defizit-helburu hori 2023 ekitaldirako erreferentzia-tasatzat hartuko da.

Tras la suspensión de las reglas fiscales mediante acuerdo de Consejo de Ministros de 26 de julio de 2022, este objetivo de déficit acordado se considerará tasa de referencia para el ejercicio 2023

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4.2. Gastuen aurrekontua

4.2. Presupuesto de Gastos

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4.2.1. Aurrekontua kapituluka

4.2.1. Presupuesto por Capítulos

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GASTUEN AURREKONTUA KAPITULUEN ARABERA
PRESUPUESTO DE GASTOS POR CAPÍTULOS

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(Mila Eurotan / En miles de euros) Kapitulua / Capítulo 2023 2022 Gehik / Increm. (%) Guztira / Total 3.079.555,72 2.785.366,96 10,56
1	Langile gastuak Gastos de Personal	79.660,29	75.549,48	5,44
2	Gastu arruntak: ondasunak eta zerbitzuak Gastos Corrientes en Bienes y Servicios	63.969,46	57.711,93	10,84
3	Finantza gastuak Gastos Financieros	11.724,66	7.960,29	47,29
4	Transferentzia eta dirulaguntza arruntak Transferencias y Subvenciones Corrientes	2.692.021,67	2.439.797,30	10,34
6	Inbertsio errealak Inversiones Reales	94.370,74	82.318,64	14,64
7	Kapital transferentziak eta dirulaguntzak Transferencias y Subvenciones de Capital	53.026,59	52.458,88	1,08
8	Finantza aktiboak Activos Financieros	6.565,16	2.040,78	221,70
9	Finantza pasiboak Pasivos Financieros	78.217,14	67.529,67	15,83

Angulo Y
Angulo X

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2023

2022

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GASTUEN AURREKONTUA (1 KAPITULUA)

PRESUPUESTO DE GASTOS (CAPÍTULO 1)

(Mila Eurotan / En miles de euros)

Sailak/ Departamentos

2023

2022

Gehik / Increm.

(%)

Guztira / Total

79.660,29

75.549,48

5,44

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02	Diputado General	4.992,69	4.525,47	10,32
10	Equilibrio Territorial	2.472,48	2.174,84	13,69
15	Desarrollo Económico, Innovación, Reto Demográfico	1.327,09	1.096,94	20,98
20	Hacienda, Finanzas y Presupuestos	21.783,14	20.405,91	6,75
30	Fomento Empleo, Comercio y Turismo y Admin. Foral	18.110,03	18.936,30	-4,36
40	Agricultura	10.597,57	9.850,26	7,59
50	Infraestructuras Viarias y Movilidad	7.281,44	6.669,26	9,18
60	Medio Ambiente y Urbanismo	4.182,84	3.859,63	8,37
70	Cultura y Deporte	7.967,97	7.214,10	10,45
80	Políticas Sociales	945,05	816,77	15,71

Angulo Y
Angulo X

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GASTU KORRONTEAK

GASTOS CORRIENTES

(Mila Eurotan / En miles de euros)

Kapitulua / Capítulo

2023

2022

Gehik / Increm.

(%)

Guztira / Total

2.835.651,42

2.573.058,70

10,21

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1	Langile gastuak Gastos de Personal	79.660,29	75.549,48	5,44
2	Gastu arruntak: ondasunak eta zerbitzuak Gastos Corrientes en Bienes y Servicios	63.969,46	57.711,93	10,84
4	Transferentzia eta dirulaguntza arruntak Transferencias y Subvenciones Corrientes	2.692.021,67	2.439.797,30	10,34

Angulo Y
Angulo X

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INBERTSIO GASTUAK

GASTOS DE INVERSIÓN

(Mila Eurotan / En miles de euros)

Kapitulua / Capítulo

2023

2022

Gehik / Increm.

(%)

Guztira / Total

147.397,33

134.777,51

9,36

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6	Inbertsio errealak Inversiones Reales	94.370,74	82.318,64	14,64
7	Kapital transferentziak eta dirulaguntzak Transferencias y Subvenciones de Capital	53.026,59	52.458,88	1,08

Angulo Y
Angulo X

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FINANTZA KARGA

CARGA FINANCIERA

(Mila Eurotan / En miles de euros)

Kapitulua / Capítulo

2023

2022

Gehik / Increm.

(%)

Guztira / Total

89.941,80

75.489,96

19,14

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3	Finantza gastuak Gastos Financieros	11.724,66	7.960,29	47,29
9	Finantza pasiboak Pasivos Financieros	78.217,14	67.529,67	15,83

Angulo Y
Angulo X

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FINANTZA-AKTIBOENALDAKUNTZA

VARIACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS

(Mila Eurotan / En miles de euros)

Kapitulua / Capítulo

2023

2022

Gehik / Increm.

(%)

Guztira / Total

6.565,16

2.040,78

221,70

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8	Finantza aktiboak Activos Financieros	6.565,16	2.040,78	221,70

Angulo Y
Angulo X

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BEREZKO AURREKONTUA

PRESUPUESTO PROPIO

(Mila Eurotan / En miles de euros)

Erantzunbehar Instituzionalak / Compromisos Institucionales

2023

2022

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Eusko Jaurlaritza Diru-Ekarpenak / Compromisos con la CCAA	1.914.092,36	1.783.595,09
Estaturako Kupoa / Compromisos con el Estado	241.675,01	170.708,84
TEFF / FOFEL	263.638,61	247.068,80
Toki Erakundeen Gizarte Zerbit. Zorroa / Cartera Servicios Sociales EELL	2.808,75	2.828,00
Udalen partaidetza itundu gabeko zergak / Part. Ayuntamientos Tributos NO Concert	380,00	380,00
Biltzar Nagusientzako Zuzkidura / Dotación Juntas Generales	7.245,58	6.776,63
Erantzunkizun Instituzionalen Guztirak / Total Compromisos Institucionales	2.429.840,31	2.211.357,36
Egindako Aurrekontu Guztia / Presupuesto Total	3.079.555,72	2.785.366,96
BEREZKO AURREKONTUA / PRESUPUESTO PROPIO	649.715,41	574.009,60

Angulo Y
Angulo X

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4.2.2. Aurrekontua sailka

4.2.2. Presupuesto por Departamentos

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GASTUEN AURREKONTUA SAILEN ARABERA
PRESUPUESTO DE GASTOS POR DEPARTAMENTOS

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(Mila Eurotan / En miles de euros) Sailak/ Departamentos 2023 2022 Gehik / Increm. (%) Guztira / Total 3.079.555,72 2.785.366,96 10,56
01	Biltzar Nagusiak Juntas Generales	7.245,58	6.776,63	6,92
02	Diputatu Nagusia Diputado General	24.247,21	25.281,16	-4,09
10	Lurralde Oreka Equilibrio Territorial	322.649,03	301.725,16	6,93
15	Ekonomia Garapena, Berrikuntza, Demografia Erronka Desarrollo Económico, Innovación, Reto Demográfico	14.834,21	11.370,93	30,46
20	Ogasun, Finantza eta Aurrekontua Hacienda, Finanzas y Presupuestos	2.284.907,09	2.065.819,20	10,61
30	Enplegu, Merkataritza eta Turismo Sustapena Fomento Empleo, Comercio y Turismo y Admin. Foral	60.282,66	55.005,48	9,59
40	Nekazaritza Agricultura	31.438,52	30.124,33	4,36
50	Bide Azpiegitura eta Mugikortasuna Infraestructuras Viarias y Movilidad	51.193,04	47.731,96	7,25
60	Ingurumena eta Hirigintza Medio Ambiente y Urbanismo	27.617,19	24.126,31	14,47
70	Kultura eta Kirola Cultura y Deporte	26.494,36	23.749,79	11,56
80	Gizarte Politikak Políticas Sociales	228.546,85	193.603,00	18,05
99	Beste sail batzuk Otros Departamentos	100,00	53,00	88,68

Angulo Y
Angulo X

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4.3. Sarreren aurrekontua

4.3. Presupuesto de Ingresos

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4.3.1. Aurrekontua kapituluka

4.3.1. Presupuesto por Capítulos

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SARREREN AURREKONTUA KAPITULUEN ARABERA
PRESUPUESTO DE INGRESOS POR CAPÍTULOS

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(Mila Eurotan / En miles de euros) Kapitulua / Capítulo 2023 2022 Gehik / Increm. (%) Guztira / Total 3.079.555,72 2.785.366,96 10,56
1	Zuzeneko zergak Impuestos Directos	1.279.400,00	1.198.300,00	6,77
2	Zeharkako zergak Impuestos Indirectos	1.546.671,84	1.339.462,11	15,47
3	Tasak, prezio pub. eta zuz. pub. beste sarrera ba. Tasas, Precios Públic. y otros Ingr. Dcho. Público	16.490,07	13.395,86	23,10
4	Transferentzia eta dirulaguntza arruntak Transferencias y Subvenciones Corrientes	65.471,73	108.010,34	-39,38
5	Ondareko diru sarrerak Ingresos Patrimoniales	1.793,41	414,87	332,28
6	Inbertsio errealak besterentzea Enajenación de Inversiones Reales	346,60	877,60	-60,51
7	Kapital transferentziak eta dirulaguntzak Transferencias y Subvenciones de Capital	22.003,26	21.447,55	2,59
8	Finantza aktiboak Activos Financieros	55.977,67	15.928,95	251,42
9	Finantza pasiboak Pasivos Financieros	91.401,14	87.529,67	4,42

Angulo Y
Angulo X

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4.3.2. Aurrekontua sailka

4.3.2. Presupuesto por Departamentos

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SARREREN AURREKONTUA SAILEN ARABERA
PRESUPUESTO DE INGRESOS POR DEPARTAMENTOS

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(Mila Eurotan / En miles de euros) Sailak/ Departamentos 2023 2022 Gehik / Increm. (%) Guztira / Total 3.079.555,72 2.785.366,96 10,56
02	Diputatu Nagusia Diputado General	9.256,07	7.248,90	27,69
10	Lurralde Oreka Equilibrio Territorial	3.639,28	3.972,26	-8,38
15	Ekonomia Garapena, Berrikuntza, Demografia Erronka Desarrollo Económico, Innovación, Reto Demográfico	409,92	1.236,66	-66,85
20	Ogasun, Finantza eta Aurrekontua Hacienda, Finanzas y Presupuestos	3.047.059,14	2.753.165,19	10,67
30	Enplegu, Merkataritza eta Turismo Sustapena Fomento Empleo, Comercio y Turismo y Admin. Foral	1.481,50	1.019,50	45,32
40	Nekazaritza Agricultura	2.000,02	4.053,00	-50,65
50	Bide Azpiegitura eta Mugikortasuna Infraestructuras Viarias y Movilidad	3.066,43	3.723,39	-17,64
60	Ingurumena eta Hirigintza Medio Ambiente y Urbanismo	5.530,38	4.390,72	25,96
70	Kultura eta Kirola Cultura y Deporte	396,85	82,05	383,67
80	Gizarte Politikak Políticas Sociales	6.716,13	6.475,29	3,72

Angulo Y
Angulo X

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4.4. Aurrekontu bateratua

4.4. Presupuesto Consolidado

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FORU SEKTORE PUBLIKOAREN 2023RAKO AURREKONTU FINKATUA (MILAKA EUROTAN)
PRESUPUESTO CONSOLIDADO DEL SECTOR PÚBLICO FORAL DEL TERRITORIO HISTÓRICO DE ÁLAVA PARA 2023 (EN MILES EUROS)

ARABAKO FORU ALDUNDIAREN ETA FORU ERAKUNDE AUTONOMOEN 2023-2022RAKO AURREKONTU KONPARATIBO FINKATUA (MILAKA EUROTAN)
PRESUPUESTO COMPARATIVO CONSOLIDADO DE LA DIPUTACIÓN FORAL DE ÁLAVA Y DE LOS ORGANISMOS AUTÓNOMOS FORALES PARA 2023-2022 (EN MILES EUROS)

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4.5. Funtzio sailkapena

4.5. Clasificación Funcional

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Gastu Programen Sailkapen Funtzionala Kapituluka Clasificación Funcional de los Programas de Gasto por Capítulo (Milaka Eurotan / En miles de euros) Taldea Grupo DESKRIBAPENA / DESCRIPCIÓN 1 Kap. Cap.1 2 Kap. Cap.2 3 Kap. Cap.3 4 Kap. Cap.4 5 Kap. Cap.5 6 Kap. Cap.6 7 Kap. Cap.7 8 Kap. Cap.8 9 Kap. Cap.9 Guztira Total
0	Zor publikoa Deuda Pública			11.709,66					78.217,14	89.926,80
01	Zor publikoa Deuda Pública			11.709,66					78.217,14	89.926,80
011	Zor publikoa Deuda Pública			11.709,66					78.217,14	89.926,80
1	Oinarrizko zerbitzu publikoak Servicios Públicos Básicos	3.998,89	8.318,87		15.831,27	8.689,88	2.494,39			39.333,30
13	Segurtasuna eta herritarren mugimendua Seguridad y Movilidad Ciudadana				15.441,27	3.535,31	142,26			19.118,85
136	Su itzalketa eta salbamendu zerbitzua Servicio de Extinción de Incendios y Salvamento				15.441,27	3.535,31	142,26			19.118,85
15	Etxebizitza eta hirigintza Vivienda y Urbanismo		70,07			679,30	250,50			999,87
151	Hirigintza Urbanismo		70,07			679,30	250,50			999,87
17	Ingurumena Medio Ambiente	3.998,89	8.248,80		390,00	4.475,26	2.101,63			19.214,58
170	Ingurumena Medio Ambiente	3.998,89								3.998,89
172	Ingurumenaren babesa eta hobekuntza Protección y Mejora del Medio Ambiente		7.922,19		237,00	4.421,26	2.101,63			14.682,07
179	Ingurumenarekin zerikusia duten beste jarduketak Otras Actuaciones Relacionadas con Medio Ambiente		326,61		153,00	54,00				533,61
2	Gizarte babes eta sustapenerako jarduketak Actuaciones de Protección y Promoción Social	3.147,44	2.667,11		213.174,83	19.372,90	3.351,86			241.714,14
22	Langileen aldeko beste prestazio ekonomiko batzuk Otras Prestaciones Económicas a Favor de Empleados	1.737,79			18,20					1.755,99
221	Langileen aldeko beste prestazio ekonomiko batzuk Otras Prestaciones Económicas a Favor de Empleados	1.737,79			18,20					1.755,99
23	Gizarte zerbitzuak eta gizarte sustapena Servicios Sociales y Promoción Social	1.409,65	2.378,21		211.231,28	19.372,90	3.226,85			237.618,89
230	Gizarte zerbitzuen administrazio orokorra Administración General Servicios Sociales	111,72	1.317,89			18.405,90				19.835,51
231	Gizarte ekintza Asistencia Social Primaria	647,33	3,00		203.854,82	967,00	3.053,19			208.525,34
232	Gizarte Sustapena Promoción Social	650,60	1.057,32		7.376,45		173,66			9.258,03
24	Enpleguaren Sustapena Fomento del Empleo		288,90		1.925,36		125,01			2.339,27
241	Enpleguaren Sustapena Fomento del Empleo		288,90		1.925,36		125,01			2.339,27
3	Lehentasunezko izaera duten ondasun pub. ekoizpena Producción Bienes Públicos de Carácter Preferente	8.488,57	3.240,84		6.739,30	1.935,46	3.609,94			24.014,12
33	Kultura Cultura	7.867,96	2.201,20		4.963,30	1.935,46	3.609,94			20.577,87
330	Kulturaren administrazio orokorra Administración General de Cultura	7.162,85								7.162,85
332	Liburutegiak eta agiritegiak Bibliotecas y Archivos		330,30		32,00	127,16				489,46
333	Museoak eta arte plastikoak Equipamientos Culturales y Museos		416,00		2.478,40	82,00				2.976,40
334	Kulturaren sustapena Promoción Cultural		1.167,90		1.252,83		1.100,00			3.520,73
335	Euskara Euskara	705,12	225,00		965,08					1.895,20
336	Arkeologia eta historia eta arte ondarea Protección y Gestión del Pat. Histórico-Artístico		62,00		235,00	1.726,30	2.509,94			4.533,24
34	Kirola Deporte	620,61	1.039,64		1.776,00					3.436,25
340	Kirolaren administarzio orokorra Administración General de Deportes	620,61								620,61
341	Kirolaren sustapena eta zabalkundea Promoción y Fomento del Deporte		1.039,64		1.776,00					2.815,64
4	Jarduketa ekonomikoak Actuaciones de Carácter Económico	18.830,69	20.092,49	15,00	20.662,44	35.379,92	43.208,40	5.898,85		144.087,78
41	Nekazaritza, abeltzaintza eta arrantza Agricultura, Ganadería y Pesca	10.415,52	1.811,07		6.032,47	462,00	4.856,39			23.577,44
410	Nekazaritzaren, abeltzaintzaren eta arra Adm. General de Agricultura, Ganadería y Pesca	10.415,52								10.415,52
414	Landa garapena Desarrollo Rural		80,00		3.307,56	180,00	4.393,39			7.960,95
419	Nekazaritza, abeltzaintza eta arrantzako Otras Actuaciones Agricultura, Ganadería y Pesca		1.731,07		2.724,91	282,00	463,00			5.200,98
43	Merkataritza, turismoa eta ETEAK Comercio, Turismo y PYMES	1.318,50	4.377,36		4.831,40	260,00	8.460,50	748,85		19.996,62
430	Turismoaren eta ETEEN administrazio orokorra Administración General Turismo y PYMES	571,22	752,70							1.323,92
431	Merkataritza Comercio				465,23		218,30			683,53
432	Turismoa antolatzea eta sustatzea Ordenación y Promoción Turística		3.290,60		1.569,94		453,07			5.313,61
433	Enpresa garapena Desarrollo Empresarial	747,28	311,51		2.749,55	260,00	7.771,07	748,85		12.588,27
439	Sektoreko beste jarduketa batzuk Otras Actuaciones Sectoriales		22,55		46,68		18,06			87,29
44	Garraio publikoa Transporte Público	1.340,33	666,60		8.907,58	290,80	1.017,25	3.000,00		15.222,55
440	Garraioaren administrazio orokorra Administración General del Transporte	1.340,33								1.340,33
441	Garraioa sustatu, mantendu eta garatzea Promoción, Mantenimiento y Desarrollo Transporte		666,60		8.647,58	290,80		3.000,00		12.604,98
442	Garraioaren azpiegiturak Infraestructuras del Transporte				260,00		1.017,25			1.277,25
45	Azpiegiturak Infraestructuras	5.756,34	12.566,16	15,00	516,00	32.537,12	28.874,26	2.150,00		82.414,87
450	Azpiegituren administrazio orokorra Administración General de Infraestructuras	5.756,34								5.756,34
452	Ur baliabideak Recursos Hidráulicos		927,27		516,00	4.684,32	887,42			7.015,01
453	Errepideak Carreteras		10.407,45			22.361,92		750,00		33.519,38
456	Ingurumen jarduketak Actuaciones Medioambientales		939,50			4.335,51	250,00	1.400,00		6.925,01
459	Beste azpiegitura batzuk Otras Infraestructuras		291,94	15,00		1.155,36	27.736,84			29.199,14
46	Ikerketa, garapena eta berrikuntza Investigación, Desarrollo e Innovación				375,00					375,00
463	Ikerketa zientifikoa, teknikoa eta aplik Investigación Científica, Técnica y Aplicada				375,00					375,00
49	Beste jarduera ekonomiko batzuk Otras Actuaciones de Carácter Económico		671,30			1.830,00				2.501,30
491	Komunikazioak Comunicaciones		671,30			1.830,00				2.501,30
9	Jarduketa orokorrak Actuaciones de Carácter General	45.194,71	29.650,16		2.435.613,82	28.992,59	362,00	666,31		2.540.479,58
91	Sektore publikorako transferentziak Transferencias al Sector Público	2.586,47			7.245,58					9.832,05
911	Goi Zuzendaritza Alta Dirección				7.245,58					7.245,58
912	Gobernu organoak Órganos de Gobierno	2.586,47								2.586,47
92	Jarduketa orokorrak Servicios de Carácter General	21.010,26	22.178,19		2.992,26	19.086,79	362,00	666,31		66.295,80
920	Administrazio orokorra Administración General	21.010,26	21.885,12		2.816,86	18.886,79	362,00	666,31		65.627,34
922	Toki erakundeen koordinazioa eta erak. Coordinación y Organización Institucional EELL		293,06		175,40	100,00				568,46
929	Ezustekoak eta sailkatu gabeko eginkizun Imprevistos y Funciones No Clasificadas					100,00				100,00
93	Finantza eta zerga administrazioa Administración Financiera y Tributaria	21.597,98	7.471,97		52,00	9.905,80				39.027,75
931	Ekonomia eta zerga politika Política Económica y Fiscal	3.782,09	2.067,00		17,00	1.557,50				7.423,59
932	Zerga sistemaren kudeaketa Gestión del Sistema Tributario	17.465,89	3.084,97		35,00	8.348,30				28.934,16
933	Ondarearen kudeaketa Gestión del Patrimonio	350,00	2.320,00							2.670,00
94	Beste herri administrazio batzuentzako transfer. Transferencias a otras Administraciones Públicas				2.425.323,98					2.425.323,98
941	Autonomia Erkidegoarentzako transferentziak Transferencias a la Comunidad Autónoma				1.914.092,36					1.914.092,36
942	Lurraldeko toki erakundeentzako transferentziak Transferencias a Entidades Locales Territoriales				269.556,61					269.556,61
944	Estatu Administrazio Orokorra Administración General del Estado				241.675,01					241.675,01

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4.6. Kreditu lotesleak

4.6. Créditos Vinculantes

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Kredituen izaera

Carácter de los créditos

1. Arabako Foru Aldundiaren eta erakunde autonomoen aurrekontuan jasota dauden ordainketa kredituak mugatzaile eta lotesleak izango dira. 2023ko ekitaldian lotura mailak honakoak izango dira:

1. Los Créditos de pago incluidos en el presupuesto de la Diputación Foral de Álava y de los organismos autónomos tienen carácter limitativo y vinculante. Los niveles de vinculación para el ejercicio 2023 serán los siguientes:

a) Kapitulu maila: “Langileen gastuak” atalari dagozkion kredituetan, Arabako Foru Aldundiaren Aurrekontuaren Ondarearen Kudeaketari buruzko 933200 Programan esleitutako “Langileen gastuak” atala izan ezik, programa mailan izango baitira lotesleak.

a) Nivel de capítulo en los créditos correspondientes a los “Gastos de Personal” excepto los “Gastos de Personal” consignados en el Programa 933200 «Gestión del Patrimonio» del Presupuesto de la Diputación Foral de Álava, que serán vinculantes a nivel de Programa.

b) Programa eta kapitulu maila ondasun arruntak eta zerbitzuak erosteko gastuetan, finantza gastuetan eta finantza pasiboetan.

b) Nivel de programa y capítulo en los gastos relativos a la compra de bienes corrientes y servicios, gastos financieros y pasivos financieros.

c) Programa eta artikulu maila transferentzia eta dirulaguntza arruntei eta kapital transferentzia eta dirulaguntzei, inbertsio errealei eta finantza aktiboei dagozkien gastuetan.

c) Nivel de programa y artículo en los gastos relativos a transferencias y subvenciones corrientes y de capital, inversiones reales y activos financieros.

d) Programa: Arabako Foru Aldundiaren aurrekontuko 933200 «Ondarearen kudeaketa» programako gastuetan.

d) Programa, en los gastos relativos al programa 933200 «Gestión del Patrimonio» del presupuesto de la Diputación Foral de Álava.

e) Arabako Foru Aldundiaren Obra eta Zerbitzuen Foru Plana arautzen duten foru arauetan xedatutakoa aplikatzetik eratorritako aurrekontuko kredituak lotesleak izango dira elkarren artean.

e) Los créditos presupuestarios procedentes de la aplicación de lo dispuesto en las normas forales reguladoras del Plan Foral de Obras y Servicios de la Diputación Foral de Álava serán vinculantes entre sí.

f) Eraginpeko finantzaketa duen gastu berari dagozkion aurrekontu kredituak beraien artean lotesleak izango dira, salbuetsiz inbertsioen erakunde arteko planari dagozkionak. Horiek lotesleak izango dira onesten diren desagregazio mailarekin.

f) Los créditos presupuestarios correspondientes a un mismo gasto con financiación afectada serán vinculantes entre sí, salvo los correspondientes al Plan Interinstitucional de Inversiones, que tendrán carácter vinculante con el nivel de desagregación con el que se aprueben.

2. Hala ere, Arabako Lurralde Historikoaren Ekonomia eta Aurrekontu Araubideari buruzko abenduaren 18ko 53/1992 Foru Arauko 47.4 artikuluan aipatzen direnez gain, honakoak ere lotesleak izango dira kasuan kasuko desagregazio mailarekiko: aurreko ekitaldietan konprometitutako gastuei bideratutako kredituak, dirulaguntza izendunei dagozkienak eta foru sektore publikoko erakundeentzako diru ekarpenak.

2. No obstante, tendrán carácter vinculante con el nivel de desagregación con el que se aprueben, además de los referidos en el artículo 47.4 de la Norma Foral 53/1992, de 18 de diciembre, de Régimen Económico y Presupuestario del Territorio Histórico de Álava, los créditos destinados a gastos comprometidos en ejercicios anteriores, los correspondientes a subvenciones nominativas, y las aportaciones dinerarias a entidades integrantes del sector público foral.

3. Foru sozietate publikoen eta foru fundazioen aurrekontuetako gastuen egoera orrietako ordainketa kredituen balioak zenbatetsiak dira (erakunde bakoitzak aurrekontu ekitaldian egingo duen lanaren aurreikuspenei dagozkie), honako hauek izan ezik: transferentzia eta dirulaguntzetarako (arruntak nahiz kapitalekoak) ordainketa kredituak, muga jakinekoak izango dira beti. Muga hori ez zaie aplikatuko Kirolaraba Fundazioak aurrekontuan onartutakoez gainetik jasotzen dituen sarrerei lotutako kredituei.

3. Los créditos de pago incluidos en los estados de gastos de los Presupuestos de las sociedades públicas forales y fundaciones forales tendrán carácter estimativo, recogiendo las previsiones de la entidad respectiva sobre el desarrollo de su actividad durante el ejercicio presupuestario, con la excepción de los créditos de pago con destino a transferencias y subvenciones, tanto corrientes como de capital, que tendrán siempre carácter limitativo. Esta condición limitativa no será de aplicación a los créditos financiados con ingresos que perciba la Fundación Kirolaraba Fundazioa superiores a los aprobados en el Presupuesto.

4. Kredituen lotura maila edonolakoa dela ere, gastuaren zenbatekoa eta kredituetan izandako aldaketak biei dagozkien aurrekontu azpiatal edo sailetan sartuko dira.

4. Independientemente del grado de vinculación de los créditos, la contabilización del gasto y las modificaciones de créditos se aplicarán, en todo caso, a los subconceptos o partidas presupuestarias que correspondan.

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5. Erakunde konpromisoak

5. Compromisos Institucionales

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5.1. Banaketa gai diren diru-sarrerak

5.1. Ingresos sujetos a reparto

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BANAKETA GAI DIREN DIRU-SARRERAK

INGRESOS SUJETOS A REPARTO

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2023KO DIRU-BILKETA AURREIKUSPENAK

PREVISIONES DE RECAUDACIÓN 2023

2023ko EAEan AURREIKUSITAKO DIRU-BILKETA

PREVISION RECAUDACION CAPV 2023

Zerga Itunduak / Tributos concertados

FINKATUTA/ CONSOLIDADO (eurotan / en euros)

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5.2. Aldundiak EAEko erakunde erkideen zama orokorrei eusteko 2023an egingo duen ekarpena

5.2. Aportación al Sostenimiento de las Cargas de las Instituciones Comunes Ejercicio 2023

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FORU ALDUNDIEK EUSKAL AUTONOMIA ERKIDEGOAREN AURREKONTUAK FINANTZATZEKO EGIN BEHARREKO EKARPENAK. 2023ko EKITALDIA

(4/2021 Legean ezarritako metodologiaren arabera kalkulatuta)

APORTACIONES DE LAS DIPUTACIONES FORALES A LOS PRESUPUESTOS DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DEL PAÍS VASCO. EJERCICIO 2023

(Calculadas según la metodología recogida en la Ley 4/2021)

2022ko urriaren 14a / 14 de octubre de 2022

2023KO EKITALDIRAKO ERAKUNDE ERKIDEEN KARGEI EUSTEKO FORU-ALDUNDIEN EKARPENAK

APORTACIONES DE LAS DIPUTACIONES FORALES AL SOSTENIMIENTO DE LAS CARGAS DE LAS INSTITUCIONES COMUNES PARA EL EJERCICIO 2023

Urriaren 7ko 4/2021 Legeak Foru Aldundiek Euskal Autonomia Erkidegoko aurrekontuak finantzatzeko 2022, 2023, 2024, 2025 eta 2026ko ekitaldietan, baliabideak banatzeko eta egin beharreko ekarpenak zehazteko metodologia zehazten du.

La Ley 4/2021, de 7 de octubre recoge la metodología de distribución de recursos y de determinación de las Aportaciones de las Diputaciones Forales a la financiación de los Presupuestos de la Comunidad Autónoma del País Vasco para los ejercicios 2022, 2023, 2024, 2025 y 2026.

Hori dela eta, indarrean dagoen metodologiari jarraiki, Foru Aldundiek Euskal Autonomia Erkidegoko Ogasun Nagusiari 2023. ekitaldirako egin behar dizkien ekarpenak kalkulatzen dira.

Por ello, en aplicación de la metodología vigente, se procede al cálculo de las aportaciones de las Diputaciones Forales a la Hacienda General del País Vasco para el ejercicio 2023.

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(1)

ESTATUARI DAGOKION KUPO LIKIDOARI BURUZKO URRIAREN 7ko 4/2021 EKARPEN LEGEAREN 2. ATALEAN AURREIKUSITAKO KENKARIEN KALKULUA 2023. URTERAKO

CÁLCULO PARA 2023 DE LAS DEDUCCIONES PREVISTAS EN EL ARTÍCULO 2 DE LA LEY DE APORTACIONES 4/2021, DE 7 DE OCTUBRE, RELATIVAS AL CUPO LÍQUIDO AL ESTADO

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Abenduaren 28ko 11/2017 Legeak Euskal Autonomia Erkidegorako 2017-2021 bosturtekorako Kupoa zehazteko metodologia onartzen du.

La Ley 11/2017, de 28 de diciembre, aprueba la metodología de señalamiento del Cupo del País Vasco para el quinquenio 2017-2021.

Azken xedapenetan lehenak ezarri duenez, salbuespenez, lege honen indarraldia igarota ez bada aldarrikatu beste lege bat hurrengo ekitaldietako kupoa zehazteko metodologia arautzen duena, 11/2017 Legean bildutako metodologia hau berau aplikatuko da, oso-osorik, kupo likidoak eta konpentsazioak –metodologia honen lehenengo xedapen gehigarrian eta Ekonomia Itunaren laugarren xedapen iragankorrean adieraziak– behin-behinean zehazteko 2022ko ekitaldian eta hurrengoetan.

En su disposición final primera establece que excepcionalmente, si transcurrido el plazo de vigencia de la Ley no se hubiera promulgado una nueva Ley reguladora de la metodología de señalamiento del cupo para los ejercicios siguientes, la metodología recogida en la Ley 11/2017 será de aplicación en todos sus términos para el señalamiento provisional de los cupos líquidos y de las compensaciones a que se refieren en su Disposición Adicional Primera y en la Disposición Transitoria Cuarta del Concierto Económico en el ejercicio 2022 y siguientes.

Modu horretan zehazten diren kupoak eta konpentsazioak ordeztu egingo dira gerora; hain zuzen ere, lege berria onetsitakoan, haren ondorioz egoki direnak jarriko dira.

Los cupos y compensaciones así determinados se sustituirán por los que resulten procedentes de aplicar la nueva Ley que los regule una vez que ésta sea aprobada.

Hori dela eta, aipatutako metodologia aplikatuz, kupoaren metodologiatik datozen kenkariak kalkulatu dira, 2022eko ekitaldiko likidazioa eta 2023ko behin-behineko balioak barne.

Por ello, en aplicación de la citada metodología, se han estimado las deducciones procedentes de la metodología del cupo, que incluyen la liquidación del ejercicio 2022 y los valores provisionales para 2023.

Ekarpenak zehazteko indarrean dagoen metodologiari jarraiki, kupoaren metodologiatik sortutako kenkariak hauek dira:

De acuerdo con la vigente metodología de determinación de las aportaciones, las deducciones procedentes de la metodología del cupo, son las siguientes:

1.-Kupo likidoaren eta konpentsazioen zenbatekoa (2.a) eta b) art.).

2.-Euskadiri dagokion zenbatekoa, lanaren, enpleguaren eta enplegurako lanbide-heziketaren esparruko programa eta jarduera publikoei lotutako kostuan parte hartzeagatik (2.c) art.).

1.-Importe del Cupo Líquido y de las compensaciones (art. 2.a) y b)).

2.- El importe que corresponde al País Vasco por su participación en el coste asociado a los programas y actuaciones públicas en el ámbito del trabajo, el empleo y la formación profesional para el empleo (art. 2.c)).

3.-Ekonomia Itunaren Batzorde Mistoak kupotik gutxitzea erabakitzen duen zenbatekoa, hauen ondoriozko ezohiko finantzaketarako: legegintzako neurriak, interes orokorreko neurriak edo Euskadiren eskumeneko eginkizun eta zerbitzuei buruzko erakundearteko akordioak (2.d) art.).

3.- El importe que la Comisión Mixta del Concierto Económico acuerde minorar del cupo para la financiación extraordinaria derivada de medidas legislativas, de medidas de interés general o de acuerdos interinstitucionales sobre funciones y servicios de competencia del País Vasco (art. 2.d)).

4.-Kupoan egin beharreko zenbatekoa, Estatuko Administrazio Orokorretik Autonomia Erkidegora zerbitzu berriak eskualdatzeagatik. ( 8.1art.).

4.-Importe que proceda efectuar en el Cupo por los nuevos traspasos de servicios desde la Administración General del Estado a la Comunidad Autónoma (art. 8.1).

Estimatutako kenkariak honako hauek izango dira:

Los importes estimados de las citadas deducciones son los siguientes:

1.1. ESTATUARI DAGOKION KUPO LIKIDOA

Estatuari dagokion kupo likidoa kentzerakoan, honakoak hartzen dira kontuan:

a) 2022rako aurreikusitako Kupoaren likidazioa

Abenduaren 28ko 11/2017 Legearen bidez onartutako 2017-2021 bosturtekorako EAEeko Kupoa zehazteko metodologiaren 12. artikuluko lehenengo paragrafoan xedatutakoaren arabera, behin-behinean finkatutako kupoak behin betiko likidatuko dira 10. artikuluan zehaztutako eguneratze-indizearen benetako balioa aplikatuz, Estatuak benetan lortutako diru-bilketa likidotik ondorioztatzen dena, bai kupoari dagokion ekitaldian, bai kupoaren urteko homogeneoan, urteko behin betiko kupo likido homogeneoari.

1.1. CUPO LÍQUIDO AL ESTADO

En la deducción como cupo líquido al Estado se computa lo siguiente:

a) Previsión de liquidación del Cupo 2022

Según dispone el artículo 12, apartado uno, de la metodología de señalamiento del Cupo del País Vasco para el quinquenio 2017-2021 aprobada por Ley 11/2017 de 28 de diciembre, los cupos fijados provisionalmente se liquidarán definitivamente aplicando el valor real del índice de actualización definido en el artículo 10, que se deduzca de la recaudación líquida realmente obtenida por el Estado, tanto en el ejercicio a que se refiere el cupo como su homogénea en el año base del quinquenio, al cupo líquido definitivo homogéneo del año base.

Kalkulatu da itundutako zergen multzoak, Eguneratze-indizean kontuan hartutakoak, 2021. urteko diru-bilketarekin alderatuta, 2022. urtearen amaieran % 20,06ko igoera izango duela, eta, beraz, ateratzen den behin betiko eguneratze-indizea 1,4086870 da.

Se ha estimado que, el conjunto de los impuestos concertados, considerados en el índice de actualización, respecto a la recaudación del año 2021, experimentarán a cierre de 2022 un incremento del 20,06%, por lo que el índice de actualización definitivo resultante es de 1,4086870.

Bestalde, azaroaren 5eko 1411/2010 Errege Dekretuaren bidez Euskal Autonomia Erkidegoari eskualdatu zitzaizkion enplegu-politika aktiboen eremuko programa eta jarduera publikoei lotutako 2022rako finantzazioa kitatzea dagokio.

Por otro lado, procede liquidar el importe correspondiente a la financiación para 2022 de los programas y actuaciones públicas en materia de políticas activas de empleo que fueron traspasadas a la Comunidad Autónoma del País Vasco por el Real Decreto 1441/2010, de 5 de noviembre.

Estatuko Enplegu Zerbitzu Publikoaren eta Hezkuntza eta Lanbide Heziketa Ministerioaren (EIBMren 2020ko irailaren 30eko seigarren erabakia aplikatuz) 4. eta 7. kapituluetako gastuei dagokienez, 2022a ixtean gauzatze-maila aurrekontuaren % 87an zenbatetsi da.

Gainera, 2021eko uztailaren 29ko Ekonomia Itunaren Batzorde Mistoaren hamahirugarren akordioak ezartzen duenez, Autonomia eta Mendetasunari Arreta Eskaintzeko Sistemaren (SAAD) maila adostuan Euskadik Estatuaren zuzkiduretan izango duen partaidetza kupoa gutxituz egingo da. 2022rako, behin betiko zenbatekoa behin-behinekoaren berdina izango dela aurreikusi da.

En relación a los gastos de los capítulos 4 y 7 del Servicio Público de Empleo Estatal y del Ministerio de Educación y Formación Profesional (en aplicación del acuerdo sexto de la CMCE de 30 de septiembre de 2020) se ha estimado un grado de ejecución al cierre de 2022 del 87% del presupuesto.

Además, el acuerdo decimotercero de la Comisión Mixta del Concierto Económico de 29 de julio de 2021 establece que la participación del País Vasco en las dotaciones del Estado en el nivel acordado del Sistema para la Autonomía y Atención a la Dependencia (SAAD) se realizará mediante minoración en el Cupo. Se ha considerado para 2022 un importe definitivo idéntico al provisional.

b) 2022rako Finantza Konpentsazioen aurreikusitako likidazioa

Ekonomia-itunaren Batzorde Mistoak onartutako 2017-2021 bosturtekorako Euskadiko Kupoa zehazteko metodologiaren Lehenengo Xedapen Gehigarrian agindutakoaren arabera 2022erako behin-behineko Finantza Konpentsazioak likidatzeko, 1997rako ezarritakoei aldaketa indize bat aplikatuko zaie eta indize hori honela definitzen da: konpentsazio-ekitaldiaren zergak aplikatu beharreko lurraldean Fabrikazio Zerga Bereziengatik bildutako zenbatekoaren eta 1997 urtean zerga kontzeptu berberarengatik aurreikusitako sarreren arteko zatidura.

b) Previsión de liquidación de las Compensaciones Financieras para 2022

Según se establece en la Disposición Adicional Primera de la metodología de señalamiento del Cupo del País Vasco para el quinquenio 2017-2021 aprobada por la Comisión Mixta del Concierto Económico, las Compensaciones Financieras provisionales para 2022 se liquidarán por aplicación sobre las establecidas en 1997 de un índice de variación. Este índice se define como el cociente entre la recaudación real por Impuestos Especiales de Fabricación, en el conjunto del territorio de aplicación de dichos impuestos, en el ejercicio al que se refieran las compensaciones y los ingresos por los mismos conceptos tributarios en el año 1997.

2014ko urtarrilaren 16ko Ekonomia Itunaren Batzorde Mixtoaren laugarren erabakiaren 2.puntua aplikatuz, autonomiako zerga-tasetatik eratorritako Hidrokarburoen gaineko Zergen diru-sarrerak aldaketa indizetik kendu dira.

En aplicación de lo establecido en el punto 2 del acuerdo cuarto de la Comisión Mixta del Concierto Económico de 16 de enero de 2014, se han excluido en el cálculo del índice de variación los ingresos por el Impuesto sobre Hidrocarburos derivados de la aplicación de los tipos impositivos autonómicos.

2022rako Euskal Autonomia Erkidegorako aurreikusitako eta Estatuko gainerakoentzako estimatutako Fabrikazio Zerga Berezien bilketa kontuan izanik, ekitaldi horretarako finantza konpentsazioak kalkulu honen arabera eguneratu dira:

Teniendo en cuenta la previsión de recaudación de los Impuestos Especiales de Fabricación para 2022 del País Vasco y las estimaciones realizadas para el resto del Estado, las Compensaciones Financieras para dicho ejercicio se actualizan según el siguiente cálculo:

c) 2023rako behin-behineko kupo likidoa

Ekonomia-itunaren Batzorde Mistoak onartutako 2017-2021 bosturtekorako Euskadiko Kupoa zehazteko metodologiaren 9. eta 10. artikuluetan xedatutakoaren arabera, 2023rako behin-behineko Kupoa abiaburu-urterako behin-behineko Kupo likidoari eguneratze indizea ezarriz kalkulatuko da. Indize hori zatiketa eginez lortzen da. Zatikizuna: Estatuaren 2023rako Sarrera Aurrekontuko I. eta II. Kapituluetan jasotzen den itundutako tribuetatik datozen diru-sarreren aurreikuspena, Autonomia-Erkidegoen erabat esku uzteko zergak salbu. Zatitzailea: Estatuak 2017ko abiaburu-urtean zergazko kontzeptu berberengatik aurreikusten dituen diru-sarrerak, behar bezala homogeneizatuak.

c) Cupo líquido provisional para 2023

Según lo dispuesto en el artículos 9 y 10 de la metodología de señalamiento del Cupo del País Vasco para el quinquenio 2017-2021 aprobada por la Comisión Mixta del Concierto Económico, el Cupo provisional para 2023 se calculará por aplicación, sobre el Cupo líquido provisional para el año base, del índice de actualización definido como el cociente entre la previsión de ingresos por tributos concertados, excluidos los tributos cedidos en su totalidad a las Comunidades Autónomas, que figure en los capítulos I y II del Presupuesto de Ingresos del Estado para 2023 y los ingresos, debidamente homogeneizados, previstos por el Estado por los mismos conceptos tributarios en el año base 2017.

2023rako kupoaren eguneratze-indizearen kalkulurako erabiltzen diren zerga sarrerentzako % 5,9ko hazkundea aurreikusi da.

Para 2023 se ha estimado un incremento global del 5,9% de los ingresos tributarios que se consideran a efectos del cálculo del índice de actualización de Cupo.

Halaber, 407,2 milioi euroko zenbatekoa kendu behar da, enplegu-politika aktiboen arloan eskualdatutako programa eta jarduera publikoen 2023ko behin-behineko balorazioari dagokiona. 2022ko behin-behineko finantzaketaren zenbateko bera aurreikusi da.

Gainera, 2021eko uztailaren 29ko Ekonomia Itunaren Batzorde Mistoaren hamahirugarren erabakia aplikatuz, 2023 ekitaldirako kupoan Autonomia eta Mendekotasunaren Arretarako Sistemaren maila adostuan Estatuak dituen zuzkidurei dagokien kendura kalkulatu da, 32,2 milioi eurokoa, hain zuzen ere.

Asimismo, procede minorar un importe estimado de 407,2 millones de euros correspondientes a la valoración provisional 2023 de los programas y actuaciones públicas traspasadas en materia de políticas activas de empleo. Se ha previsto el mismo importe que la financiación provisional de 2022.

Además, en aplicación del acuerdo decimotercero de la Comisión Mixta del Concierto Económico de 29 de julio de 2021 se ha estimado la minoración a efectuar en el Cupo correspondiente a las dotaciones del Estado en el nivel acordado del Sistema para la Autonomía y Atención de la Dependencia en un importe para 2023 de 32,2 millones de euros.

d) 2023rako behin-behineko Finantza Konpentsazioak

d) Compensaciones Financieras provisionales para 2023

Ekonomia Itunaren Batzorde Mistoak onartutako metodologiari jarraituz, 2023rako behin-behineko finantza konpentsazioak zehaztu dira, 2023an Euskadirako eta Estatuko gainerakoentzako aurreikusitako Fabrikazio Zerga Berezien bilketa kontuan izanik. Zenbatekoak ondorengoak dira:

En aplicación de la metodología aprobada por la Comisión Mixta del Concierto Económico y, a partir de la previsión de recaudación de los Impuestos Especiales de Fabricación para 2023 del País Vasco y del resto del Estado, se han determinado las compensaciones financieras provisionales para 2023 en los siguientes importes:

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(2)

URRIAREN 7KO 4/2021 EKARPENEN LEGEAREN 2. ARTIKULUKO a) ETA b) APARTATUETAN ETA 8.1 ARTIKULUAN AURREIKUSITAKO KENKARIEN 2023RAKO KALKULUA

CÁLCULO PARA 2023 DE LAS DEDUCCIONES PREVISTAS EN EL ARTÍCULO 2 APARTADOS a) Y b Y EN EL ARTÍCULO 8.1 DE LA LEY DE APORTACIONES 4/2021, DE 7 DE OCTUBRE

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2.1. LANAREN, ENPLEGUAREN ETA ENPLEGURAKO LANBIDE-HEZIKETAREN ESPARRUKO PROGRAMA ETA JARDUERA PUBLIKOEI LOTUTAKO KOSTUAN PARTE HARTZEAGATIK.

2.1. PARTICIPACIÓN EN EL COSTE ASOCIADO A LOS PROGRAMAS Y ACTUACIONES PÚBLICAS EN EL ÁMBITO DEL TRABAJO, EL EMPLEO Y LA FORMACIÓN PROFESIONAL PARA EL EMPLEO

Euskadiri dagokion zenbatekoa, lanaren, enpleguaren eta enplegurako lanbide-heziketaren esparruko programa eta jarduera publikoei lotutako kostuan parte hartzeagatik, urriaren 7ko 4/2021 Legearen bidez onartutako metodologiaren 2c) artikuluan xedatutakoaren arabera kupoa zehazteko metodologiatik datorren kenkari gisa sartuko da.

Dokumentu honen 2.1 a) eta 2.1 c) apartatuetan adierazitakoaren arabera, 2022ko ekitaldiko likidazio-aurreikuspenari eta 2023ko behin-behineko balioespenari dagozkien zenbatekoak honako hauek dira:

El importe que corresponde al País Vasco por su participación en el coste asociado a los programas y actuaciones públicas en el ámbito del trabajo, el empleo y la formación profesional para el empleo se incluirá como deducción procedente de la Metodología de señalamiento del Cupo conforme a lo dispuesto en el artículo 2c) de la metodología aprobada por Ley 4/2021 de 7 de octubre.

De acuerdo con lo reflejado en los apartados 2.1 a) y 2.1 c) de este documento, los importes correspondientes a la previsión de liquidación del ejercicio 2022 y la valoración provisional de 2023 son los siguientes:

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2.2. EUSKAL AUTONOMIA ERKIDEGOAREN ESKUMENEKO FUNTZIO ETA ZERBITZUEI BURUZKO LEGEGINTZA-NEURRIEN, INTERES OROKORREKO NEURRIEN EDO ERAKUNDE ARTEKO AKORDIOEN ONDORIOZKO EZOHIKO FINANTZAKETA

2.2. FINANCIACIÓN EXTRAORDINARIA DERIVADA DE MEDIDAS LEGISLATIVAS, DE MEDIDAS DE INTERÉS GENERAL O DE ACUERDOS INTERINSTITUCIONALES SOBRE FUNCIONES Y SERVICIOS DE COMPETENCIA DEL PAÍS VASCO.

Urriaren 7ko 4/2021 Legearen bidez onartutako metodologiaren 2c) artikuluan xedatutakoaren arabera, kupoa zehazteko metodologiatik datorren kenkari gisa sartuko da Ekonomia Itunaren Batzorde Mistoak Euskal Autonomia Erkidegoaren eskumeneko funtzio eta zerbitzuei buruzko legegintza-neurrien, interes orokorreko neurrien edo erakunde arteko akordioen ondoriozko ezohiko finantzaketarako kupotik gutxitzea erabakitzen duen zenbatekoa.

Según se dispone en el artículo 2.d) de la metodología aprobada por Ley 4/2021, de 7 de octubre, se incluirá como deducción procedente de la Metodología de señalamiento del Cupo el importe que la Comisión Mixta del Concierto Económico acuerde minorar del cupo para la financiación extraordinaria derivada de medidas legislativas, de medidas de interés general o de acuerdos interinstitucionales sobre funciones y servicios de competencia del País Vasco.

Dokumentu honen 2.1 a) eta 2.1c) apartatuetan jasotako datuen arabera, 2022ko likidazio-aurreikuspenari eta 2023ko aurreikuspenari dagozkien zenbatekoak honako hauek dira:

De acuerdo con los datos reflejados en los apartados 2.1 a) y 2.1c) de este documento, los importes correspondientes a la previsión de liquidación de 2022 y la previsión para 2023 son los siguientes:

2.3. ESTATUKO ADMINISTRAZIOTIK AUTONOMIA-ERKIDEGOARI EGINKIZUN ETA ZERBITZU BERRIAK ESKUALDATZEA ETA EUAKAL AUTONOMIA ERKIDEGOAK EGIKARITU BEHARREKO GAIETAN FINANTZAKETA BERRIA

2.3. NUEVOS TRASPASOS DE FUNCIONES Y SERVICIOS DESDE LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO A LA COMUNIDAD AUTÓNOMA Y NUEVA FINANCIACIÓN EN MATERIAS CUYA EJECUCIÓN CORRESPONDA AL PAÍS VASCO

Kupoa zehazteko metodologiatik eratorritako kenkari gisa sartuko dira Estatuko Administraziotik Euskal Autonomia Erkidegora eskualdatutako eginkizun eta zerbitzu berriak, bai eta finantzaketa berria ere, Euskal Autonomia Erkidegoak betearazi behar dituen arloetan kupoa zehazteko indarrean dagoen metodologia aplikatzearen ondorioz edo Ekonomia Itunaren Batzorde Mistoak hartutako erabakien ondorioz urriaren 7ko 4/2021 Legearen bidez onartutako metodologia indarrean egon bitartean (8.1 artikulua).

Se incluirán como deducción procedente de la Metodología de señalamiento del Cupo los nuevos traspasos de funciones y servicios desde la Administración del Estado a la Comunidad Autónoma, así como nueva financiación en materias cuya ejecución corresponda al País Vasco derivada de la aplicación de la metodología de señalamiento del cupo vigente o de acuerdos adoptados por la Comisión Mixta del Concierto Económico que se produzcan durante la vigencia de la metodología aprobada por la Ley 4/2021, de 7 de octubre (art.8.1)

Uriaren 7ko 4/2021 Legea onartu zenetik, ez dagokio ezein eskualdaketa edo finantzaketa berriren ondoriozko kenkaria.

Desde la aprobación de la Ley 4/2021 de 7 de octubre no procede la deducción por ningún traspaso ni por nueva financiación.

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(3)

KENKARI BEREZIA

DEDUCCIÓN ESPECIAL

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Urriaren 7ko 4/2021 Legearen bidez onartutako metodologiaren 3.1 artikuluak ezartzen duenez, Ekonomia Itunaren kudeaketatik sortu eta banatu beharreko diru-sarrerei kenkari berezi bat aplikatuko zaie, Eusko Jaurlaritzak plangintza, sustapen eta garapen ekonomikoko politikak egiteari dagokion zenbatekoagatik, bai eta autonomia-erkidegoaren egonkortasun politikoa eta ekonomikoa ziurtatzeko neurriak hartzeari dagokion zenbatekoagatik ere, 27/1983 Legearen 22.3 artikulua betez.

El artículo 3.1 de la metodología aprobada por la Ley 4/2021 de 7 de octubre establece que a los ingresos derivados de la gestión del Concierto Económico sujetos a reparto se les practicará una deducción especial por la cantidad correspondiente a la realización por parte del Gobierno Vasco de las políticas de planificación, promoción y desarrollo económico, así como la adopción de medidas tendentes a asegurar la estabilidad política y económica de la Comunidad Autónoma, en cumplimiento del artículo 22.3 de la Ley 27/1983.

Kenkari berezi horren zenbatekoa honela kalkulatu behar da; aurreko ekitaldirako aurreikuspenari egunaratze-indizea aplikatuz. Aipatutako eguneratze-indizea finkatzeko, honako zatiketa egingo dugu: batetik, kasuan kasuko ekitaldirako EAEn itundutako Zergen ondoriozko bilketa-aurreikuspena, zati aurreko ekitaldirako egindako bilketa-aurreikuspena.

El importe correspondiente a la deducción especial se calcula aplicando a la correspondiente previsión del ejercicio anterior el índice de actualización obtenido como resultado del cociente entre la previsión de recaudación por tributos concertados para el ejercicio que se trate y dicha previsión para el ejercicio inmediatamente anterior.

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2023rako EKARPEN OROKORRERAKO KALKULUAK

CÁLCULO DE LA APORTACIÓN GENERAL PARA 2023

¹2022ko aurrekontuan 2022tik aurrera koefiziente bertikalari erantsitako finantzaketa berriaren 2021eko likidazioa sartzen da
El presupuesto 2022 incluye la liquidación de 2021 de la nueva financiación incorporada al coeficiente vertical a partir de 2022
²2022ko aurrekontuan 2022tik aurrera koefiziente bertikalari erantsitako zerbitzuen eskualdaketen 2021eko likidazioa sartzen da
El presupuesto 2022 incluye la liquidación de 2021 de los traspasos de servicios incorporados al coeficiente vertical a partir de 2022

EKARPEN OROKORRERAKO KALKULUEI BURUZKO OHARRAK

1. Oharra.- Itundutako zergengatiko korrituak

Urriaren 7ko 4/2021 Legeko 1.b).artikuluan jasotzen denaren arabera, itundutako Zergengatiko interesen behin-behineko zenbatekoa honela kalkulutako da: aurreko urterako aurreikusitakoari eguneratze-indizea aplikatuz. Indize hori honela kalkulatzen da: kasuan kasuko ekitaldirako Autonomia Erkidegoaren Zerga Itunduengatiko bilketa aurreikuspenaren eta aurreko ekitaldirako bilketa aurreikus-penaren arteko zatiketa eginez. Indize hori honela haztatu behar da gero: kasuan kasuko ekitaldirako Autonomia Erkidegoaren Administrazioak finantza-erakundeekin adostu beharreko interes tipo gordinaren aurreikuspena zati aurreko ekitaldirako aurreikuspena eginez.

NOTAS AL CÁLCULO DE LA APORTACIÓN GENERAL

Nota 1.- Intereses por tributos concertados

Según se recoge en el artículo 1.b) de la Ley 4/2021, de 7 de octubre, la cuantía previsional de los intereses por Tributos Concertados se obtendrá aplicando a la prevista para el año anterior el índice de actualización calculado como el cociente entre la previsión de recaudación por Tributos Concertados de la Comunidad Autónoma para el ejercicio de que se trate y dicha previsión de recaudación para el ejercicio inmediatamente anterior, ponderado por el índice resultante del cociente entre la previsión del tipo de interés bruto a acordar por la Administración de la Comunidad Autónoma con las instituciones financieras para el ejercicio de que se trate y dicha previsión para el ejercicio inmediatamente anterior.

Ondoren, Itundutako Zergen hazkunde tasa adieraziko dugu:

Tasa de incremento de los Tributos Concertados:

2023ko interesak / Intereses 2023 = 0

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2023rako EKARPEN BEREZIEN KALKULUA

CÁLCULO DE LAS APORTACIONES ESPECÍFICAS PARA 2023

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2023rako EKARPEN BEREZIAK

Urriaren 7ko 4/2021 Legearen bidez onartutako metodologiaren 7. artikuluaren arabera, aurreko puntuan kalkulatutako ekarpen orokorraz gain, foru-aldundiek ekarpen bereziak egingo dizkiete Autonomia Erkidegoko erakunde komunei, 2.b), 2.c) eta 8.1 artikuluei dagokienez ekarpen orokorrean kendutako zenbatekoekin, eskumena gauzatzea erakunde erkideei dagokienean. Era berean, erakunde erkideek kenkari bereziari dagokion ekarpen orokorrean kendutako zenbatekoa jasoko dute foru-aldundien eskutik.

APORTACIONES ESPECÍFICAS 2023

Según el artículo 7 de la metodología aprobada por Ley 4/2021 de 7 de octubre además de la Aportación General, calculada en el punto anterior, las Diputaciones Forales procederán a efectuar aportaciones específicas a las Instituciones Comunes de la Comunidad Autónoma por los importes deducidos en la Aportación General en relación a los artículos 2.b), 2.c) y 8.1 cuando el ejercicio de la competencia corresponda a las instituciones comunes. Así mismo las instituciones comunes recibirán de las diputaciones forales el importe deducido en la Aportación General correspondiente a la Deducción Especial.

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LURRALDE HISTORIKO BAKOITZAK 2023.

URTEAN EGIN BEHARREKO EKARPENEN BANAKETA

DISTRIBUCIÓN DE LAS APORTACIONES PARA EL AÑO 2023

PARA CADA UNO DE LOS TERRITORIOS HISTÓRICOS

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5.3. Lurralde historiko bakoitzak EAEko erakunde erkideei egin beharreko ekarpenaren koefizientea

5.3. Coeficientes de Contribución de cada Territorio Histórico a las Aportaciones a efectuar a las Instituciones Comunes

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LURRALDE HISTORIKOEN EKARPEN-KOEFIZIENTE HORIZONTALAK.
2023 EKITALDIA
(4/2021 Legean ezarritako metodologiaren arabera kalkulatuta)

COEFICIENTES HORIZONTALES DE APORTACIÓN DE LOS TERRITORIOS HISTÓRICOS.
EJERCICIO 2023
(Calculados conforme a la metodología de la ley 4/2021)

2022ko urriaren 14an / 14 de octubre de 2022

2023. EKITALDIRAKO LURRALDE

HISTORIKOEN EKARPEN-KOEFIZIENTE HORIZONTALAK

COEFICIENTES HORIZONTALES DE APORTACIÓN DE LOS TERRITORIOS HISTÓRICOS PARA EL

EJERCICIO 2023

2021eko urriaren 7ko 4/2021 Legeak Foru Aldundiek Euskal Autonomia Erkidegoko aurrekontuak finantzatzeko 2022, 2023, 2024, 2025 eta 2026ko ekitaldietan, baliabideak banatzeko eta egin beharreko ekarpenak zehazteko metodologia zehazten du.

La Ley 4/2021, de 7 de octubre de 2021 recoge la metodología de distribución de recursos y de determinación de las Aportaciones de las Diputaciones Forales a la financiación de los Presupuestos de la Comunidad Autónoma del País Vasco para los ejercicios 2022, 2023, 2024, 2025 y 2026.

Indarrean dagoen metodologiari jarraiki, txosten honetan 2023. ekitaldirako ekarpen-koefiziente horizontalak kalkulatu dira.

En aplicación de la metodología vigente, se procede en el presente informe al cálculo de los coeficientes horizontales de aportación correspondientes al ejercicio 2023.

I - ERABILITAKO ESTATISTIKA ITURRIAK

Urriaren 7ko 4/2021 Legeak onartutako metodologiak ekarpen-koefiziente horizontalak kalkulatzeko zein datu eta aldagai erabili behar diren finkatzen du.

I - FUENTES ESTADÍSTICAS UTILIZADAS

La metodología aprobada por Ley 4/2021 de 7 de octubre define los datos y variables a utilizar en el cálculo de los coeficientes horizontales de aportación.

Ildo horretan errentarako merkatuko prezioen araberako Barne Produktu Gordina erabili behar dela zehazten du. Horretarako, azken lau urteotan Estatistikaren Euskal Institutuak argitaratutako datuetan agertzen diren pisu erlatiboen batez besteko aritmetikoa hartuko da kontuan. Era berean, zerga ahalegina kalkulatzeko, honako datuak hartuko dira kontutan: batetik, likidatutako azken ekitaldiko bilketak, eta, bestetik, azken ekitaldi horri buruzko errenta datuak. Horretarako Estatistikaren Euskal Institutuak argitaratutako Lurralde bakoitzeko Barne Produktu Gordinak, merkatu prezioetan, hartuko dira oinarritzat, eta kasuan kasuko ekitaldietan Euskal Autonomia Erkidegoan magnitude horren izandako hazkunde monetarioaren tasak aplikatuko zaizkio.

A tal efecto establece que para la renta se utilizará el Producto Interior Bruto a precios de mercado, tomándose la media aritmética de los pesos relativos de los datos de los últimos cuatro años publicados por el Instituto Vasco de Estadística. Igualmente, determina que para el Esfuerzo Fiscal se utilizarán los datos de recaudación del último ejercicio liquidado y datos de renta referidos a este mismo ejercicio, para lo cual se proyectará el Producto Interior Bruto a precios de mercado de cada Territorio publicado por el Instituto Vasco de Estadística aplicándole las tasas de crecimiento monetario de dicha magnitud en la Comunidad Autónoma del País Vasco durante los ejercicios que correspondiere.

Bestalde, zerga ahalmena kalkulatzeko Estatistikaren Euskal Institutuak argitaratutako azken datuak erabiliko dira. Datu horiek ez argitaratuz gero, Institutuak berak egindako aurreikuspenak hartuko dira kontuan, edo bestela, Finantza Publikoen Euskal Kontseiluak egoki deritzen Estatistika Iturrien azken datuak.

Por otra parte, para el cálculo de la Capacidad Recaudatoria, los datos a utilizar serán los últimos publicados por el Instituto Vasco de Estadística y sólo en el caso de que no existan datos publicados se utilizarán estimaciones del propio Instituto o los últimos datos disponibles de las fuentes estadísticas que el Consejo Vasco de Finanzas Públicas estime más pertinentes.

Aipatutako metodologiaren arabera, Estatistikaren Euskal Erakundeak Euskal Autonomiari buruz egindako Ekonomi kontuak hartu ditugu estatistika iturritzat. Izan ere, ondorengo datu eta adierazleak erabili ditugu:

En aplicación de la metodología descrita se ha considerado como fuente estadística las Cuentas Económicas de la Comunidad Autónoma del País Vasco publicadas por el Instituto Vasco de Estadística, de las que se han tomado los siguientes datos e indicadores:

❏Argitaratutako azken lau urte hauetako merkatu prezioetako Barne Produktu Gordinaren datuei dagozkien pisu erlatiboen batez besteko aritmetikoa.

❏2020ko Soldata eta Ordainsari Garbiak. Horien zenbatekoa taxutzeko argitaratutako datuez gainera, EUSTATek Ekonomi Kontuetarako burutako bitarteko kalkuluak erabili ditugu.

❏La media aritmética de los pesos relativos de los datos del Producto Interior Bruto a precios de mercado de los últimos cuatro años publicados.

❏Sueldos y Salarios Netos para 2020, utilizando para su cálculo además de los datos publicados, cálculos intermedios necesarios para la realización de las Cuentas Económicas, facilitados por el EUSTAT.

❏2020rako Ustiapen Soberakin Garbia.

❏Excedente Neto de Explotación para 2020.

2020ko Merkatuen Prezioetako BPG 2021 arte proiektatu da, Euskal Estatistikaren Erakundeak (EUSTAT) urte horretarako Euskal Autonomia Erkidegorako aurreikusitako hazkunde nominalaren tasaren arabera.

Zerga Ahalegina kalkulatzeko, 2021 ekitaldiko itundutako zergen eta errekargu probintzialen ondoriozko bilketa datuak erabili dira. Datu horiek Foru Aldundiek eman dituzte. Udal bilketari buruzko datuak EUSTATek 2020ko ekitaldirako argitaratutako datuetatik hartu dira. Datu horiek 2021 arte proiektatu dira, 2021ean BPGmp Euskal Autonomia Erkidegoan izandako hazkunde nominalaren tasaren arabera.

El PIB a precios de mercado para 2020 se ha proyectado hasta 2021 según la tasa de crecimiento nominal del mismo en la Comunidad Autónoma del País Vasco estimada por el Instituto Vasco de Estadística (EUSTAT).

Para el cálculo del Esfuerzo fiscal se utilizan los datos de recaudación por tributos concertados y recargos provinciales para 2021 facilitados por las Diputaciones Forales. La recaudación municipal se ha obtenido a partir de la información suministrada por el EUSTAT para el ejercicio 2020 proyectada hasta 2021 según la tasa de crecimiento nominal del PIBpm en la Comunidad Autónoma del País Vasco para 2021.

Beste kasu batzuetan, Herri-Dirubideen Euskal Kontseiluak egokitzat jo dituen estatistika-iturri alternatiboetara jo da. Zehazki, turismoen matrikulazio-datuei dagokienez, Trafikoko Zuzendaritza Nagusiko Estatistika Zerbitzuak Ekonomia eta Ogasun Saileko Ekonomia eta Plangintza Zuzendaritzari emandakoak hartu dira kontua.

En otros casos, se ha acudido a fuentes estadísticas alternativas consideradas adecuadas por el Consejo Vasco de Finanzas Públicas. En concreto, para datos correspondientes a matriculación de turismos se han tomado los suministrados por el Servicio de Estadística de la Dirección General de Tráfico a la Dirección de Economía y Planificación del Departamento de Economía y Hacienda.

Halaber, Herri Dirubideen Euskal Kontseiluak 2021 ekitaldirako onartutako Ekarpen Indizea hartu da kontuan, BEZari, Fabrikazioko Zerga Berezien zergen bilketa osoari eta elektrizitatearen gaineko zergari lotutako adierazle ekonomiko gisa.

Asimismo, se ha considerado el índice de Aportación 2021 aprobado por el Consejo Vasco de Finanzas Públicas para dicho ejercicio, como indicador económico asociado al IVA, a la recaudación total por Impuestos Especiales de Fabricación y al impuesto sobre electricidad.

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II – EKARPEN-KOEFIZIENTE HORIZONTALEN KALKULUA

Legeak onartutako metodologian ezarritako banaketa horizontalerako ereduari jarraiki, honako hiru oinarriak hartu dira kontuan: batetik, Estatistikaren Euskal Erakundeak 2017, 2018, 2019 eta 2020rako, aurreikusitako BPGmp-ri buruzko datuak; bestetik, Foru Aldundien 2021eko bilketen datuak; eta, azkenik EUSTATek emandako 2020ko Udal bilketen datuak. ekarpen-koefiziente horizontalak ondorengo formularen arabera kalkulatzen dira:

II - CÁLCULO DE LOS COEFICIENTES HORIZONTALES DE APORTACIÓN

Aplicando el modelo de distribución horizontal establecido en la metodología aprobada por la Ley y en base a los datos de PIBpm para 2017, 2018, 2019 y 2020 publicados por el Instituto Vasco de Estadística, a las recaudaciones de las Diputaciones Forales para 2021 y a las recaudaciones de los Ayuntamientos para 2020 facilitadas por el EUSTAT, se calculan los coeficientes horizontales de aportación según la fórmula:

donde: / non:

i = Lurralde Historikoa / Territorio Histórico

Ai = Lurralde Historiko bakoitzaren ekarpena guztirako ekarpenen portzentaiarekiko / Aportación de cada Territorio Histórico, en porcentaje de la Aportación total.

Yi = i Lurraldearen Errenta / Renta del Territorio i.

Y = Euskal Autonomia Erkidegoko guztirako errenta / Renta total de la Comunidad Autónoma.

Ti = i Lurraldearen Zerga Bilketa / Recaudación del Territorio i.

T = Hiru Lurraldeen guztirako Zerga Bilketa / Recaudación total de los tres Territorios.

Cri = i Lurraldearen zerga ahalmen erlatiboa / Capacidad recaudatoria relativa del Territorio i.

1. KOADROA / CUADRO Nº. 1

BARNE PRODUKTU GORDINAREN AZKEN 4 URTEETAKO PISU ERLATIBOEN BATEZ BESTEKO ARITMETIKOA MERKATUKO PREZIOETAN, LURRALDEKA ( %)
MEDIA ARITMÉTICA DE LOS PESOS RELATIVOS DE LOS ÚLTIMOS 4 AÑOS DEL PRODUCTO INTERIOR BRUTO A PRECIOS DE MERCADO POR TERRITORIOS (%)


	2017	2018	2019	2020	Bat.best.aritm. Media aritmética PIB
ARABA / ÁLAVA	16,1258	16,0155	15,9614	15,8555	15,9896
BIZKAIA	50,7260	50,5525	50,4294	50,6470	50,5887
GIPUZKOA	33,1482	33,4320	33,6092	33,4975	33,4217
EAE / CAPV	100,0000	100,0000	100,0000	100,0000	100,0000

ITURRIA: Estatistikaren Euskal Institutua (EUSTAT). Argitaratutako azken datuak. Oinarri-urtea 2015. FUENTE: Instituto Vasco de Estadística (EUSTAT). Últimos datos publicados. Base 2015.

Zerga ahalmena kalkulatzeko BPGmp 2021era arte proiektatu da, Estatistikaren Euskal Erakundeak (EUSTAT) euskal ekonomiarentzat aurreikusitako hazkunde nominalaren tasaren arabera.

Para el cálculo del Esfuerzo Fiscal se ha proyectado el PIBpm hasta 2021 a través de la tasa de crecimiento nominal de la economía vasca estimada por el Instituto Vasco de Estadística (EUSTAT).

2. KOADROA / CUADRO Nº. 2

MERKATU PREZIOEN ARABERAKO BARNE PRODUKTU GORDINA 2020

PRODUCTO INTERIOR BRUTO A PRECIOS DE MERCADO 2020


	Mila euro Miles de euros	%
ARABA / ÁLAVA	11.388.760	15,8555
BIZKAIA	36.379.021	50,6470
GIPUZKOA	24.060.835	33,4975
EAE / CAPV	71.828.616	100,0000

ITURRIA: Estatistikaren Euskal Institutua (EUSTAT). Argitaratutako azken datuak. Oinarri-urtea 2015. FUENTE: Instituto Vasco de Estadística (EUSTAT). Últimos datos publicados. Base 2015.

3. KOADROA / CUADRO Nº. 3

EUSKAL EKONOMIAREN HAZKUNDEA

CRECIMIENTO DE LA ECONOMIA VASCA


	HAZKUNDE NOMINALA CRECIMIENTO NOMINAL
2021	8,6

ITURRIA: Estatistikaren Euskal Institutua (EUSTAT). Argitaratutako azken datuak. Oinarri-urtea 2015.

FUENTE: Instituto Vasco de Estadística (EUSTAT). Últimos datos publicados. Base 2015.

Datu horietatik eta 2021erako foru-aldundien eta 2020rako udalen bilketatik abiatuta (2021era arte EAEko ekonomiaren hazkunde-tasa nominalaren arabera proiektatuta), lurralde historiko bakoitzaren ahalegin fiskala kalkulatu da.

A partir de estos datos y de la recaudación de las Diputaciones Forales para 2021 y de la de los Ayuntamientos para 2020 proyectada hasta 2021 según la tasa de crecimiento nominal de la economía vasca, se ha calculado el Esfuerzo Fiscal de cada Territorio Histórico.

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4. KOADROA / CUADRO Nº. 4

LURRALDE HISTORIKO BAKOITZEKO ZERGA AHALEGINA

ESFUERZO FISCAL DE LOS TERRITORIOS HISTORICOS

(Mila euro / Miles de euros)


			DIRU-BILKETA RECAUDACIÓN
			FORU ALDUNDIAK DIPUTACIONES FORALES		UDAL ZERGAK T. MUNICIPALES	GUZTIRA TOTAL	ZERGA AHALEGINA ESFUERZO FISCAL
	BPG PIB pm 2020	BPG mp PIB pm 2021	ZERGA ITUNDUAK T.CONCERTADOS	ERREK.PROBINTZR. PROVINCIALES
ARABA / ÁLAVA	11.388.760,0	12.368.193,4	2.479.654,0	0,0	116.225,1	2.595.879,1	20,9883
BIZKAIA	36.379.021,0	39.507.616,8	8.080.620,0	1.342,2	356.971,0	8.438.933,2	21,3603
GIPUZKOA	24.060.835,0	26.130.066,8	5.311.973,4	0,0	262.527,4	5.574.500,8	21,3337
EAE / CAPV	71.828.616,0	78.005.877,0	15.872.247,4	1.342,2	735.723,5	16.609.313,1	21,2924

ITURRIAK: Estatistikaren Euskal Erakundea (EUSTAT). Foru Aldundien bilketaren datuak.

FUENTES: Instituto Vasco de Estadística (EUSTAT). Datos de recaudación de las Diputaciones Forales.

Oharra: Itundutako Zerga bilketan zerga kontzeptu guztien hondarrak sartu dira. Udal bilketan (2020ko datuak 2021erako proiektatuak) ez da hondarrik sartu.

Nota: La recaudación por tributos concertados incluye los residuos para cada uno de los conceptos tributarios. La recaudación municipal (datos 2020 proyectados a 2021) no incluye los residuos.

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5. KOADROA / CUADRO Nº.5

2021ERAKO EUSKAL HERRIKO FORU ALDUNDIEN BILKETA

RECAUDACION DE LAS DIPUTACIONES FORALES DEL PAIS VASCO PARA 2021


	Mila euro Miles de euros	%

Lan etekinen gaineko atxikipena Retención sobre rendimientos trabajo personal	5.656.208,42	37,382
Bestelako zuzeneko zergak Otros Impuestos Directos	1.675.915,13	11,076
Higikorren Kapital Etekinen gaineko Atxikipena Retenciones rendimientos capital mobiliario	318.092,04	18,980
Higiezinen Kapital Etekinen gaineko Atxikipena Retenciones rendimientos capital inmobiliario	158.218,18	9,441
Ondareen Irabazien gaineko Atxikipena eta loteriak Retenciones ganancias patrimoniales y loterías	191.571,22	11,431
Profesio. eta enpres.. Jardu. Ord. Zatik. Fraccionamiento Activ. Profes. Empres. Y Artis.	137.752,77	8,220
Sozietateen g.Zerga. Kuota diferentziala Impuesto s/Sociedades. Cuota diferencial neta	870.280,91	51,929
BEZ / IVA	6.256.923,58	41,353
BEZ kudeaketa propioa IVA Gestión Propia	4.152.037,64	66,359
BEZ Egokitzapena IVA Ajuste	2.104.885,94	33,641
Zenbait garraio bideren g/Zerga bereziak I. s/ Determinados medios de Transporte	20.279,33	0,134
Zerga Bereziak Impuestos Especiales	1.470.245,38	9,717
Elektrizitatea Electricidad	51.144,50	0,338
GUZTIRA TOTAL	15.130.716,34	100,000

ITURRIA: Foru Aldundien diru-bilketa datuak.

FUENTE: Datos de recaudación de las Diputaciones Forales.

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6. KOADROA / CUADRO Nº 6

ARABA, BIZKAIA ETA GIPUZKOAKO LURRALDE HISTORIKOEN BILKETA AHALMENA

CAPACIDAD RECAUDATORIA DE LOS TERRITORIOS HISTÓRICOS DE ARABA/ÁLAVA, BIZKAIA Y GIPUZKOA

(1) ITURRIA/FUENTE: Estatistikaren Euskal Institutua (EUSTAT). / Instituto Vasco de Estadística (EUSTAT).

(2) ITURRIA/FUENTE: Eusko Jaurlaritzako Ekonomia eta Ogasun Saila , 2021. / Departamento de Economía y Hacienda Gobierno Vasco año 2021.

(3) ITURRIA/FUENTE: Trafikoko Zuzendaritza Nagusia, 2021. urtea / Dirección General de Tráfico, año 2021.

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III - EKARPEN-KOEFIZIENTE HORIZONTALAK

III - COEFICIENTES HORIZONTALES DE APORTACIÓN

BPGmp eta bilketa ahalmenaren arabera neurtutako Zerga Ahalegina oinarritzat hartuta, eta aurrerago adierazitako formula erabiliz, Lurralde Historikoek 2023rako egin beharreko ekarpen-koefiziente horizontalak zehaztu dira.

A partir del PIBpm y del Esfuerzo Fiscal ponderado por la capacidad recaudatoria, y mediante la aplicación de la fórmula mencionada anteriormente, se determinan los coeficientes horizontales de aportación de los Territorios Históricos para el año 2023.


	BPG mp PIB pm	(EF/EFi)BA (EF/EFi)CR	GUZTIRA TOTAL
	(batez bestekoa) (media)
ARABA / ÁLAVA	15,9896	16,1933	16,0507	16,05
BIZKAIA	50,5887	50,4164	50,5370	50,54
GIPUZKOA	33,4217	33,3903	33,4123	33,41
HAZTAPENA / PONDERACIÓN	70%	30%

Hori guztia kontuan hartuta, eta Foru Aldundiek 2023. ekitaldirako egin beharreko Ekarpenak zehazteko metodologiari jarraiki, ekarpen-koefiziente horizontalak ondorengoak dira:

A la vista de lo anterior y conforme a la metodología de determinación de las Aportaciones de las Diputaciones Forales para el ejercicio 2023, los coeficientes horizontales de aportación resultantes son los siguientes:


2023RAKO EKARPEN-KOEFIZIENTE HORIZONTALAK COEFICIENTES HORIZONTALES DE APORTACIÓN 2023
ARABA / ÁLAVA	16,05
BIZKAIA	50,54
GIPUZKOA	33,41

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I. ERANSKINA / ANEXO I

ERABILI DIREN ADIERAZLE EKONOMIKOAK

INDICADORES ECONÓMICOS UTILIZADOS

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1. KOADROA / CUADRO Nº 1

2020KO SOLDATA ETA ORDAINSARI GARBIAK
SUELDOS Y SALARIOS NETOS 2020


	Mila euro Miles de euros	%
ARABA / ÁLAVA	4.239.883	16,09
BIZKAIA	13.340.268	50,64
GIPUZKOA	8.763.292	33,27
EAE / CAPV	26.343.443	100,00

ITURRIA:

-Langile gastuak: 2020ko EAEko Ekonomi Kontuak. Estatistikaren Euskal Erakundea (EUSTAT). Oinarri-urtea 2015

-Gizarte Kotizazioak eta aurreikuspen Entitateen Kuotak: Ekonomi Kontuetarako egin behar diren bitarteko kalkuluak (EUSTAT). Oinarri-urtea 2015

FUENTE:

-Gastos de personal: Cuentas Económicas CAPV 2020. Instituto Vasco de Estadística (EUSTAT). Base 2015

-Cotizaciones Sociales y Cuotas Ent. Previsión: Estimaciones y cálculos intermedios necesarios para la elaboración de las Cuentas Económicas. Instituto Vasco de Estadística (EUSTAT). Base 2015

2. KOADROA / CUADRO Nº 2

2020KO USTIAPEN SOBERAKIN GARBIA
EXCEDENTE NETO DE EXPLOTACION 2020


	Mila euro Miles de euros	%
ARABA / ÁLAVA	3.067.575	14,29
BIZKAIA	11.111.652	51,74
GIPUZKOA	7.295.225	33,97
EAE / CAPV	21.474.452	100,00

ITURRIA: 2020ko EAEko Ekonomi Kontuak. Estatistikaren Euskal Erakundea (EUSTAT).
Oinarri urtea 2015

FUENTE: Cuentas Económicas de la CAPV 2020. Instituto Vasco de Estadística (EUSTAT).

Base 2015

3. KOADROA / CUADRO Nº 3

2021eko EKARPEN INDIZEA
INDICE DE APORTACION 2021


	%
ARABA / ÁLAVA	16,22
BIZKAIA	50,29
GIPUZKOA	33,49
EAE / CAPV	100,00

ITURRIA: Ogasun eta Ekonomia Saila. Eusko Jaurlaritza.

FUENTE: Departamento de Hacienda y Economía. Gobierno Vasco.

4. KOADROA / CUADRO Nº 4

2021eko IBILGAILUEN MATRIKULAZIOA
MATRICULACION DE TURISMOS 2021


	Ibilgailuen Zbk. Nº Turismos	%
ARABA / ÁLAVA	5.658	19,90
BIZKAIA	14.039	49,39
GIPUZKOA	8.729	30,71
EAE / CAPV	28.426	100,00

ITURRIA: Trafikoko Zuzendaritza Nagusia.

FUENTE: Dirección General de Tráfico.

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5.4. Doiketa Funts Orokorra

5.4. Fondo General de Ajuste

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EGOKITZAPENERAKO FUNTS OROKORRA 2023ko EKITALDIA
(4/2021 Legean ezarritako metodologiaren arabera kalkulatuta)

FONDO GENERAL DE AJUSTE EJERCICIO 2023

(Calculado según la metodología recogida en la Ley 4/2021)

2022ko urriaren 14a / 14 de octubre de 2022

EGOKITZAPENERAKO FUNTS OROKORRA 2023ko EKITALDIA

Urriaren 7ko 4/2021 Legeak 2022, 2023, 2024, 2025 eta 2026ko ekitaldietan Foru Aldundiek Euskal Autonomia Erkidegoko aurrekontuak finantzatzeko, baliabideak banatzeko eta egin beharreko ekarpenak zehazteko metodologia zehazten du.

FONDO GENERAL DE AJUSTE

EJERCICIO 2023

Hau dela eta, indarrean dagoen metodologiari jarraiki, 2023. ekitaldirako Egokitzapenerako Funts Orokorraren behin-behineko zenbatekoa kalkulatzen da, onartutako diru-bilketa aurreikuspenen arabera.

Por ello, en aplicación de la metodología vigente, se procede al cálculo del importe provisional del Fondo General de Ajuste para el ejercicio 2023, en base a las previsiones de recaudación aprobadas.

1.- EGOKITZAPENERAKO FUNTS OROKORRA

4/2021 Legeak onartutako metodologiak, hemezortzigarren artikuluan adierazten du Finantza Publikoetarako Euskal Kontseiluak urtero, Egokitzapenerako Funts Orokor bat sortuko duela eta horretan ekarpenak egingo dituztela osoko erakundeek eta hiru Foru Aldundiek, izan ere bermatu nahi baita, arau edo kudeaketa desberdintasunaren ondorio den kasuetan izan ezik, foru aldundi bakoitzak Euskal Herriko bilketa osoan duten partizipazio erlatiboa, behin Funtsari egindako ekarpenaren emaitza kenduta, bere koefiziente horizontalaren %99ra iristea; eta baita Herri Dirubideen Euskal Kontseiluaren iritziz Funts horrekin erantzun beharreko edozein ez ohiko inguruabar ere.

1.- FONDO GENERAL DE AJUSTE

La metodología aprobada por Ley 4/2021 en su artículo 18, dispone que el Consejo Vasco de Finanzas Públicas establecerá anualmente un Fondo General de Ajuste al que contribuirán las instituciones comunes y las tres diputaciones forales con el objeto de asegurar que, salvo causas derivadas de diferencias normativas o de gestión, la participación relativa en la recaudación total del País Vasco para cada diputación foral, una vez deducida su contribución al propio Fondo, alcance el 99% de su coeficiente horizontal, así como cualquier otra circunstancia de carácter extraordinario que, a juicio del Consejo Vasco de Finanzas Públicas, deba atenderse con dicho Fondo.

Egokitzapenerako Funts Orokorra bi tarte bereizitan antolatuko da, eta horien baterako muga ez da 4/2021 Legearen 4. artikuluan definitutako banatu beharreko baliabideen %1,45 baino handiagoa izango.

El Fondo General de Ajuste se articulará en dos tramos diferenciados, cuyo límite conjunto no superará el 1,45% de los recursos a distribuir definidos en el artículo 4 de la Ley 4/2021.

2.- EGOKITZAPENERAKO FUNTS OROKORRAREN ZENBATEKOA

2.- IMPORTE DEL FONDO GENERAL DE AJUSTE

Lehen tartea:

Egokitzapenerako Funts Orokorraren lehen tartearen gehieneko zenbatekoa ez da izango 4. artikuluan definitutako banatu beharreko baliabideen % 1 baino handiagoa, eta hauen arteko zatiduraren bitartez zehaztuko da:

Primer tramo:

El importe máximo del primer tramo del Fondo General de Ajuste no superará el 1% de los recursos a distribuir definidos en el artículo 4, y su cuantía se determinará por el cociente entre:

❏Batetik, 4/2021 legearen 1.1.a) artikuluan definitutako banaketapeko diru-bilketari aplikatuz gero foru-aldundi bakoitzaren ekarpen-koefiziente horizontalaren % 99ren eta foru-aldundi bakoitzak banaketapeko diru-bilketan duen partaidetza erlatiboaren arteko diferentzia, hortik ateratzen diren zeinu positiboko zenbatekoen batura, eta

❏La suma de los importes de signo positivo que resulten de aplicar a la recaudación sujeta a reparto definida en el artículo 1.1.a) de la Ley 4/2021, la diferencia entre el 99% del coeficiente horizontal de aportación y la respectiva participación relativa en la recaudación sujeta a reparto para cada diputación foral, y

❏Bestetik, erakunde erkideen eta foru-aldundien koefiziente bertikalen batura, baldin eta haien diru-bilketa erlatiboa ekarpen-koefiziente horizontalaren % 99tik gora badago.

❏La suma de los coeficientes verticales de las instituciones comunes y de las diputaciones forales cuya recaudación relativa se haya situado por encima del 99% de su coeficiente horizontal de aportación.

Ondorio horietarako, foru-aldundi bakoitzari dagokion koefiziente bertikala zehazteko, bakoitzaren koefiziente horizontala aplikatu behar zaio erakunde erkideen koefiziente bertikalaren osagarriari.

A estos efectos, se define el coeficiente vertical que corresponde a cada una de las diputaciones forales como el que se deriva de aplicar el correspondiente coeficiente horizontal al complementario del coeficiente vertical de las instituciones comunes.

Bigarren tartea:

Egokitzapenerako Funts Orokorraren bigarren tartea aktibatuko da, lehen tartea aplikatuta lurralde guztietarako 4/2021 Legearen 18. artikuluan adierazitako % 99ko bermea lortu ez denean. Bigarren tartearen gehienezko muga ez da izango banatu beharreko baliabideen % 0,45 baino handiagoa, eta tarte horren zenbatekoa hauen arteko zatiduraren bitartez zehaztuko da:

Segundo tramo:

El segundo tramo del Fondo General de Ajuste se activará cuando por aplicación del primer tramo no se haya alcanzado para todos los territorios la garantía del 99% señalada en el artículo 18 de la Ley 4/2021. El importe máximo del segundo tramo no superará el 0,45% de los recursos a distribuir y su cuantía se determinará por el cociente entre:

❏Batetik, 4/2021 Legearen 1.1.a) artikuluan definitutako banaketapeko diru-bilketari aplikatuz gero foru aldundi bakoitzaren ekarpen-koefiziente horizontalaren % 99ren eta foru-aldundi bakoitzak banaketapeko diru-bilketan duen partaidetza erlatiboaren arteko diferentzia, hortik ateratzen diren zeinu positiboko zenbatekoen batura, eta

❏Bestetik, batura hau: erakunde erkideek funtsari eman beharrekoaren ehunekoa gehi diru-bilketa erlatiboa ekarpen-koefiziente horizontalaren % 99kotik gora duten foru-aldundiek funtsari eman beharrekoaren ehunekoa.

❏La suma de los porcentajes de contribución al fondo de las instituciones comunes y de las diputaciones forales cuya recaudación relativa se haya situado por encima del 99% de su coeficiente horizontal de aportación.

Ondorio horietarako, foru-aldundi bakoitzak banaketapeko diru-bilketan duen partaidetza erlatiboa berriz kalkulatuko da, Egokitzapenerako Funts Orokorraren lehen tartearen zenbateko garbia diru-bilketari gehitu ondoren.

A estos efectos, la participación relativa en la recaudación sujeta a reparto de cada diputación foral se recalculará una vez incorporada a la recaudación la cuantía neta del primer tramo del Fondo General de Ajuste.

3.- EGOKITZAPENERAKO FUNTS OROKORRARI EGIN BEHARREKO EKARPENA

3.- CONTRIBUCIÓN AL FONDO GENERAL DE AJUSTE

Lehenengo tartea:

a) Erakunde erkideek funtsaren lehen tarteari eman beharrekoa kalkulatzeko, 4/2021 Legearen 5. artikuluan adierazitako banaketa bertikaleko koefizientea aplikatuko zaio haren zenbatekoari.

Primer Tramo

a) La contribución de las instituciones comunes al primer tramo del Fondo alcanzará el importe que resulte de aplicar a su cuantía el coeficiente de distribución vertical señalado en el artículo 5 de la Ley 4/2021.

b) Gainerakoa foru-aldundiei egokituko zaie, bakoitzari bere ekarpen-koefiziente horizontalaren arabera.

b) El resto corresponderá a las diputaciones forales de acuerdo a sus respectivos coeficientes horizontales de aportación.

Bigarren tartea

a) Erakunde erkideek Egokitzapenerako Funts Orokorraren bigarren tarteari eman beharrekoa bere zenbatekoari % 50eko ehunekoa aplikatuta ateratzen da.

Segundo Tramo

a) La contribución de las instituciones comunes al segundo tramo del Fondo General de Ajuste alcanzará el importe que resulte de aplicar a su cuantía el porcentaje del 50%.

b) Gainerako % 50a foru-aldundiei egokituko zaie, bakoitzari bere ekarpen-koefiziente horizontalaren arabera.

b) El restante 50% corresponderá a las diputaciones forales de acuerdo a sus respectivos coeficientes horizontales de aportación.

4.- EGOKITZAPENERAKO FUNTS OROKORRA APLIKATZEKO ARAUAK

Arau horiek Egokitzapenerako Funts Orokorraren bi tarteetan aplikatuko dira.

1. Funtsaren onuradun ez den foru-aldundiren baten eman beharrekoak haren benetako diru-bilketaren eta 4/2021 Legearen 1.1.a) artikuluan zehaztutako banaketari lotutako diru-bilketari haren ekarpen-koefiziente horizontalaren % 99 aplikatzearen emaitzaren arteko aldea gainditzen badu, funtsaren lehen tarteari edo, hala badagokio, bigarren tarteari eman beharrekoa diferentzia horren zenbatekoa izango da. Funtsaren onuraduna ez den eta kasu horretan ez dagoen foru-aldundiak bere gain hartuko du gainerako zenbatekoa, foru-aldundi guztiek eman beharrekoa osatu arte. Muga izango da hark eman beharreko guztiaren zenbatekoak ez gainditzea bi hauen arteko diferentzia: batetik, aldundi horren benetako bilketa, eta, bestetik, aipatutako banaketapeko diru-bilketari aldundi horren ekarpen-koefiziente horizontala aplikatzearen emaitza.

4.- NORMAS DE APLICACIÓN DEL FONDO GENERAL DE AJUSTE

Estas normas serán de aplicación en los dos tramos del Fondo General de Ajuste.

1. En el supuesto de que la contribución que resulte para alguna diputación foral no beneficiaria del Fondo supere el importe de la diferencia entre su recaudación real y el resultado de aplicar el 99% de su coeficiente horizontal de aportación a la recaudación sujeta a reparto definida en el artículo 1.1.a) de la Ley 4/2021, su contribución al primer tramo del Fondo o, en su caso, al segundo tramo, quedará fijada en el importe de dicha diferencia. La diputación foral que no siendo beneficiaria del Fondo no se encuentre en este supuesto, asumirá el importe restante hasta completar la contribución del conjunto de las diputaciones forales, con el límite de que el importe de su contribución total no supere la diferencia entre su recaudación real y el resultado de aplicar su coeficiente horizontal de aportación a la mencionada recaudación sujeta a reparto.

2. Baldin eta bi foru-aldundiren diru-bilketa erlatiboa bakoitzaren ekarpen-koefiziente horizontalaren % 99tik beherakoa bada, eta funtsaren lehen tartearen zenbateko osoa, edo, hala badagokio, bigarren tartearena, ez bada nahikoa biek ehuneko horretara iristeko, funtsaren banaketa, aldundi horiek eman beharrekoa kenduta, haietako bakoitzak % 99 horretara iristeko behar duen zenbatekoaren proportzioan egingo da.

2. En el supuesto de que, situándose la recaudación relativa de dos diputaciones forales por debajo del 99% de su respectivo coeficiente horizontal de aportación, la cuantía total del primer tramo del Fondo General de Ajuste o, en su caso, del segundo tramo, resulte insuficiente para que ambas alcancen dicho porcentaje, su distribución, excluida la contribución de dichas diputaciones, se realizará de forma proporcional al importe que cada una de ellas necesita para alcanzar dicho 99%.

3. Egokitzapenerako Funts Orokorraren bi tarteen mugak aplikatuta ezin bada foru-aldundietarako bermatu beren ekarpen-koefiziente horizontalaren % 99ko diru-bilketa erlatiboa, Herri-Dirubideen Euskal Kontseiluak, azken emaitzak ikusita eta txostena egin ondoren, ebazten badu ezen, delako foru-aldundiak edo direlako foru-aldundiek 1.1.a) artikuluan definitzen den banaketapeko diru-bilketan duten partaidetza erlatiboa bakoitzaren ekarpen-koefiziente horizontalaren % 99tik behera gelditu bada, emaitza hori ez dela gertatu beste foru aldundiekiko arau- edo kudeaketa-diferentziengatik, egokitu egingo du Egokitzapenerako Funts Orokorraren zenbatekoa, betiere erakunde bakoitzak 4/2021 Legearen 19. artikuluan ezarritako ekarpenaren mugak errespetatuz.

3. Si por aplicación de los límites de ambos tramos del Fondo General de Ajuste no fuera posible garantizar a las diputaciones forales una recaudación relativa del 99% de su coeficiente horizontal de aportación, el Consejo Vasco de Finanzas Públicas a la vista de los resultados finales y después de dictaminar, previo informe, que la participación relativa en la recaudación sujeta a reparto de la diputación o diputaciones forales que se hayan situado por debajo del 99% de su respectivo coeficiente horizontal de aportación no ha sido el resultado de diferencias normativas o de gestión respecto al resto de diputaciones forales, adecuará la cuantía del Fondo General de Ajuste, respetando en todo caso los límites a la contribución de cada institución establecidos en el artículo 19 de la Ley 4/2021.

5.– 2023ko EGOKITZAPENERAKO FUNTS OROKORRAREN BEHIN-BEHINEKO KOPURUAREN KALKULUA

5.- CÁLCULO DEL IMPORTE PROVISIONAL DEL FONDO GENERAL DE AJUSTE 2023

Azaldutako metodologia betez, eta koefiziente horizontal eta diru-bilketa koefizienteen arabera, Egokitzapenerako Funts Orokorraren behin-behineko zenbatekoa zehazten da.

En aplicación de la metodología descrita y a partir de los datos de los coeficientes horizontales y de la recaudación, se determinarán, si procede, los importes provisionales de los dos tramos del Fondo General de Ajuste.


	chi	cri	0,99chi
ARABA / ALAVA	16,05%	15,70%	15,89%
BIZKAIA	50,54%	51,44%	50,03%
GIPUZKOA	33,41%	32,86%	33,08%

Arabako Foru Aldundiko eta Gipuzkoako Foru Aldundiko bilketa-koefizienteak ez dira koefiziente horizontalaren % 99ra iristen; beraz, Egokitzapenerako Funts Orokorraren lehen tartea aktibatu behar da, formula honen arabera:

Los coeficientes de recaudación de la Diputación Foral de Álava y la Diputación Foral de Gipuzkoa no alcanzan el 99% de su coeficiente horizontal, por lo que es necesario activar el primer tramo del Fondo General de Ajuste según la siguiente fórmula:

Aurreko formula oinarritzat hartuta, Egokitzapenerako Funts Orokorraren lehen tarteko behin-behineko zenbatekoa kalkulatzen da, beti ere emaitzak, banatu beharreko baliabideen %1 gainditzen ez badu.

A partir de la formula anterior se calcula el importe provisional del primer tramo del Fondo General de Ajuste, siempre que el resultado no supere el 1% de los recursos a distribuir.

Aurrekontu diru-bilketa kontuan hartuz, 2023rako Egokitzapenerako Funts Orokorraren lehen tarteko behin-behineko zenbatekoa 84.728.939 eurokoa da. Erakunde bakoitzak egin beharreko ekarpena ondoren zehazten da:

Teniendo en cuenta la previsión de recaudación, el importe provisional del primer tramo del Fondo General de Ajuste para el año 2023 es de 84.728.939 euros. La contribución de cada una de las instituciones se detalla a continuación:

Funts hori Araba eta Gipuzkoa foru aldundien artean banatuko da eta hurrenez hurren horiei 37.372.741 eta 47.356.198 euroko kopuruak dagozkie.

Dicho Fondo se distribuirá entre las diputaciones forales de Álava y Gipuzkoa, a las que corresponden 37.372.741 y 47.356.198 euros, respectivamente.

Datu horiekin, Arabako eta Gipuzkoako aldundien bilketa-koefizienteak, koefiziente horizontalaren % 99ra iristen dira, taula honetan ikus daitekeen bezala:

Con estos datos, los coeficientes de recaudación de las diputaciones de Álava y Gipuzkoa, alcanzan el 99% de su coeficiente horizontal como se refleja en el cuadro siguiente:


	chi	cri	0,99chi
ARABA / ALAVA	16,05%	15,89%	15,89%
BIZKAIA	50,54%	51,37%	50,03%
GIPUZKOA	33,41%	33,08%	33,08%

Beraz, Egokitzapenerako Funts Orokorraren bigarren tartea ez da aktibatu behar.

Por consiguiente, no es necesario activar el segundo tramo del Fondo General de Ajuste.

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5.5. Arabako Toki Erakundeak Finantzatzeko Foru Funtsa, itundutako zergetako partaidetza

5.5. Fondo Foral de Financiación de las Entidades Locales por Participación en Tributos Concertados

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TOKI ERAKUNDEEN FINANTZAKETARAKO FUNTSA, ZERGA ITUNDUETAKO PARTAIDETZAREN ARABERA

FONDO FORAL DE FINANCIACIÓN DE LAS ENTIDADES LOCALES POR PARTICIPACIÓN EN TRIBUTOS CONCERTADOS

Urriaren 7ko 4/2021 Legeak (Baliabideak banatzeko eta foru aldundiek Euskal Autonomia Erkidegoko aurrekontuak finantzatzeko 2022-2026 aldian egin beharreko ekarpenak zehazteko metodologiari buruzkoa) bere 21 artikuluan ezartzen duenez, lurralde historikoetako foru organoek, Ekonomia Itunean eta 27/1983 Legean aitortutako ahalmenak alde batera utzi gabe, arrisku partekatuaren irizpidea erabiliko dute lurraldeei dagozkien itunpeko diru sarreretan toki erakundeen parte hartzea ezartzean urtero.

El artículo 21 de la Ley 4/2021, de 7 de octubre, de metodología de distribución de recursos y de determinación de las aportaciones de las diputaciones forales a la financiación de los presupuestos de la Comunidad Autónoma del País Vasco aplicable al periodo 2022-2026 establece que los órganos forales de los territorios históricos, sin perjuicio de sus facultades reconocidas en el Concierto Económico y en la Ley 27/1983, atenderán a los principios de suficiencia financiera y riesgo compartido al establecer anualmente la participación de las entidades locales en los ingresos concertados correspondientes a los territorios históricos.

Herri Dirubideen Euskal Kontseiluak gomendatzen die lurralde historikoetako foru organoei, finantzaketa orokorraren bidez eta, hala badagokio, inbertsio plan espezifikoen bidez, haien mendeko toki erakundeei, zerga itunduen dirubilketako partaidetza gisa, gutxienez lurralde historikoko baliabide erabilgarrien % 39,23 bidera diezaietela, baliabide horiek 4/2021 Legearen 20. artikuluan jasotako adierazpenaren emaitza gisa kalkulatuta.

El Consejo Vasco de Finanzas Públicas recomienda a los órganos forales de los territorios históricos que destinen a través de la financiación general y, en su caso, de los planes específicos de inversión, a las entidades locales de ellos dependientes, en concepto de participación en la recaudación por tributos concertados, como mínimo el 39,23 % de los recursos disponibles del territorio histórico, calculados como resultado de la expresión recogida en el artículo 20 de la Ley 4/2021.

Toki erakundeek zerga itunduen bilketan duten partaidetza honako hauek osatzen dute: Arabako Toki Erakundeak Finantzatzeko Foru Funtsaren, Obra eta Zerbitzuen Foru Planaren eta Arabako Toki Erakundeetan Auzo Harremanak sustatzeko ekimenetarako eta Arabako Toki Erakundeetan Obra Txikiak gauzatzeko laguntza programen zuzkidurak, bai eta gizarte zerbitzuen zorroa finantzatzeko zuzendu den zenbatekoak ere.

La participación de las entidades locales en la recaudación por tributos concertados se compone de la dotación del Fondo Foral de Financiación de las Entidades Locales de Álava, del Plan Foral de Obras y Servicios y de los programas de ayudas a las Iniciativas para el Fomento de las Relaciones Vecinales y a la Ejecución de Obras Menores en las Entidades Locales de Álava, así como del importe destinado a financiar la cartera de servicios sociales.

Jarraian, Toki Erakundeak Finantzatzeko Foru Funtsaren zuzkidura kalkulatuko da.

A continuación, se realiza el cálculo de la dotación del Fondo Foral de Financiación de Entidades Locales.


			2023rako aurrekontuaren aurreikuspena Previsión Presupuesto 2023
Itundutako zergen bilketa / Recaudación Tributos concertados			2.838.291.840
Korrituak / Intereses			0
BANATU BEHARREKO DIRU-SARRERAK / INGRESOS SUJETOS REPARTO			2.838.291.840
Kupoaren metodologiatik eratorritako kenkariak Deducciones procedentes de la metodología del Cupo			285.642.196
LHLko 22.3 art.an jasotako politikak egiteagatik kenkari berezia Deducción Especial Políticas art. 22.3 L.T.H.			5.916.155
Ekarpen orokorra / Aportación General			1.847.534.659
Doiketa Futs Orokorra / Fondo General de Ajuste			33.403.194
ARABAKO BALIABIDE ERABILGARRIAK / RECURSOS DISPONIBLES ALAVA			732.602.025
Toki erakundeen partaidetza / Participación de las Entidades Locales TEFF (% 35,94) / FOFEL (35,94%)			287.399.775 263.494.157
Euskara sustatzeko politikoak / Políticas de fomento del Euskera			144.450
TEFF ZUZKIDURA GUZTIRA / TOTAL DOTACIÓN FOFEL			263.638.607

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6. Generoaren eraginaren aurretiazko ebaluazioa

6. Informe de Evaluación Previa de Impacto de Género

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2023KO AURREKONTUA GAUZATZEKO FORU ARAUAREN GENEROAREN ARABERAKO ERAGINAREN ALDEZ AURRETIKO EBALUAZIOA

EVALUACIÓN PREVIA DEL IMPACTO EN FUNCIÓN DEL GÉNERO DE LA NORMA FORAL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA PARA 2023

SARRERA

Oro har, arauak generoari dagokionez neutroak direla uste dugu, biztanleria osoaren mesedetan pentsatuz diseinatu direlako eta, beraz, pertsona guztientzat berdinak direlako, emakumeen eta gizonen arteko bereizketarik egin gabe.

Hala ere, arauek eragina dute pertsonengan, zuzenean zein zeharka, eta, beraz, ez dira neutroak generoari dagokionez.

Aurrekontuak funtsezko tresnak dira; horien bidez, gizarte, politika eta garapen helburuak eta lehentasunak neurri zehatz eta neurgarrietan gauzatzen dira, herritarrengan zuzeneko edo zeharkako eragina eduki dezaten.

Kontzepturako lehen hurbilketa erraz batean, esan dezakegu programakako aurrekontua aurrekontuak egiteko teknika bat dela, dauden finantza baliabideak egin beharreko gastuei esleitzea ahalbidetzen duena, horiek gauzatzean lortu nahi diren HELBURUEN edo XEDEEN arabera.

INTRODUCCIÓN

Con carácter general, se considera que las normas son neutras respecto al género, porque se han diseñado pensando en el beneficio de la población en su conjunto y, por tanto, de forma igual para todas las personas, sin hacer distinciones entre mujeres y hombres.

Sin embargo, el mero hecho de que las normas tengan incidencia, ya sea directa o indirecta, en personas hacen que aquellas no resulten neutras al género.

Los presupuestos son la herramienta esencial a través de la cual se materializan los objetivos y prioridades sociales, políticas y de desarrollo en medidas concretas y cuantificables, de manera que estas incidan directa o indirectamente en la ciudadanía.

En una primera y sencilla aproximación al concepto, podemos decir que el Presupuesto por programas es una técnica de elaboración de los presupuestos, que nos permite asignar los recursos financieros disponibles a los distintos gastos a realizar, en función de los OBJETIVOS O FINALIDADES que se persigan con la ejecución de estos últimos.

Baliabideak eginkizun eta programa jakinei esleitzeak emakumeei gizonei baino onura handiagoa ekarri ahal die, eta alderantziz.Hain zuzen ere, ia alor guztietan egiaztatzen da emakumeek eta gizonek egoera desberdinak dauzkatela; horrek desberdintasun esanguratsua islatzen du ongizate mailan, bizi kalitatean, erabakiak hartzeko boterean, ahulezietan, bazterketa arriskuetan eta indarkerian.

La asignación de recursos a las distintas funciones y programas pueden beneficiar más a mujeres que a hombres y viceversa.De hecho, en la práctica totalidad de las áreas se comprueba que mujeres y hombres tienen situaciones distintas, reflejando una desigualdad significativa en el nivel de bienestar, la calidad de vida, el poder en la toma de decisiones, las vulnerabilidades, los riesgos de exclusión y la violencia.

Horrela, aurrekontuak ez dira neutralak generoari dagokionez, ezartzen diren lehentasunek, esku hartzen den eremuek eta gastu publikoa banatzen den moduak eragin ezberdina baitaukate emakumeengan eta gizonengan.Aurrekontuek desberdintasun horiek hobetzeko, mantentzeko edo, nahita ez bada ere. konturatu gabe, larriagotzeko gaitasuna daukate, beren eskumeneko eremu guztietan.Beraz, zeregin erabakigarria daukate berdintasun helburuak erdiesteko.

Así los presupuestos no son neutrales al género, ya que las prioridades que se establecen, los ámbitos en los que se interviene y la distribución que se realiza del gasto público, producen un impacto en las personas, que será diferente en las mujeres y los hombres.Los presupuestos tienen la capacidad de mejorar, mantener, o incluso de manera no intencionada pero sí insensible, agravar estas desigualdades, en todos los ámbitos de su competencia.Tienen por tanto un GAP / PAPel decisivo en la consecución de los objetivos de igualdad.

Programakako aurrekontu bat egitean genero ikuspegia txertatzeko, ezinbestekoa da aurrekontu programen testuingurua ezagutzea, hau da, gizonen eta emakumeen behar eta abiapuntu desberdinak aintzat hartzea, baliabide publikoak horiek konpentsatzeko banatze aldera, programotan desberdintasunak murrizteko bidea ematen duten helburuak eta jarduerak sartuz.

Integrar la perspectiva de género en la elaboración de un presupuesto por programas implica conocer el contexto de los programas presupuestarios, esto es, tener en cuenta las necesidades y los desiguales puntos de partida de hombres y de mujeres para realizar una distribución de los recursos públicos compensatoria de las mismas, introduciendo en dichos programas objetivos y actividades que permitan reducir las desigualdades.

Hitz batez, genero arrailak ezabatzea edo murriztea eta, horrela, berdintasuna lortzea ahalbidetzen duen aurrekontu bat egitea esan nahi du; horretarako, baliabide publikoak biztanle talde bakoitzaren abiapuntuaren arabera banatzeko moduan bideratuko dira.

Supone, en definitiva, la elaboración de un presupuesto que posibilite la eliminación o reducción de las brechas de género y, con ello, el logro de la igualdad, orientando los recursos públicos de modo que se distribuyan de acuerdo con el punto de partida de cada grupo de población.

ARAU ESPARRUA

Emakumeen eta gizonen arteko tratu berdintasunaren printzipioak 3/2007 Lege Organikoaren 15. artikuluak, zeina orokorra baita, ezarritako arau aginduari erantzuten dio; horren bidez, herri administrazioek politika publikoak zehaztean eta haien aurrekontuak egitean aktiboki txertatu beharko dute.

EAEko eremuan,Emakumeen eta Gizonen Berdintasunerako otsailaren 18ko 4/2005 Legeak berdintasuna politika orokor eta espezifikoen printzipio gidaritzat jotzera bultzatzen du eta arau juridikoak eta haien genero eraginari buruzko aldez aurretiko ebaluazio txostenak egitea sustatzeko neurri batzuk biltzen ditu.

3. artikuluak hau ezartzen du: “Euskal herri-aginteek genero-ikuspegia txertatu behar dute beren politika eta ekintza guztietan, halako moduz non horietan guztietan ezberdintasunak ezabatzeko eta emakumeen eta gizonen berdintasuna sustatzeko helburu orokorra ezarriko duten”.

MARCO NORMATIVO

La integración del principio de igualdad de trato entre mujeres y hombres responde al mandato normativo establecido por el artículo 15, de carácter básico, de la Ley Orgánica 3/2007 mediante el cual las Administraciones Públicas deberán integrarlo de forma activa en la definición y presupuestación de las políticas públicas.

En el ámbito de la CAPV, La Ley 4/2005 de 18 de febrero para la Igualdad de Mujeres y Hombres, insta a la consideración de la igualdad como un principio rector de las políticas generales y específicas y recoge una serie de medidas para fomentar la elaboración de normas jurídicas y de informes previos de evaluación sobre el impacto de género de la misma.

El artículo 3 establece que “Los poderes públicos vascos han de incorporar la perspectiva de género en todas sus políticas y acciones, de modo que establezcan en todas ellas el objetivo general de eliminar las desigualdades y promover la igualdad de mujeres y hombres”.

19. artikuluan, zehazten du proposamenak emakumeen eta gizonen egoeran eduki dezakeen eragina ebaluatu behar dela. Horretarako, aztertu behar da arauan edo administrazio egintzan proiektatutako jarduerak ondorio positiborik edo kaltegarririk eduki dezakeen emakumeen eta gizonen arteko desberdintasunak deuseztatzeko eta haien berdintasuna sustatzeko helburu orokorrean.

Era berean, 6. artikuluan ezartzen duenez, emakumeen eta gizonen berdintasunaren arloan, bakoitzak bere lurralde historikoaren eremuan diharduela, ondokoak dira foru-administrazioei dagozkien eginkizunak:

En su artículo 19, determina la necesidad de evaluar el impacto potencial de la propuesta en la situación de las mujeres y en los hombres como colectivo. Para ello, se ha de analizar si la actividad proyectada en la norma o acto administrativo puede tener repercusiones positivas o adversas en el objetivo global de eliminar las desigualdades entre mujeres y hombres y promover su igualdad.

Asimismo, establece en su artículo 6 que, en materia de igualdad de mujeres y hombres y en el ámbito de sus respectivos territorios históricos, corresponden a las administraciones forales, entre otras, las siguientes funciones:

❏ Azpiegiturak, programak eta prozedurak egokitu eta sortzea, haien administrazio jardueran genero ikuspegia integratzeko.

❏Adecuación y creación de estructuras, programas y procedimientos para integrar la perspectiva de género en su actividad administrativa.

❏Nork bere lurralde eremuan ekintza positiboko neurriak gauzatzea.

❏Foru legeria nolakoa den eta nola aplikatzen den begiratzea, emakumeen eta gizonen berdintasun printzipioaren arabera.

Arabako Emakumeen eta Gizonen Berdintasunerako IV. Planak hau ezartzen du aurrekontuetan genero ikuspegia sartzeari dagokionez:

❏Ejecución de medidas de acción positiva en su ámbito territorial.

❏Seguimiento de la legislación foral y de su aplicación de acuerdo con el principio de igualdad de mujeres y hombres.

El IV Plan de Igualdad para las Mujeres y Hombres de Álava recoge lo siguiente en relación a la incorporación del enfoque de género en los Presupuestos:

GB 3 Barne kudeaketa eta lan prozedura komunak: helburuak

GO 3.8. Aurrekontuetan genero ikuspegia txertatzeko prozedurarekin jarraitzea.

BG 3 Gestión Interna Y Procedimientos Comunes De Trabajo Objetivos

BG 3.8. Continuación del proceso de incorporación del enfoque de género en los presupuestos.

Ad hoc lantaldeak. Egikaritzeko talde horiek planean aurreikusitako jarduerak gauzatzeko eta jarraitzeko zuzeneko erantzukizuna izango duten egiturak dira, eta izen hori eman zaie berariazko proiektu orokorrez nahiz arlokoez arduratzeko eratuko liratekeelako. Talde horiek landu beharreko gai bat litzateke, esaterako, genero ikuspegiko aurrekontuak egitea. Eta haien emaitzak erakunde osoarentzat orokortu litezke.

TXOSTENAREN AURREKARIAK ETA EDUKIA

2017ko Aurrekontua Gauzatzeko Foru Arauaren genero eraginaren aldez aurretiko azterketa ezarritako helburuetara iristeko lehen urratsa izan zen. Hala ere, aurrekontuaren genero eraginaren aldez aurreko ebaluazioaren azken txostenaren arabera:

❏Aurrekontu arauaren eraginari buruzko ondorioak ateratzea zaila da, funtsean, programak heterogeneoak direlako generoarekiko sentikortasun mailari dagokionez eta horrek maila eta zentzu ezberdineko aurreikuspenak ezartzen dituelako.Balioespen orokorra egin ahal izateko, beharrezkoa da azterketa eta balioespen orokorrerako adierazle eta irizpide komunak ezartzen dituen prozesu adostu bat garatzea.

Grupos de trabajo ad hoc.Estos grupos de ejecución son las estructuras sobre las que recaerá la responsabilidad directa de ejecución y seguimiento de las actuaciones previstas en el Plan, y reciben este nombre dado que se formarían con el fin de atender a proyectos específicos generales o sectoriales.Un ejemplo de temática de trabajo de estos grupos sería, por ejemplo, desarrollar presupuestos con enfoque de género, cuyos resultados se harían generalizables al conjunto de la organización.

ANTECEDENTES Y CONTENIDO DEL INFORME

El Estudio previo de Impacto de Género de la Norma Foral de Ejecución del Presupuesto del Territorio Histórico de Álava para el año 2017, supuso un primer acercamiento hacia los objetivos marcados. Sin embargo, en el último informe de evaluación previa del impacto de género del presupuesto se ha puesto de relieve:

❏La dificultad de concluir respecto al impacto de la Norma Presupuestaria debido a la heterogeneidad de los programas respecto a su grado de sensibilidad al género, que marca previsiones de distinto grado y sentido. Para poder establecer una valoración global, es necesario desarrollar un proceso consensuado que establezca indicadores y criterios comunes para el análisis y la valoración general”.

❏Foru Aldundiak konpromisoa hartu du bere gain, eta, horregatik, berdintasunerako berariazko aurrekontua du, aurrekontuak egiteko ildoetan genero ikuspegia txertatzen du, egitura espezializatuak eta sail guztiek parte hartzen duten koordinazio foroak ditu eta abian jarri ditu genero ikuspegia txertatzeko prozesuak, eta gainera, administrazio prozeduretan genero ikuspegia zeharka txertatzen ari da, geroz eta gehiago.

❏Bide luzea geratzen da oraindik eta lan handia egiteko, Arabako Lurralde Historikoan gizarte berdinzalea eraikitzeko.

Ondorio horiek kontuan hartuta, hainbat jarduera egitea erabaki da, eta haiei esker, aurrekontuak genero ikuspegiarekin egiteko prozesu sistematiko bati ekin zaio.

Prozesu horrek hainbat erronka ditu, honako hauen ingurukoak:

❏La existencia de un compromiso de la Diputación Foral, que se traduce en la dotación de un presupuesto propio para políticas de igualdad la incorporación de un mandato de integración de la perspectiva de género en las directrices de elaboración de los presupuestos, la existencia de estructuras especializadas, foros de coordinación con participación de la totalidad de los departamentos y procesos de integración de la perspectiva de género en marcha, así como la creciente transversalización del enfoque de género en los diferentes procedimientos administrativos.

❏ La evidencia de que queda un largo camino y bastante trabajo a desarrollar para llegar a la construcción de una sociedad igualitaria para hombres y mujeres en el Territorio Histórico de Álava.

Estas conclusiones han aconsejado el desarrollo de un conjunto de actividades que suponen el inicio de un proceso sistemático de elaboración de presupuestos con enfoque de género.

El proceso se enfrenta a varios retos, articulados en torno a la necesidad de:

❏Alde batera uztea aurrekontuak gizon eta emakumeen alorrean neutroak direlako ustea.

❏Alde batera uztea areagotze edota murrizte ikuspegia, eta xede den biztanleriaren testuinguruaren beharrak aztertzea eta behar horiei erantzuteko planifikatzea.

❏Superación de la concepción de los presupuestos como una actividad neutra respecto a la igualdad de mujeres y hombres.

❏ Romper con la inercia de una óptica incrementalista o decrementalista del presupuesto, lejos de una posición basada en el estudio de las necesidades contextuales de la población objeto y la correspondiente planificación para dar respuesta a esa necesidad.

❏Aurrekontu programa bakoitzeko helburuak eta jarduerak hari esleitutako gastuarekin lotzea, era horretan benetako aurrekontu tresna izan dadin eta ahalbidetu dezan emakumeen eta gizonen berdintasunean duen benetako eragina ikustea, eta, ondorioz, ahalbidetu dezan xede herritarren beharrei erantzun ahal izatea.

❏Lograr vincular los objetivos y acciones de cada programa presupuestario con el gasto adjudicado al mismo de forma que se convierta en una herramienta real de presupuestación que permita por un lado, el conocimiento del impacto real en la igualdad de mujeres y hombres, y como consecuencia de ello, permita dar respuesta a las diferentes necesidades de la población objeto.

Orain arte egindako lanarekin jarraitu behar da hurrengo ekitaldietan, hau da, genero analisia egiteko programa gidari bat egin behar da, poliki-poliki aurrekontu programa guztietan aplikatzeko.

En el desarrollo del trabajo realizado hasta ahora, al que se dará continuidad durante el próximo ejercicio y siguientes, se ha trabajado en el análisis de género en un “programa guía” que sirva de referencia para extenderlo de forma gradual al resto de programas presupuestarios.

Lehenengo pausoa aurrekontu programa aztertzea da, ikusteko programaren beraren helburuez gain genero ikuspegia ere txerta daitekeen, honako hauen arabera:

Hartzaileak pertsona fisiko edo juridikoak edo kide anitzeko organoak diren, pertsonek baliabideak eskuratzeko eta kontrolatzeko ahalmenean eraginik izan dezakeen, genero rolekin eta estereotipoekin amaitzeko balio duen eta, azken finean, berdintasuna lortzen lagun dezakeen.

El primer paso ha sido el análisis del programa presupuestario que contempla no sólo los objetivos del mismo sino que incluya la pertinencia de género del mismo, en función de :

Si tiene como público destinatario a personas fiísicas, jurídicas y/ o órganos colegiados, si puede incidir en el acceso y control de los recursos por parte de las personas, si puede incidir en la ruptura de roles y estereotipos de género, y en definitiva, si puede contribuir al logro de la igualdad.

Azterketa horretan, gainera, kontuan hartu behar dira aurrekontu programaren berdintasun alorreko agindu orokorrak eta zehatzak, eta horrela, jasota geratzen dira aurrekontu programa bakoitzari eragiten dioten berdintasunari buruzko sektoreko aginduak.

Este análisis, además, integra los mandatos generales y específicos del ámbito de igualdad del programa presupuestario, de modo que se deja constancia de los mandatos sectoriales de igualdad que afectan a cada programa presupuestario.

Azterketa osatzeko, aurrekontu programaren eremuko emakumeen eta gizonen egoerari buruzko datuak jaso behar dira, hau da, hasierako egoerari buruzko sektoreko datuak eta datu estatistikoak, programaren eremuko desberdintasun nagusiak zein diren jakiteko.

El análisis, se complementa con los datos que demuestran la situación entre mujeres y hombres referidos al ámbito del programa presupuestario, es decir, datos sectoriales y estadísticos de la situación de partida que nos permita conocer las principales desigualdades en el ámbito del citado programa.

Aldi berean, beharrezkoa da aurrekontu programa onetsiz eta gauzatuz lortu nahi diren helburu orokorrak jasotzea, bai eta genero berdintasunari buruzko helburu zehatzak ere, eta, era horretan, batzuen eta besteen jarduerak eta adierazleak lerrokaturik geratuko dira helburu batzuk zein besteak lortu eta erdiesteko.

Asimismo, se incluirán los objetivos tanto generales que se pretenden conseguir a través de la aprobación y ejecución del programa presupuestario, así como los objetivos específicos respecto a la igualdad de género, de forma que tanto las acciones e indicadores de unos y otros queden alineadas para la obtención y consecución de ambos objetivos.

2023an doiketa puntualak egin dira programakako egitura funtzionalean; egitura hori erabat aldatu zen 2022an.

En 2023 se han realizado ajustes puntuales en la estructura funcional por programas, estructura que cambió totalmente en 2022.

Horrengatik, aurrekontu programak aztertzeari ekin zaio, emakumeen eta gizonen berdintasunean eragina izateko ahalmen handiago edo txikiagoaren arabera sailkatzeko.

Por ello, se ha procedido a un análisis de los programas presupuestarios para clasificarlos en función de la mayor o menor capacidad de incidencia en la igualdad de mujeres hombres.

Horretarako, hiru tarte daude: emakumeen eta gizonen berdintasunean eragiteko gaitasun handia duten programak (GAP),gaitasun ertaina dutenak (GEP) eta gaitasun txikia dutenak (GTP).

Se han organizado tres tramos: el primero comprende los programas con un alto potencial (PAP) de incidencia en la igualdad de mujeres y hombres. El segundo los de medio potencial (PMP), y el tercero los de bajo potencial (PBP).

Sailkapen txostena erantsita doa.

Se adjunta como anexo al presente informe la clasificación.

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ERANTSIA. AURREKONTU PROGRAMEN SAILKAPENA
ANEXO. CLASIFICACIÓN DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS


SAILA / DEPARTAMENTO	PROGRAMA / PROGRAMA
01 - BILTZAR NAGUSIAK / JUNTAS GENERALES	911001 BILTZAR NAGUSIAK / JUNTAS GENERALES	GTP / PBP
02 - DIPUTATU NAGUSIA / DIPUTADO GENERAL	232020 BERDINTASUNAREN ETA GIZA ESKUBIDEEN ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE IGUALDAD Y DERECHOS HUMANOS	GAP / PAP
	232021 BERDINTASUNA / IGUALDAD	GAP / PAP
	232022 GARAPENERAKO LANKIDETZA / COOPERACION AL DESARROLLO	GAP / PAP
	232023 KULTURA ARTEKO BIZIKIDETZA / CONVIVENCIA INTERCULTURAL	GAP / PAP
	232024 GIZA ESKUBIDEAK ETA MEMORIA HISTORIKOA / DERECHOS HUMANOS Y MEMORIA HISTÓRICA	GAP / PAP
	334020 LURRALDEAREN KULTURA-SUSTAPENA / FOMENTO VALORES DEL TERRITORIO	GAP / PAP
	335020 EUSKERA ZUZENDARITZA ETA GOBERNU IREKIA / DIRECCIÓN DE EUSKERA Y GOBIERNO ABIERTO	GAP / PAP
	335021 EUSKARAREN SUSTAPENA / FOMENTO DEL EUSKERA	GAP / PAP
	432020 LURRALDEAREN TURISMO-SUSTAPENA / PROMOCIÓN IMAGEN DEL TERRITORIO	GAP / PAP
	439020 AIRALDE INBERTSIO-PLANA / PLAN INVERSIONES AIARALDEA	GAP / PAP
	441020 MOBILITY LAB / MOBILITY LAB	GAP / PAP
	463020 BERRIKUNTZA-ZENTRO IREKIA / CENTRO DE INNOVACIÓN ABIERTA	GAP / PAP
	912020 DIPUTATU NAGUSIAREN ZERBITZU OROKORRAK / SERVICIOS GENERALES DIPUTADO GENERAL	GEP / PMP
	920021 DIPUTATU NAGUSIA KABINETEA ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE GABINETE DEL DIPUTADO GENERAL	GAP / PAP
	920022 KOMUNIKAZIO EKINTZAK / ACCIONES DE COMUNICACIÓN	GAP / PAP
	920023 GOBERNU IREKIA / GOBIERNO ABIERTO	GAP / PAP
	920024 ARLO ESTRATEGIKOEN ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE ÁREAS ESTRATÉGICAS	GAP / PAP
10 - LURRALDE OREKA / EQUILIBRIO TERRITORIAL	136100 ZERBITZUA LURRALDEAN HEDATZEA / DESPLIEGUE DEL SERVICIO POR EL TERRITORIO	GTP / PBP
	136101 ARABAKO SPIZ KUDEATZEKO ARAUKETA / REGULACIÓN DE GESTIÓN DEL SPEI DE ÁLAVA	GTP / PBP

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SAILA / DEPARTAMENTO	PROGRAMA / PROGRAMA
	414100 LANDA ONGIZATEA HOBETZEA / MEJORA DEL BIENESTAR RURAL	GTP / PBP
	441100 GARRAIOAREN SUSTAPENA LURRALDEAN / PROMOCIÓN DEL TRANSPORTE EN EL TERRITORIO	GTP / PBP
	459100 TOKI ERAKUNDEENTZAKO LAGUNTZA-PROGRAMAK / PROGRAMAS DE AYUDAS A ENTIDADES LOCALES	GTP / PBP
	459101 AISIALDIRAKO TOKIKO PARKEAK / PARQUES LOCALES DE ESPARCIMIENTO	GTP / PBP
	459102 ALH-AREN HIRIBURUTZA / CAPITALIDAD DEL T.H.A.	GTP / PBP
	491100 TOKI-ERAKUNDEAK INFORMATIZATZEA / INFORMATIZACIÓN DE ENTIDADES LOCALES	GTP / PBP
	912100 LURRALDE OREKA SAILEKO ZERBITZU OROKORRAK / SERVICIOS GENERALES EQUILIBRIO TERRITORIAL	GTP / PBP
	920101 LURRALDE OREKAREN ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE EQUILIBRIO TERRITORIAL	GTP / PBP
	922100 TE-ENTZAKO LAGUNTZA JURIDIKO ETA EKONOMIKOA / SOPORTE JURÍDICO Y ECONÓMICO EELL	GTP / PBP
	942100 TEFF / FOFEL	GTP / PBP
	942101 ITUNDU GABEKO ZERGAK / TRIBUTOS NO CONCERTADOS	GTP / PBP
	942102 TOKIKO ERAKUNDEEN FINANTZAKETA HOBETZEA / MEJORA FINANCIACIÓN ENTIDADES LOCALES	GTP / PBP
15 - EKONOMIA GARAPENA, BERRIKUNTZA ETA DEMOGRAFIA ERRONKA / DESARROLLO ECONOMICO, INNOVACIÓN Y RETO DEMOGRÁFICO	433150 EKONOMIA GARAPENAREN ETA BERRIKUNTZAREN ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE DESARROLLO ECONÓMICO E INNOVACIÓN	GTP / PBP
	433151 EKONOMIA GARAPENAREN ETA BERRIKUNTZAREN ZUZENDARITZAREN KOMUNIKAZIO ZERBITZUAK / SERVICIOS COMUNICACIÓN DIRECCIÓN DE DESARROLLO ECONÓMICO E INNOVACIÓN	GTP / PBP
	433152 LEHIAKORTASUNAREN HOBEKUNTZA / MEJORA DE LA COMPETITIVIDAD	GTP / PBP
	433153 LOGISTIKA, IND., TEKN. ETA ZERBITZU AZPIEGITURAK / INFRAESTRUCTURAS LOGÍSTICAS, INDUST., TECN. Y SERVICIOS	GTP / PBP
	912150 EKONOMIA GARAPENA, BERRIKUNTZA, DEMOGRAFIA ERRONKA ZERBITZU OROKORRAK / SERVICIOS GENERALES DESARROLLO ECONÓMICO, INNOVACIÓN, RETO DEMOGRÁFICO	GTP / PBP

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SAILA / DEPARTAMENTO	PROGRAMA / PROGRAMA
	920150 DEMOGRAFIA ERRONKAREN ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE RETO DEMOGRÁFICO	GTP / PBP
20 - OGASUN, FINANTZA ETA AURREKONTUA /HACIENDA, FINANZAS Y PRESUPUESTOS	011200 FINANTZA KUDEAKETA / GESTIÓN FINANCIERA	GTP / PBP
	912200 OGASUN, FINANTZAK ETA AURREKONTUETAKO ZERBITZU OROKORRAK / SERVICIOS GENERALES HACIENDA, FINANZAS Y PRESUPUESTOS	GTP / PBP
	931200 FINANTZA ETA AURREKONTUAK / FINANZAS Y PRESUPUESTOS	GTP / PBP
	931201 EUROPAKO FUNTSAK / FONDOS EUROPEOS	GEP / PMP
	931202 FINANTZA ETA AURREKONTU ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE FINANZAS Y PRESUPUESTOS	GTP / PBP
	932200 ZERGA ADMINISTRAZIOA / ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA	GEP / PMP
	932201 IRUZURRAREN AURKAKO BORROKA ETA PREBENTZIOA / PREVENCIÓN Y LUCHA CONTRA EL FRAUDE	GEP / PMP
	932202 OGASUN ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE HACIENDA	GTP / PBP
	932203 ERAKUNDE JURIDIKOA / ORGANISMO JURÍDICO	GTP / PBP
	932204 KATASTROA / CATASTRO	GTP / PBP
	933200 ONDAREAREN KUDEAKETA / GESTIÓN DEL PATRIMONIO	GTP / PBP
	941200 ERAKUNDE KONPROMISOAK. EAE / COMPROMISOS INSTITUCIONALES. CAPV	GTP / PBP
	944200 ERAKUNDE KONPROMISOAK. ESTATUA / COMPROMISOS INSTITUCIONALES. ESTADO	GTP / PBP
30 - ENPLEGU, MERKATARITZA ETA TURISMO SUSTAPENA ETA FORU ADMINISTRAZIOA / FOMENTO DEL EMPLEO, COMERCIO Y TURISMO Y ADMINISTRACIÓN FORAL	221300 GIZARTE-EKINTZA PERTSONALAREN GASTUAK / GASTOS ACCIÓN SOCIAL PERSONAL	GAP / PAP
	241300 ENPLEGUAREN SUSTAPENA / FOMENTO DE EMPLEO	GAP / PAP
	430300 ENPLEGU, MERKATARITZA ETA TURISMO SUSTAPENAREN ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN FOMENTO EMPLEO, COMERCIO Y TURISMO	GEP / PMP
	431300 MERKATARITZA / COMERCIO	GAP / PAP
	432300 TURISMOA / TURISMO	GAP / PAP
	439300 ARTISAUTZA / ARTESANÍA	GAP / PAP

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SAILA / DEPARTAMENTO	PROGRAMA / PROGRAMA
	912300 ENPLEGU, MERKATARITZA ETA TURISMO SUSTAPENA ZERBITZU OROKORRAK / SERVICIOS GENERALES FOMENTO EMPLEO, COMERCIO Y TURISMO Y ADMINISTRACIÓN FORAL	GEP / PMP
	920300 FUNTZIO PUBLIKOKO ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE FUNCIÓN PÚBLICA	GAP / PAP
	920301 GIZARTE-EKINTZA PERTSONALAREN GASTUAK / GASTOS GENERALES FUNCIÓN PÚBLICA	GAP / PAP
	920305 ZERBITZU OROKORREN ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE SERVICIOS GENERALES	GTP / PBP
40 - NEKAZARITZA / AGRICULTURA	172400 BASOEN ARAUTZE, ANTOLAMENDUA ETA KUDEAKETA / REGULACIÓN, ORDENACIÓN Y GESTIÓN FORESTAL	GTP / PBP
	179400 EHIZA ETA ARRAIN JARDUERAK ARAUTZE ETA KUDEAKETA / ORDENACIÓN Y GESTIÓN CINEGÉTICA	GTP / PBP
	410400 NEKAZARITZA ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE AGRICULTURA	GTP / PBP
	414400 SUSTAPENA, NEKAZARITZA POLITIKAK ETA LANDA GARAPENA / FOMENTO, POLÍTICAS AGRARIAS Y DESARROLLO RURAL	GEP / PMP
	419400 LANKIDETZA SEKTOREAREKIN / COLABORACIÓN CON EL SECTOR	GEP / PMP
	419401 MAHASTIZAINTZA, ENOLOGIA ETA ARDOGINTZA / VITICULTURA, ENOLOGÍA Y PRODUCCIÓN DE VINO	GTP / PBP
	419402 ABELTZAINTZA / GANADERÍA	GTP / PBP
	452400 UREZTATZEKO AZPIEGITURAK / REGADÍOS	GTP / PBP
	459400 NEKAZARITZAKO AZPIEGITURAK / INFRAESTRUCTURAS AGRARIAS	GTP / PBP
	912400 NEKAZARITZA ZERBITZU OROKORRAK / SERVICIOS GENERALES AGRICULTURA	GTP / PBP
50 - BIDE AZPIEGITURA ETA MUGIKORTASUNA / INFRAESTRUCTURAS VIARIAS Y MOVILIDAD	440500 MUGIKORTASUN ETA GARRAIOA ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE MOVILIDAD Y TRANSPORTES	GEP / PMP
	441500 MUGIKORTASUN ETA GARRAIOA / MOVILIDAD Y TRANSPORTES	GEP / PMP
	442500 MUGIKORTASUN-HITZARMENAK / CONVENIOS MOVILIDAD	GTP / PBP
	450500 BIDE AZPIEGITUREN ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE INFRAESTRUCTURAS VIARIAS	GTP / PBP
	453500 BIDE AZPIEGITURAK / INFRAESTRUCTURAS VIARIAS	GTP / PBP
	453501 DESJABETZEAK/ EXPROPIACIONES	GTP / PBP

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SAILA / DEPARTAMENTO	PROGRAMA / PROGRAMA
	912500 BIDE AZPIEGITURA ETA MUGIKORTASUNA ZERBITZU OROKORRAK / SERVICIOS GENERALES INFRAESTRUCTURAS VIARIAS Y MOVILIDAD	GTP / PBP
60 - INGURUMENA ETA HIRIGINTZA / MEDIO AMBIENTE Y URBANISMO	151600 LURRALDE INFORMAZIOA ETA HIRIGINTZAREN SUSTAPENA / INFORMACIÓN TERRITORIAL Y FOMENTO ACCIÓN URBANÍSTICA	GTP / PBP
	170600 INGURUMEN ETA HIRIGINTZA ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE MEDIO AMBIENTE Y URBANISMO	GTP / PBP
	172600 NATURAGUNEA ETA BIODIBERTSITATEA / ESPACIOS NATURALES Y BIODIVERSIDAD	GTP / PBP
	172601 HONDAKINEN KUDEAKETA INTEGRALA / GESTIÓN INTEGRAL RESIDUOS	GTP / PBP
	452600 URAREN ZIKLO OSOA / CICLO INTEGRAL DEL AGUA	GTP / PBP
	456600 INGURUMEN IRAUNKORTASUNA ETA KLIMA ALDAKETA / SOSTENIBILIDAD AMBIENTAL Y CAMBIO CLIMÁTICO	GTP / PBP
	912600 INGURUMEN ETA HIRIGINTZA ZERBITZU OROKORRAK / SERVICIOS GENERALES MEDIO AMBIENTE Y URBANISMO	GTP / PBP
70 - KULTURA ETA KIROLA / CULTURA Y DEPORTE	232700 GAZTERIA / JUVENTUD	GAP / PAP
	330700 KULTURA ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE CULTURA	GAP / PAP
	332700 AGIRITEGIAK / ARCHIVOS	GEP / PMP
	332701 KULTURA ETXEA / CASA DE LA CULTURA	GAP / PAP
	333700 MUSEOAK / MUSEOS	GAP / PAP
	334700 KULTURA EKINTZA / ACCIÓN CULTURAL	GAP / PAP
	334701 KULTURA PLAN ESTRATEGIKOA / PLAN ESTRATÉGICO DE CULTURA	GAP / PAP
	336700 ONDARE ARKEOLOGIKOA ETA PALEONTOLOGIKOA / PATRIMONIO ARQUEOLÓGICO Y PALEONTOLÓGICO	GEP / PMP
	336701 ZAHARBERRIKUNTZA / RESTAURACIÓN	GEP / PMP
	336702 HISTORIA ETA ARKITEKTURA ONDAREA / PATRIMONIO HISTÓRICO ARQUITECTÓNICO	GEP / PMP
	340700 KIROL ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE DEPORTE	GAP / PAP
	341700 KIROLARI LAGUNTZEA ETA SUSTAPENA / APOYO Y PROMOCIÓN DEL DEPORTE	GAP / PAP
	912700 KULTURA ETA KIROL ZERBITZU OROKORRAK / SERVICIOS GENERALES CULTURA Y DEPORTE	GAP / PAP

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SAILA / DEPARTAMENTO	PROGRAMA / PROGRAMA
80 - GIZARTE POLITIKAK / POLÍTICAS SOCIALES	230801 BERRIKUNTZAREN, KUDEAKETA SISTEMEN ETA EBALUAZIOAREN ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN DE INNOVACIÓN, SISTEMAS DE GESTIÓN Y EVALUACIÓN	GAP / PAP
	231800 GIZARTE ZERBITZUEN ZUZENDARITZA / DIRECCIÓN SERVICIOS SOCIALES	GAP / PAP
	912800 GIZARTE POLITIKAK OROKORRAK / SERVICIOS GENERALES POLÍTICAS SOCIALES	GAP / PAP
99 - BESTE SAIL BATZUK / OTROS DEPARTAMENTOS	929990 KREDITU GLOBALA / CRÉDITO GLOBAL	GTP / PBP

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Gizarte Ongizaterako Foru Erakundea / Instituto Foral de Bienestar Social


212811 KOTIZAZIO GABEKO PENTSIOAK / PENSIONES NO CONTRIBUTIVAS	GAP / PAP
221811 LANGILEEN ALDEKO BESTE PRESTAZIO EKONOMIKO BATZUK / OTRAS PRESTACIONES ECONÓMICAS A FAVOR DE EMPLEADOS	GAP / PAP
231811 IFBS GIZARTE EKINTZA / ACCIÓN SOCIAL IFBS	GAP / PAP
232811 GENERO-INDARKERIAREN BIKTIMAK / VÍCTIMAS VIOLENCIA GÉNERO	GAP / PAP

Gazteriaren Foru Erakundea / Instituto Foral de la Juventud


232750 HAURRAK ETA GAZTEAK, SUSTAPENA / PROMOCIÓN INFANCIA Y JUVENTUD	GEP / PMP
232751 PARTE HARTZEA ETA ELKARTEGINTZA / PARTICIPACIÓN Y ASOCIACIONISMO	GEP / PMP
232752 ATERPEAK / ALBERGUES	GEP / PMP
232753 ZERBITZU OROKORRAK / SERVICIOS GENERALES	GEP / PMP

Arabako Foru Suhiltzaileak / Bomberos Forales de Álava


136550 SUTEAK ITZALTZEKO ETA SALBAMENDUKO ZERBITZUA / SERVICIO DE EXTINCIÓN DE INCENDIOS Y SALVAMENTO	GTP / PBP

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7. 2022rako Aurrekontuaren gauzatze egoera

7. Estado de Ejecución del Presupuesto de 2022

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I. hiruhilekoa

Trimestre I

II. hiruhilekoa

Trimestre II

III. hiruhilekoa

Trimestre III